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1、反洗钱考试：反洗钱金融法律考试真题及答案1、问答题（江南博哥）试述贷款五级分类的不足之处。答案：目前，我国商业银行普遍采用监管当局规定的贷款五级分类对贷款进行管理，相对于传统的“一逾两呆”而言，这的确是一个很大的进步。但是，贷款五级分类并一定不能充分满足商业银行有效进行风险管理的需要。原因如下：（一）主观性较大。贷款五级分类本质上是依赖专家主观判断，缺乏必要的定量分析，没有做到与贷款实际的损失情况挂钩。至此，在很大的程度上，不同银行的分类结果不具备可比性，不同行业的分类结果也不具可比性。当然，在贷款分类中，主观判断是必要的。借款人还款意愿（对不想还款的借款人根本就不考虑贷款）、管理水平、竞争能
2、力等，离不开信贷人员的主观判断。但是，在完善的贷款分类体系中，主观判断的比重相对要小，定量分析所占的比重相对要大。应该说定量分析的多少决定贷款分类体系的先进性。（二）缺乏前瞻性。贷款五级分类重在贷款事后检查，例如对借款人的合同执行情况、经营情况进行跟踪调查，提醒借款人及时筹备资金按时还本付息，对逾期贷款本息进行催收工作，但对贷前管理很难发挥什么作用。商业银行无法利用五级分类决定是否发放贷款、贷款限额有多大、贷款的利息水平及对抵押担保的要求等。（三）粗线条分类。贷款五级仅将正常贷款分为二级（一些国家将关注也视作不良贷款，在这种情况下正常贷款仅分为一级。然而，正常贷款之间的风险大小并不一样。完善的
3、贷款分类体系应该对正常贷款进一步细分，并从风险管理的角度采取不同管理方法。（四）提呆不准。利用贷款五级分类计提贷款准备也缺乏准确性。在很大程度上，五级分类涵盖的仅是贷款的余额，不是商业银行整个的信贷风险暴露或敞口（loanexposure）。所谓信贷风险暴露或敞口不仅包括借款人已提取的贷款，还应包括部分未提取的贷款。此外，对于如何计算表外项目下的或有负债，目前我国监管当局尚没有明确的规定。（五）混合性评级体系。五级分类综合考虑借款人及贷款的风险要素，实际上没有认真区分借款人与贷款这两类不同性质的风险以及影响这两类风险的重要因素，在一定程度上既不是借款人评级，也不是贷款评级，从这一点上看也影响了
4、银行有效地管理两类不同性质的风险。2、问答题巴塞尔银行监管委员会的银行业有效监管核心原则的主线是什么？答案：降低和控制风险。3、问答题商业银行资本充足率管理办法规定，在什么情况下，商业银行应计提市场风险资本？答案：交易账户总头寸高于表内外总资产的10%或超过85亿元人民币。4、单选商业银行经营结汇、售汇业务须经哪一个有权机构批准？（）A.中国银监会B.国家外汇管理局C.中国人民银行D.中国证监会答案：C5、问答题对金融创新最重要的控制原则是什么？答案：风险控制原则。6、单选税务机关不得对存款采取（）。A、查询B、冻结C、扣划D、都不正确答案：D7、单选胜诉案件的执行期限为（）。A、半年或一年B
5、、二年或三年C、四年或五年D、二年或半年答案：A8、填空题物权法规定：严格限制以（）方式设立建设用地使用权。答案：划拨9、单选在我国，（）起可以成立一人公司。A、1995年12月31日B、1999年5月1日C、2002年10月1日D、2006年1月1日答案：D10、问答题商业银行资本充足率管理办法规定，商业银行资本应抵御哪些风险？答案：信用风险和市场风险11、问答题农村合作金融机构社员（股东）持有的资格股，哪些情况不得办理退股？答案：一是当年亏损的；二是资本充足率未达到规定要求或退股后达不到规定要求的。12、问答题商业银行对集团客户授信应遵循哪些原则？答案：统一、适度、预警13、单选审计机关不
6、得（）。A、查询B、冻结C、扣划D、都不正确答案：A14、问答题现金流量表中的“现金”指的是什么？答案：指的是金融机构的库存现金、可以随时用于支付的存款以及现金等价物。15、问答题金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法中提到的金融衍生工具包括哪些？请列举四种。答案：远期合约、期货合约、互换合约和期权合约。16、单选除有特别规定外，公司（）收购本公司股份。A、可以B、不得C、经批准D、经备案答案：B17、单选商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产，应得自取得之日起（）年内予以处分。A、1B、2C、3D、4答案：B18、填空题行使代位权的条件有：（）答案：一是债权人对债务人的债权合法，二是债务人怠
