《关于区卫生监督所审计报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《关于区卫生监督所审计报告.docx（15页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、关于区卫生监督所审计报告 关于XX区卫生监督所原所长XXX同志 离任经济责任审计结果的公告 依据中华人民共和国审计法、党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定以及区委组织部关于干部离任经济责任审计的通知要求，于2022年2月18日至3月16日对XX区卫生监督所原所长XXX同志任职期间经济责任履行状况进行了报送审计，该单位及XXX同志对对所供应财务会计资料及相关资料的真实性、完整性作出了书面承诺。此次审计检查了该所2006年8月至2022年10月末，预算经费收支、资产、负债、内部限制制度及执行国家财经法规等状况，现将审计状况报告如下： 一、基本状况 ： XX区卫生监督所为区政府下辖全额
2、拨款卫生事业单位。现有在职职工22人，该所内设综合管理科、卫生执法监督稽查科、行政许可受理审核科等7个科室，主要负责全区食品卫生行政许可、卫生监督执法和相关信息的收集、核实和上报；负责受理食品生产卫生违法案件的投诉、举报及执法工作。 XXX同志2006年8月至2022年10月任XX区卫生监督所所长。期间该单位的财务由XXX同志实施审批权。 二、审计结果： 1、预算经费收支状况：XX区卫生监督所2006年8月至2022年10月末收入总额为654.40万元，支出总额为595.12万元，收支相抵结余59.28万元。 （2）资产、负债、净资产状况：截止2022年10月末，区卫生监督所帐面反映资产总额为
3、75.48万元，负债总额0.99万元，净资产总额为74.49万元。 三、审计评价： XXX同志任职期间，办理了各类卫生许可证8000余户，对5万余名从业人员进行了年度健康检查及卫生学问培训。每年卫生监督执法达32000余次，共完成安保接待100余次，抽检、留样5000份，确保了奥运会火炬传递、旅博会、美食节、旅游购物节、中学考、国家领导人视察等重大活动的公共卫生平安。惩罚违法单位200起，涉嫌犯罪移送公安机关10余起，行政复议1起，严打卫生违法行为，确保我区公共卫生平安。 XX区卫生监督所先后制定和完善了XX区卫生监督所政务公开制度、XX区卫生监督所财务管理制度等管理制度和内部限制制度，并在实
4、际中得到有效执行，财务核算较为规范，能够真实、系统、全面反映该单位的财务状况。但在审计过程中也发觉一些问题，如固定资产核算不完整。 四、个人廉洁自律状况： 审计期间，审计组未发觉XXX同志任卫生监督所所长期间有借用公款、公物，用公款配备家用电脑，报销电话费等状况。 五、审计发觉问题及建议： 固定资产核算不完整 截止2022年10月末，卫生监督所帐面反映固定资产总额为17.33万元，据卫生监督所实际盘点固定资产总额为56.45万元，两者相差39.12万元。经审计核查为以下缘由所致：近年来安徽省嘉奖或调拨的固定资产22.58万元、芜湖市嘉奖或调拨的固定资产12.52万元，均未纳入固定资产帐；200
5、6年两区合并前原疾病限制中心的固定资产4.02万元未纳入固定资产帐。 审计要求：在4月30日前与区财政核算中心对接，将嘉奖或调拨的固定资产及原疾病限制中心的固定资产增补入帐，以真实地反映出实有固定资产状况。 审计建议：今后对本单位收到的上级嘉奖或调拨的固定资产必需登记入账（入财政核算中心帐）后方可运用，若无法核查其真实价值的，由区国资部门对其进行评估作价，以防范国有资产流失，保障资产平安和完整，推动资产的合理配臵和节约、有效运用。 针对以上存在问题，XX区卫生监督所已整改落实，并与2022年4月25日将整改的结果书面报告区审计局。 关于XX区档案局原局长胡小平同志 离任经济责任审计结果的公告
6、依据审计法、安徽省审计监督条例以及区委组织部关于干部离任经济责任审计的通知要求，我局派出审计组，自2022年11月3日起，对区档案局原局长胡小平同志任职期间履行经济责任状况进行报送审计。重点审计了区档案局2007年1月至2022年10月部门财务收支状况、专项资金运用状况，国有资产的管理运用以及财经法纪、廉洁自律执行状况。区档案局对所供应财务会计资料及相关资料的真实性、完整性作出了书面承诺；胡小平同志提交了履行经济责任状况书面材料；审计工作得到了区档案局和胡小平同志的主动协作。现将审计状况报告如下： 一、基本状况： XX区档案局主要职责是主管全区档案工作，并对区境内机关、团体、企事业单位和其他组
