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1、计财部银行出纳岗位工作标准 山东临沂发电有限责任公司企业标准 Q/118-302.195-1999 计财部银行出纳岗位工作标准 1999-10-10发布1999-11-10实施山东临沂发电有限责任公司发布 前言 本标准是依据山东临沂发电厂企业标准Q/118-202.03-1995管理标准和工作标准编写的基本规定的要求进行编写的。 本标准由山东临沂发电有限责任公司标准化委员会提出。 本标准由山东临沂发电有限责任公司考核办归口。 本标准起草单位：山东临沂发电有限责任公司计财部。 本标准起草人：刘相荣 修订： 审核： 审定： 审批： 本标准于1994年12月10日首次发布。 1998年12月 10日
2、首次修订。 本标准由山东临沂发电有限责任公司计财部负责说明。 临沂发电有限责任公司企业标准 Q/118302.1951999 计财部银行出纳岗位工作标准 1 范围 本标准规定了山东临沂发电有限责任公司计财部银行出纳岗位的责任于权限、工作内容与要求，检查与考核。 本标准适用于财务银行出纳岗位工作，是检查与考核本岗位工作的依据。 2职责与权限 21 素养与要求 211清正管财，廉洁奉公；遵守法律护法，坚持原则；严谨负责，一丝不苟；热忱服务，耐性说明。 212具备三年以上的财务工作阅历，中专及以上会计专业理论水平及良好的职业道德素养。 213熟知银行结算方法并能娴熟选择结算方式，办理银行结算业务，并
3、且具备深厚的准备盘、用电脑、填票据、识票币等基本功。 214 酷爱银行出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业习惯。 22 职责与权限 221 根据国家银行结算和财务管理有关规定，办理银行结算业务。 222根据会计制定，填制和审核银行收付款凭证及银行余额调整表，并据此登记银行存款日记帐。 223 负责保管好支票、有关印鉴、各种有价债券及单位的重要权益凭证和珍贵物品。 224 维护财经纪律、执行财务会计制度抵制不合法的收支。 225对主管部门、财政、税务、审计等部门的检查要负责供应银行凭证、帐册及有关资料，照实反映状况。 226银行出纳调离本岗位，要将经管的有价证券、珍贵物品、凭证、帐册、印鉴收据
4、、支票和未了事项、办妥交接手续。 3工作内容与要求 31 银行结算 311 结算纪律 3111 不外借银行帐户、支票及其他票据。 3112 不签发远期支票、空头支票。 3113 正确填制银行支票及其他结算凭证、不弄虚作假、套取现金。 312 支票签发与保管 3121 经办人申请领用获准后，出纳员于当日签发支票。 3122支票须按编号依次签发，加盖印鉴后，应注明签发日期、用途、金额，并在支票领用薄上登记，经办人签字。 3123 对逾期未用的支票，应在支票签发后10日内收回，分别予以注销作废，并加盖 作废章。 3124 支票、印鉴应于每日工作完毕存入保险柜,不得遗失。 313 结算原则 3131
5、每日应结算的收付事项,须于当日办理完毕。 32 正确编制银行凭证、登记日记帐 321每日依据银行结算凭证及有关的原始凭证,编制收付记帐凭证,摘要清楚,会计分录正确，印章齐全。 322 依据审核完毕的记帐凭证,刚好登记银行存款日记帐，结出余额。 323 银行日记帐月末刚好与银行对帐单核对,次月20日前编制余额调整表,未达帐项的清理不得超过2个月，存款完整率为100%。 324 每月的记帐凭证次月2日前汇总整理。 33 接受各级有关部门对出纳工的检查,照实供应有关资料。 34 保管有价证券 341 建立有价证券备查簿、登记其名称、号码、金额等，保证其完整无损。 3.5刚好订正外部检查的有关业务技术
6、错误。 4检查与考核 41 本标准执行状况，由财务负责人及有关部门按月检查与考核 42 考核内容为本标准规定的工作内容与要求部分的每一项。 43 考核标准为临沂发电有限责任公司一九九九年度经济责任制考核实施方案。 44 考核结果与当月奖金效益挂钩兑现。 计财部银行出纳岗位工作标准 计财部现金出纳岗位工作标准 计财部总帐报表岗位工作标准 计财部往来结算岗位工作标准 计财部档案管理岗位工作标准 计财部、部长、出纳工作职责 出纳岗位工作标准 计财部稽核与综合分析岗位工作标准 计财部纳税管理与核算岗位工作标准 置业公司计财部出纳工作总结 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第6页 共6页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页