7、于行使其到期债权，对债权人造成损害，三是债务人的债权已到期，四是债务人的债权不是专属于债务人自身的债权。19、问答题资本金充足性的监测指标主要有哪些？答案：主要有资本金充足率、核心资本充足率、固定资产占用率。20、填空题根据商业银行服务价格管理暂行办法第六条的有关规定：根据服务的性质、特点和市场竞争状况，商业银行服务价格实行（）和（）。答案：分别实行政府指导价；市场调节价21、问答题什么是商业银行的授信工作？答案：授信工作是指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。22、问答题行政处罚的种类包括哪些种类？答案：警告；罚款；没收非法所
8、得、没收非法财物；责令停产停业；暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照；行政拘留；法律法规规定的其他行政处罚。23、单选商业银行实行市场调节价的服务项目及服务价格，由（）通过适当方式公布，接受社会监督。A、物价管理部门B、中国银行业监督管理委员会C、中国银行业协会D、中国人民银行答案：C24、问答题银行的资本有几种？银行的资本对银行风险控制有什么作用？答案：（一）从银行自身来说，其资本主要有权益资本，从监管角度讲，银行还应有符合监管要求的监管资本。（二）回答两种资本的基本概念。（三）根据新资本协议的要求，银行还有第三种资本，即经济资本。简答经济资本的概念、范围和基本公式。（四）简述银行资本的主要
9、作用。25、问答题如何理解银监会应当遵循依法监管的原则？答案：依法原则是指监管职权的设定、行使必须依据法律、行政法规的规定。依法原则是行政法的基本原则，监管的法律性质是一种行政行为，因此监管应当遵循依法原则。依法原则的内容包括任何监管职权都必须基于法律的授权才能存在；任何监管职权的行使都依据法律、遵守法律；任何监管职权的授予及其运用都必须依据法律。银监会在实施监督管理过程中，依法原则主要体现在两方面，一是在制定规章和其他规范性文件时，应当遵守法律、行政法规的规定，不得与其相抵触；二是在市场准入、日常监管和市场退出等过程中，实施行政许可、现场检查和非现场监管、行政处罚等具体行政行为时，必须以法律
10、、行政法规和规章为依据，没有依据的，不得实施。26、问答题银监会提出的持续性监管的理念是什么？答案：是提高贷款五级分类准确性提足拨备做实利润资本充足率达标。27、问答题在国发20059号文件国务院关于2005年深化经济体制改革的意见中，明确提出由银监会牵头的工作有几项，分别是什么？答案：共有五项，它们分别是：一是继续深化农村信用社改革，力争在完善治理结构、强化约束机制、增强支农服务能力等方面取得成效。继续扩大农户小额信用贷款和农户联保贷款；二是改进信贷考核和奖惩管理方式，提高对非公有制企业的贷款比重；三是加快面向非公有制经济的金融产品和服务创新。鼓励政策性银行依托地方商业银行等中小金融机构和担
11、保机构，开展以非公有制中小企业为主要服务对象的转贷款、担保贷款业务；四是择机出台政策性银行条例。继续深化非银行金融机构改革。整合并规范发展地方中小金融机构，鼓励社会资金参与城市信用社和城市商业银行等金融机构的重组改造；五是完善金融监管体制和协调机制。改善监管方式和手段，加强市场准入、治理结构、内部控制、资本充足率、重点业务和高级管理人员监管。全面推行贷款质量五级分类制度，落实贷款损失准备金拨备制度。进一步增强监管信息透明度，形成对监管机构和工作人员的监督制约和问责制。28、问答题请分析比较当前两种金融监管模式的各自特点及适用背景。答案：金融监管模式是指一国对金融机构的经营活动所采取的监管方式。
12、从世界各国传统来看，当前主要的两种监管模式是分业经营、分业监管模式和混业经营、集中监管模式。金融监管模式的确定，同一国金融机构的经营方式、金融监管水平和经济金融的发展状况密切相关。一般来讲，分业监管是一国按照不同的监管对象，由不同的监管当局行使对不同行业监管职能的一种监管制度。实行分业经营、分业监管模式的主要原因（适应背景）是：如果金融机构的内控机制不够健全，尤其是金融监管没有达到一定水平，在混业经营的状态下，金融风险将迅速传导到整个金融行业，扩大金融危机的影响范围，增大金融风险所造成的损失。在市场规则不健全的情况下，混业经营极易造成行业间不合理的资金流动，如大量信贷资金流入证券市场，产生泡沫
