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1、财务日常工作管理制度及流程 财务日常工作管理制度及流程 一、总则 （一）为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,提倡一切以业务为重的指导思想，合理限制费用支出，特制定本制度。 （二）本制度依据相关的财经制度及公司的实际状况，将财务报销分为日常办公费用、相关费用支出及专项支出等以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出详细的财务报销制度和报销流程。 （三）本制度适用公司全体员工。 （四）医院负责人办理银行卡，由医院财务保管及运用。 二、费用申请管理规定及流程 （一）费用申请管理规定 1、公司规定，审批费用金额权限为： 医院负责人申请10000元，经医院负责人签字后交于集团财务确认后方可领款或将
2、申请款打到指定银行卡里。 医院负责人申请10000元，经医院负责人审批签字后再由公司董事长签字确认（董事长不能刚好面签，可以通过微信签字），最终交集团财务确认后方可领款或将申请款打到指定银行卡里。 2、凡及需费用申请付款金额超过10000元的应提前一天通知财务部备款。 3、费用申请款销账规定：费用申请款销账时应以费用申请单为依据，据实报销，超出申请单范围运用的，须经董事长批准，否则财务人员有权拒绝销帐； （二）费用申请流程 1、申请人按规定填写资金支付审批单，注明申请款项事由、申请款项金额（大小写须完全一样，不得涂改），是否领现金或将申请款打到指定银行卡里（注：）。 2、审批流程：申请人填写申
3、请单医院负责人签证董事长签字（董事长不能刚好面签，可以通过微信签字）财务复核确认领款或将打到指定银行卡里。 （三）医院备用金每月20000万，每月月底医院财务和集团财务核对备用金，不够20000万集团财务每月的第一天补充（备用金不得随意作为其他款项用，需医院负责人批准才能运用）。 1、备用金流程：首次备用金审批负责人填写申请单董事长签字交于集团财务领款或将打到指定银行卡里每月核对后不够20000元医院财务填写申请表医院负责人签字交于集团财务领款或将打到指定银行卡里 三、日常费用报销制度及流程 费用范围： （一）日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、办公用品、业务款待费、资料费等。在一
4、个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 （二）其他专项支出包括其他全部特地立项的费用（含固定资产、广告及宣扬活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。 1、按审批程序审批：经办人按规定填写报销单主管部门经理审核签字 医院财务复核总经理审批集团财务审批打款到出纳处领取报销款。 （三）费用报销的一般规定 1、依据公司业务发生的费用是部门，填写费用报销单。报销单上必需填写发生费用的部门名称，若一个经办人办理一个业务或多个业务时，发生单一部门或多个部门费用的，需将费用按部门分类分开填写报销单。 2、严格按单据要求仔细填写报销人、日期、金额（金额大小写须完全一样，不得涂改！
5、） ，注明附件张数，简述费用事由（依据费用项目的不同分类汇总填写在一张报销单。例如：一次性报销的费用同时有交通费和办公费，需将交通费费用明细和办公费费用明细分别列入附件，然后分别汇总填写在报销单上）。 3、报销单据后面要附全部实际发生费用的单据、金额要和报销单上的金额相符（如的确没有单据的要写明事由）。每张发票后面都必需有经办人的签字，来确保发票及发生费用的真实性。 4、报销单据上，费用超出500元的金额，每一张报销单上都要有董事长确认及签名字样，财务方可认可。 （四）报销时间的详细规定 为了协调公司对内、对外的业务工作支配，便利员工费用报销，财务部将报销时间详细支配如下： 1、医院财务每周三
6、和集团财务对接报销单据，集团财务审核无误后每周五前把报销费用汇入指定账号。 2、医院费用报销日为每周六。 当月发生费用的将在最终一个周六报销日完成当月的报销费用。 3、费用申请及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。 四、工资支付的流程 (一) 工资支付流程： 1、每月10日之前由人事部将本月考勤编制成表（含人员变动、额度变动、扣款等）转交财务部； 2、财务部依据考勤表及业务供应的业绩表编制工资表，财务复核交由总经理审批再由董事长签字后交于财务； 3、每月15日由财务部通过现金、网上银行转账、工行代发工资方式支付工资； 4、每月末之前员工可到财务部核查是否发放工资。 5、对于结束劳动合同的
7、人员工资结算是以人事办理离职结果为依据。 五、外出收款的管理 1、外出收款人给到客户收款单必需要到财务处领公司自制的收款收据； 2、外出收款的人员，必需具备有辨别真假币的实力，假如自己不好把握的，可以跟客户沟通将纸币上的号记录下来，让对方确认签字。回公司交给出纳，必需当面清点，确认无误后方可离开。 3、在工作过程中，公司员工不得帮客户代垫任何款项，假如的确是存在很紧急特别状况可向上级主管或财务部请示。 五、日常财务对接及核对 1、每天医院财务核对当天收入及支出汇报医院负责人。 2、没有月底医院财务和集团财务对接及核对当月收入及支持状况，做到当月财务账目当月核算完成。 财务日常工作管理制度及流程 公司日常工作管理制度 机关日常工作管理制度 店员日常工作管理制度 销售日常工作管理制度 老师日常工作管理制度 保安日常工作管理制度 保安日常工作管理制度 柜台日常工作管理制度 导管室日常工作管理制度 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第7页 共7页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页