13、经济。在上述情况下，一般应采取分业监管模式。与此相对应，混业经营、集中监管模式则是指由相对统一的监管当局行使监管职能的一种监管制度。采用这种模式的主要取决三方面。一是取决于金融机构的内部管理水平。全面、合理有效的内部管理，才能保证金融机构形成理性的决策、完善的风险控制和补偿机制，以及科学的激励机制和用人制度，从而促进金融机构健康发展。二是取决于金融监管的水平。金融监管水平越高，控制和防范金融风险的能力就越强，也就有能力和条件实行混业经营、集中监管。三是取决于金融自由化和金融创新的发展程度。金融自由化为金融机构混业经营提供基础，同时金融创新也为货币市场和资本市场的更加紧密联系提供了新的工具。29
14、、问答题企业集团财务公司管理办法中规定财务公司的年度审计报告应该于每年的什么时候之前报送中国银监会？答案：每年4月15日前。30、填空题商业银行法规定，拆出资金限于交足（）归还中国人民银行到期贷款后的闲置资金。答案：存款准备金、留足备付金31、填空题证监会及其派出机构按规定可以对个人或单位在金融机构的资金帐户或存款帐户进行（）、（）。答案：查询、冻结32、问答题商业银行重大关联交易的内部审核程序如何？答案：重大关联交易应当由商业银行的关联交易控制委员会审查后，提交董事会批准；未设立董事会的，应当由商业银行的关联交易控制委员会审查后，提交经营决策机构批准。33、问答题风险为本监管的主要方法有哪些
15、？答案：现场检查，非现场监管，三方联席会议，审慎监管会议，与董事会会面，外聘审计师，与其他监管机构交流信息。34、填空题抵押物被分割或者部分转让的，抵押权人可以就（）行使抵押权。答案：分割或者转让后的抵押物35、填空题银监会目前有（）家省级派出机构，（）家地市派出机构。答案：36；29636、单选下列未使用了银行信用的支付方式（）。A、电汇B、票汇C、托收D、信用证答案：D37、填空题经国务院行政审批制度改革工作领导小组审核确定，银监会保留了（）项行政许可项目。答案：5138、填空题借款人提前偿还借款的，除当事人另有约定的以外，应当按照（）的期间计算利息。答案：实际借款39、单选下列银行中，（
16、）不是商业银行。A、国家开发银行B、交通银行C、深圳发展银行D、招商银行答案：A40、问答题商业银行的贷款业务按贷款条件，可分为信用贷款、抵押贷款和质押贷款，以及哪些贷款？答案：还有担保贷款、消费贷款。41、单选个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额（）万元以上的款项划转属于大额支付交易。A、20B、40C、60D、80答案：A42、填空题商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）颁布实施的时间为（）。答案：2006年10月43、问答题经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询哪些账户？答案：查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其
17、工作人员以及关联行为人的帐户。44、单选产生最早、流传最广、影响最大的通货膨胀理论是（）。A、成本推进型通货膨胀B、需求拉上型通货膨胀C、结构型通货膨胀D、体制型通货膨胀答案：B45、单选商业银行法于1995年5月10日在第届全国人大常委会第次会议上通过，于（）年（）月（）日进行了修改。A、八、十三、2003/12/27B、八、十、2003/12/27C、八、十三、2003/12/28D、八、十三、2001/12/27答案：A46、填空题银行业监督管理机构对银行进行现场检查时，检查人员不得少于（）人，并出示合法证件和检查通知书。答案：二47、多选导致商业银行终止的法定事由有哪些？（）A、被接管
18、B、被撤销C、解散D、破产答案：B,C,D48、单选下列不属于贷款诈骗罪情形的有（）A、使用虚假经济合同B、使用虚假证明文件C、以房产抵押D、编造虚假项目答案：C49、填空题债务人转让贷款的，应当（）；债权银行转让贷款的，应当（）。答案：经债权银行同意、通知债务人50、问答题在客户信用等级和客户评价报告的有效期内，对发生影响客户资信的重大事项，商业银行应重新进行授信分析评价。这些重大事项包括哪些？答案：一是外部政策变动；二是客户组织结构、股权或主要领导人发生变动；三是客户涉及重大诉讼；四是客户的担保超过所设定的担保警戒线。51、填空题贷款银行（）在借款本金中预先扣除利息；否则，按（）返还借款本
19、金并计算利息。答案：不得、实际借款数额52、单选人民法院不得对存款采取（）。A、查询B、冻结C、扣划D、都不正确答案：D53、填空题银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露（）、（）、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。答案：财务会计报告、风险管理状况54、填空题公司成立后无正当理由超过（）未开业的，或者开业后自行停业连续（）的，可以由公司登记机关吊销营业执照。答案：六个月、六个月以上55、单选对有权单位或部门要求的协助执行，银行（）。A、不得以须行长或主管行长审批签字为由拖延时间和通风报信B、要求两个以上工作人员出具工作证等证件材料C、收取费用，作为中间
20、业务收入D、以上都不正确答案：A56、单选依据中国工商银行协助执行工作管理办法，我行协助招待工作应坚持依法合规、（）、维护银行自身合法权益、不损害客户合法权益原则。A、一切为客户利益B、不介入纠纷C、与有关机关合作D、都不正确答案：B57、填空题贷款起过诉讼时效的，借款人在催收通知单上签字的，视为（）；保证人在催收通知单上签字的，视（）确保其法律效力。答案：对原债务的重新确认，债权受法律保护；催收通知单内容58、填空题依最高院司法解释，除当事人另有约定外，贷款合同的履行地为（）。答案：贷款方或商业银行所在地59、问答题什么是信用风险？答案：（1）是指交易对手不愿意或者不能全部履行其合同义务。（
21、2）或者其信用等级下降时给金融资产持有者的收益造成的不确定性。（3）其表现形式为提前偿付风险和偿付风险。60、填空题商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、（）、自负盈亏、（）。答案：自担风险、自我约束61、填空题商业银行的关联交易应当符合（）及（）的原则。答案：诚实信用；公允62、问答题负债业务作为形成商业银行资金来源的业务，可分为哪两部分？答案：自有资金和外来资金。63、单选世界上历史最悠久、最大的国际金融中心是（）。A、伦敦B、巴黎C、法兰克福D、纽约答案：A64、问答题中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则规定，在中国境内开业几年以上的独资银行、合资银行才能申请设
22、立分行？答案：三年。65、单选金融机构的所得税税率为（）。A、31%B、32%C、33%D、34%答案：B66、问答题什么是资产负债比例管理？答案：资产负债比例管理是指商业银行在业务运营过程中，按照客观经济规模，运用科学的管理体系和管理手段，对经营的各类资产和负债进行的计划、控制与调节，使之在总量上平衡、结构上优化，从而实现流动性、安全性和赢利性之间的协调平衡。67、单选目前托收承付结算的金额起点是（）。A、3万元B、5万元C、1万元D、2万元答案：D68、问答题商业银行与内部人和股东关联交易管理办法所指关联交易主要有哪些？答案：授信、资产转移、提供服务、银监会规定的其他关联交易。69、问答题
23、公文行文有哪些基本规则？答案：一是根据机关隶属关系和职责范围行文的原则；二是授权行文的原则；三是行文由办公部门、秘书部门统一处理的原则；四是公文不直接报领导者个人的原则；五是非特殊情况部越级行文的原则；六是同级机关可以联合行文的原则；七是部门会签未经协调一致不得各自单独行文的原则；八是请示性公文一事一文和不向下级抄送的原则。70、多选合规管理的三大要素是什么？（）A、合规体系B、合规文化C、合规流程D、合规制度答案：A,B,C71、填空题有限责任公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由（）；公司设立时的（）。答案：交付该出资的股东补足其差额；其他
24、股东承担连带责任72、单选各支行应将本行被检查、抽查或处罚情况，按（）季编制汇总表，于每（）后（）日内报分行反洗钱工作领导小组办公室。A、月、月、10B、季、月、20C、月、季、20D、季、季、10答案：D73、填空题商业银行风险管理体系一般包括以下四个基本要素：一是董事会和高管层的有效监控，二是（），三是有效的风险识别、计量、监测和控制程序，四是（）。答案：完善的风险管理政策和程序、完善的内部控制和独立的外部审计74、单选我国历史上，早在哪个时期就已出现票据雏形。（）A、秦汉B、汉唐C、唐宋D、明清答案：C75、填空题以上市公司的股份出质的，质押合同自股份出质向（）。答案：证券登记机构办理出
25、质登记之日起生效76、问答题合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从谁做起？答案：商业银行高层77、单选支票的持票人提示付款日期为（）。A、5天B、7天C、9天D、10天答案：D78、问答题银行业监督管理的目标是什么？答案：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。79、问答题银行监管模式？答案：中央银行是货币政策的制定者，但不一定是银行机构的主管机关，也不一定是银行机构的监管执行机关。银行监管模式有两种：即集中监管体制和分散监管体制。中国银行业监督管理委员会作为国务院银行业监督管理机构，依法行使银行业监管职能的地位。80、填空题公司以实物券方式发行公司债券的，必须在债券上载明（）、
26、债券票面金额、（）、偿还期限等事项，并由法定代表人签名，公司盖章。答案：公司名称、利率81、填空题商业银行资本充足率不得低于（），贷款余额与存款余额的比例不得超过（），流动性资产余额与流动性负债余额不得低（），对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）。答案：8%；75%；25%；10%82、问答题在操作风险防范中，对于新开发的客户或者开设帐户，应该遵循KYC和KYB的原则，请问KYC和KYB的含义是什么？答案：了解客户，了解业务83、填空题发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（）不得转让。答
27、案：一年内、一年内84、问答题金融风险的类型主要有哪几类？请列举出四类。答案：信用风险、市场风险、操作风险、法律风险。85、问答题金融危机预警系统的构成主要包括哪些方面？答案：主要包括一是预警方法。这是预警系统的核心部分；二是预警指标，即经济金融指标，可以是定性的，也可以是定量的；三是预警模型，即在指标与金融危机发生的可能性之间建立联系。四是预警制度安排，包括法规框架和组织框架。86、问答题按五级分类划分，贷款可分为哪些形态？答案：可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款87、问答题什么是合规风险？答案：合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重
28、大财务损失和声誉损失的风险88、问答题银监会及其派出机构在行政处罚中听证工作是由谁组织的，行政处罚决定又是由谁负责？答案：法律事务部门负责组织听证；银监会及其派出机构负责人或主席会议（局长会议）负责作出行政处罚决定。89、问答题实现监管再监督的主要办法有哪些？答案：日常考评和重点检查。90、填空题进行现场检查，应当经银行业监督管理机构负责人批准。现场检查时，检查人员不得少于（）人，并应当出示合法证件和（）；否则银行业金融机构有权拒绝检查。答案：二；检查通知书91、单选各支行将反洗钱培训情况，按（）编制汇总表并于每（）后（）日内报分行反洗钱工作领导小组办公室。A、月、月、10B、季、季、20C、
29、月、月、20D、季、季、10答案：D92、填空题以有限责任公司股份质押的，适用于（）的有关规定。答案：公司法股份转让93、单选下列属于效益性管理指标的是（）A、贷款质量B、备付金比例C、负债成本比例D、存贷款比例答案：C94、单选2006年2月10日，甲、乙两设立公司，那么他们设立的公司的最低注册资本应为（）。A、3万元B、1000万元C、500万元D、A和C答案：D95、问答题依票据法原理，票据为什么被称为无因证券？答案：因为占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和资金关系。96、问答题商业银行法规定，国有独资银行设立监事会，它对国有独资商业银行的哪些情况和行为进行监督？答案：监事会对国有独
30、资商业银行的信贷资产质量、资产负债比例、国有资产保值增值等情况以及高级管理人员违反法律、行政法规或者章程的行为和损害银行利益的行为进行监督。97、多选按银监会工作规则，以下哪些文必须由主席亲自签发（）A、行政法规B、令C、公告D、通报答案：A,B,C98、填空题商业银行法规定，商业银行已经或者可能发生（），严重影响存款人的利益时，国务院银行监督管理机构可以对该银行实行接管。答案：信用危机99、填空题根据现行的银行帐户管理办法，银行结算帐户分为四类：（）。答案：基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款帐户100、多选下列哪些机构有权制定银行业金融机构的审慎经营规则？（）A、全国人大及其
31、常委会B、国务院C、国务院银行业监督管理机构D、省一级银行业监督管理机构答案：A,B,C反洗钱考试：反洗钱金融法律要点背记1、单选按照我国新的刑法，对虚开、伪造、非法出售增值税专用发票的，除处3年以下有期徒刑或拘役处，还应处（）的罚金。A、1倍以上5倍以下B、1万元以上10万元以下C、2万元以上20万元以下D、5万元以上50万元以下答案：C2、填空题学校等公益为目的的事业单位、社会团体可以公益设施以外的财产为（）设定抵押。答案：自身债务3、问答题商业银行对集团客户授信应遵循哪些原则？答案：统一、适度、预警4、问答题商业银行市场风险主要有哪几类？答案：商业银行市场风险主要可以分为利率风险、汇率风
32、险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险。5、单选企业当天以转帐、票据或银行卡、电话银行、网上银行等电子交易以及其他新型金融工具等进行外汇非现金资金收付交易单笔（）万美元以上的，属大额外汇资金交易。A、10B、50C、100D、150答案：B6、单选截止2005年底，在中国大陆规范反洗钱的规定有几个？A、1个B、2个C、3个D、4个答案：C7、填空题进行现场检查，应当经银行业监督管理机构负责人批准。现场检查时，检查人员不得少于（）人，并应当出示合法证件和（）；否则银行业金融机构有权拒绝检查。答案：二；检查通知书8、单选商业银行法自（）起施行。A、1995年7月1日B、1995年10月1日C、
33、2003年12月27日D、2003年12月28日答案：A9、填空题商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）颁布实施的时间为（）。答案：2006年10月10、问答题企业集团财务公司管理办法中规定财务公司的年度审计报告应该于每年的什么时候之前报送中国银监会？答案：每年4月15日前。11、问答题试述贷款五级分类的不足之处。答案：目前，我国商业银行普遍采用监管当局规定的贷款五级分类对贷款进行管理，相对于传统的“一逾两呆”而言，这的确是一个很大的进步。但是，贷款五级分类并一定不能充分满足商业银行有效进行风险管理的需要。原因如下：（一）主观性较大。贷款五级分类本质上是依赖专家主观判断，缺乏必要的定量分析，没
34、有做到与贷款实际的损失情况挂钩。至此，在很大的程度上，不同银行的分类结果不具备可比性，不同行业的分类结果也不具可比性。当然，在贷款分类中，主观判断是必要的。借款人还款意愿（对不想还款的借款人根本就不考虑贷款）、管理水平、竞争能力等，离不开信贷人员的主观判断。但是，在完善的贷款分类体系中，主观判断的比重相对要小，定量分析所占的比重相对要大。应该说定量分析的多少决定贷款分类体系的先进性。（二）缺乏前瞻性。贷款五级分类重在贷款事后检查，例如对借款人的合同执行情况、经营情况进行跟踪调查，提醒借款人及时筹备资金按时还本付息，对逾期贷款本息进行催收工作，但对贷前管理很难发挥什么作用。商业银行无法利用五级分
35、类决定是否发放贷款、贷款限额有多大、贷款的利息水平及对抵押担保的要求等。（三）粗线条分类。贷款五级仅将正常贷款分为二级（一些国家将关注也视作不良贷款，在这种情况下正常贷款仅分为一级。然而，正常贷款之间的风险大小并不一样。完善的贷款分类体系应该对正常贷款进一步细分，并从风险管理的角度采取不同管理方法。（四）提呆不准。利用贷款五级分类计提贷款准备也缺乏准确性。在很大程度上，五级分类涵盖的仅是贷款的余额，不是商业银行整个的信贷风险暴露或敞口（loanexposure）。所谓信贷风险暴露或敞口不仅包括借款人已提取的贷款，还应包括部分未提取的贷款。此外，对于如何计算表外项目下的或有负债，目前我国监管当局
36、尚没有明确的规定。（五）混合性评级体系。五级分类综合考虑借款人及贷款的风险要素，实际上没有认真区分借款人与贷款这两类不同性质的风险以及影响这两类风险的重要因素，在一定程度上既不是借款人评级，也不是贷款评级，从这一点上看也影响了银行有效地管理两类不同性质的风险。12、问答题商业银行应按照商业银行信息披露暂行办法规定，如实向社会公众披露哪些信息？答案：财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等信息。13、问答题福建银监局的信息刊物目前是什么？答案：福建银行业监管简报。14、填空题所谓“了解客户”，是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据（），确定和记录其客户的身份。
37、答案：法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料15、单选下列可以作为抵押物的有（）。A、自留地使用权B、城市土地所有权C、私人房产D、大团结广场答案：C16、填空题中华人民共和国银行业监督管理法于（）经第二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过，自（）起施行。答案：2003年12月27日；2004年2月1日17、填空题一份文件的标引，最多不超过（）主题词。主题词标在发文稿纸的主题词栏上，顶格写。标引顺序是（）。答案：5个；先标类别词、再标类属词18、问答题商业银行资本充足率管理办法规定，商业银行资本应抵御哪些风险？答案：信用风险和市场风险19、单选各支行将反洗钱培训情况，按（）编制汇总表
38、并于每（）后（）日内报分行反洗钱工作领导小组办公室。A、月、月、10B、季、季、20C、月、月、20D、季、季、10答案：D20、单选世界上历史最悠久、最大的国际金融中心是（）。A、伦敦B、巴黎C、法兰克福D、纽约答案：A21、单选印花税在我国是一个有着长久历史的税种，目前广泛运用于经济活动中，下列选项中，（）不缴纳印花税。A、土地使用证B、房屋产权证C、注册会计师D、营业执照答案：C22、问答题商业银行法规定，国有独资银行设立监事会，它对国有独资商业银行的哪些情况和行为进行监督？答案：监事会对国有独资商业银行的信贷资产质量、资产负债比例、国有资产保值增值等情况以及高级管理人员违反法律、行政法
39、规或者章程的行为和损害银行利益的行为进行监督。23、多选法律规定属于国家所有的财产，属于国家所有即全民所有。下列哪些财产属于全民所有？（）A、矿藏、水流、海域B、文物C、无线电频谱资源D、国防资产答案：A,C,D24、填空题发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（）不得转让。答案：一年内、一年内25、问答题银监会及其派出机构实施行政处罚遵循什么原则？答案：查处分离原则。26、问答题什么是商业银行的授信工作？答案：授信工作是指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项
40、授信业务活动。27、单选中国人民银行人民币大额和可疑支付交易报告管理办法规定的“可疑支付交易”情形有（）A、6种情形B、11种情形C、14种情形D、17种情形答案：C28、问答题商业银行的贷款业务按贷款条件，可分为信用贷款、抵押贷款和质押贷款，以及哪些贷款？答案：还有担保贷款、消费贷款。29、单选银监会派出机构不得制定固定性统计报表。因工作需要制定辖内临时性统计报表，应报上一级银行业监督管理机构统计部门备案。临时性统计报表期限一般不超过（）。A、三个月B、六个月C、一年D、两年答案：C30、问答题按金融创新的内容划分，金融创新可分为哪几类？答案：金融创新包括金融工具、金融业务和金融制度等。31
41、、单选依据中国工商银行协助执行工作管理办法，我行协助招待工作应坚持依法合规、（）、维护银行自身合法权益、不损害客户合法权益原则。A、一切为客户利益B、不介入纠纷C、与有关机关合作D、都不正确答案：B32、问答题行政机关实施行政许可，不得向申请人提出什么不正当要求？答案：不得向申请人提出购买指定商品、接受有偿服务等不正当要求。33、单选未成人的财产（）抵押。A、可以B、不得C、监护人决定D、由父母决定答案：B34、问答题银行业监督管理的目标是什么？答案：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。35、填空题最高额抵押权所担保的债权范围，不包括（）。答案：抵押物因财产保全或者执行程序被查
42、封后或债务人、抵押人破产后发生的债权36、单选下列未使用了银行信用的支付方式（）。A、电汇B、票汇C、托收D、信用证答案：D37、问答题现代企业制度的核心是什么？答案：建立法人财产制度。38、问答题巴塞尔银行监管委员会的银行业有效监管核心原则的主线是什么？答案：降低和控制风险。39、问答题现场检查的重点包括哪些？答案：包括合规性检查、风险性检查、内部控制检查、财务收支及经营成果真实性和合规性的检查。40、单选下列属于金融企业资产的是（）。A、实收资本B、资本公积C、存放同业D、同业拆入答案：C41、问答题债券具有哪些特点？答案：偿还性、安全性、收益性、流动性。42、单选甲于2006年2月8日申
43、请设立有限责任公司，则甲（）缴纳出资额。A、可以分期B、须一次性C、可以分两次D、两次以上答案：B43、单选开放经济的宏观经济政策管理可能面临内外均衡的冲突。要实现N个独立的政策目标，必须具备N个独立的政策工具，这被称为（）。A、丁伯根法则B、米德冲突C、蒙代尔的政策搭配说D、斯旺图示答案：A44、填空题商业银行风险管理体系一般包括以下四个基本要素：一是董事会和高管层的有效监控，二是（），三是有效的风险识别、计量、监测和控制程序，四是（）。答案：完善的风险管理政策和程序、完善的内部控制和独立的外部审计45、单选会计信息质量的首要要求是（）。A、及时性B、可比性C、明晰性D、一贯性答案：C46、
44、单选最高院司法解释规定，对社会保险基金，（）不得冻结和扣划。A、行政机关B、检察机关C、法院D、纪监部门答案：C47、问答题呆账准备的最新定义和分类是什么？银行贷款损失准备计提指引规定贷款损失专项准备计提标准是什么？答案：（一）呆账准备，是指金融企业对承担风险和损失的债权和股权资产计提的呆账准备金，包括一般准备和相关资产减值准备。1、一般准备，是指金融企业按照一定比例从净利润中提取的、用于弥补尚未识别和可能性损失的准备。2、资产减值准备，是指金融企业对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取的，用于弥补特定损失的准备，包括贷款损失准备、坏账准备和长期资产减值准备。（1）贷款损失准备，
45、是指金融企业对各项贷款预计可能产生的贷款损失计提的准备，包括专项准备和特种准备；（2）坏账准备，是指金融企业对各项应收款项预计可能产生坏账损失计提的准备，计提范围为存放同业款项、应收债券利息、应收股利、应收经营租赁款、其他应收款等各类应收款项；（3）长期投资减值准备，计提范围为股权和债权投资。（二）专项准备是按贷款资产风险程度和回收的可能性合理确定。关注类贷款计提比例为2%；次级类贷款计提比例为25%；可疑类贷款计提比例为50%；损失类贷款计提比例为100%。次级和可疑类资产的损失准备计提比例可以上下浮动20%。48、填空题商业银行拆出资金限于（）、（）和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要。答案：交足存款准备金；留足备付金49、单选对企业在银行独立开立的工会经费集中户，法院不得（）。A、查询和扣划B、冻结和扣划C、查询和冻结D、都不正确答案：B50、填空题识别和认定银行各类资产风险含量的基本标准是资产风险的（）。答案：基本权数51、问答题商业银行与内部人和股东关联交易管理办法所指关联交易主要有哪些？答案：授信、资产转