7、织的档案工作实施监督和指导，维护档案的完整与平安，便于社会各方面有效利用。局实有在编5人，正、副局长各1人，工作人员3人，全部获得档案工作人员上岗资格证书，且3人具有档案行政执法资格。依据工作须要，该局在2006年至2022年期间不定期临聘人员，现无聘用人员。 区档案局财务收支由区财政结算中心统一核算，胡小平同志在2006年3月至2022年10月期间主持区档案局工作。 二、审计结果及评价： （一）区档案局财务状况： 1、收入、支出状况：2007年1月-2022年10月末，期间区档案局收入总计773,142.61元，支出总计634,078.37元，收支相抵结余139,064.24元。 2、资产、
8、负债、净资产状况：截止2022年10月末，区档案局账面反映资产总额376,684.99元，无负债，净资产376,684.99元。 （二）审计评价： 胡小平同志在任职期间，完成区划各街道各部门档案分段整理工作，主动推动档案信息化建设，完成了档案管理模式升级改革，使区档案局在全市领先通过了国家二级综合档案馆的测评，2009年被市档案局评为全市先进档案馆。同时，区档案局于2007年成立了文件服务中心，充分发挥档案的服务功能，便利了广阔居民群众。 区档案局先后制定了档案业务培训制度等一系列档案管理制度，并严格执行，有效的加强了档案管理工作。该部门财务核算较为全面、完整，能真实、系统反映本部门的财务状况
9、。但审计也发觉了一些须要加以订正和改进的问题。 （三）个人廉洁自律状况： 审计期间，未发觉胡小平同志任区档案局局长期间利用职务之便借用公款、公物，用公款配备家用电脑、报销电话费等状况。 三、存在问题及审计建议： （一）购入固定资产未刚好登帐 区档案局虽建立了电子固定资产明细账，但存在购入资产未刚好入账且记帐不规范的现象。如2008年10月29日购买文件柜，价值2400元，未计入固定资产。2008年11月18日，购买摄影机，价值4800元，未计入固定资产。 审计建议：新购入固定资产须刚好对接区财政结算中心，保证资产刚好入账，以防形成帐外资产，同时规范登记资产数量，便利清查核实，以便完整真实反映政
10、府资产状况。闲臵报废的固定资产严格办理有关报废手续,并调整帐面，保证账实相符。 （二）需进一步规范费用报销 区档案局费用报销存在原始单据发票填写不规范现象，未填写数量、单价，无法有效还原经济事项的真实状况。 审计建议：进一步规范支出报销制度，完善发票的详细内容和相关原始凭证及附件，以便清楚证明经济业务事项,真实反映费用支出的实际状况。 二一一年一月二十五日 关于XX区经济和发展改革委员会原主任刘湛发同志离任经济责任审计结果的公告 依据审计法、安徽省审计监督条例以及区委组织部关于干部离任经济责任审计的通知要求，我局派出审计组，自2022年11月17日至12月7日对XX区经济和发展改革委员会原主任
11、刘湛发同志任职期间履行经济责任状况进行了报送审计。重点审计了区经发改委2008年1月至2022年10月末财务收支及损益状况。经发改委对所供应财务会计资料及相关资料的真实性、完整性作出了书面承诺，审计工作得到了经发改委的协作。现将审计结果报告如下： 一、基本状况 XX区经济和发展改革委员会（简称经发改委），为区政府职能部门。现有公务员9人，其中党工委书记兼主任1人，副主任2人，科技局长1人，工作人员5人，另聘用驾驶员1人。 经发改委主要负责编制并组织实施全区经济运行调控目标，制定和实施全区产业发展规划及产业调整、投融资体制改革方案，同时负责区属企业的日常管理、推动企业技术进步及企业改制等工作。
12、区经发改委财务收支由区财政结算中心统一核算，在2006年3月至2022年10月期间刘湛发同志负责签字报批。 二、审计结果 （一）资产负债状况 截止2022年10月末，XX区经发改委账面反映资产为155.9万元，其中银行存款144.47万元、暂付款3.7万元、固定资产7.73万元。负债为14.94万元，均为暂存款（主要是企业交纳的改制费用）。 （二）收支结余状况 1、2008年1月至2022年10月末，XX区发改委账面反映收入为2180.73万元，其中：拨入经费1809.27万元（内含专项经费收入1646.97万元）、其他收入371.46万元。 2、2008年1月至2022年10月末，XX区经发
13、改委支出总额为2081.96万元，明细为：工资福利支出1.46万元；商品和服务支出32.5万元；对个人和家庭补助0.15万元；其他资本性支出0.65万元；专项支出2047.2万元。 收支相抵结余额为98.77万元。 三、审计评价 区经发改委内限制度较完善，财务管理也较规范，刘湛发同志带领全委人员加大工业企业技改资金投入，大力推动企业自主创新，2009年新增省级以上高新技术企业3家，新批省“专精特新”工业企业4家，成长性小企业2家，省质量奖企业1家，专利申请量达279件，地区总产值、全社会固定资产投资、财政总收入等各项经济指标逐年增长。同时该委主动做好企业改制、拆迁和维稳等各项工作。 四、个人廉
14、洁自律状况 1、住房方面：刘湛发同志2005年自费购臵130住宅一套，装潢费用自理。 2、通讯工具：自购手机，话费自理。 3、交通工具：公务车奇瑞轿车，区政府统一购臵，发改委党政领导公用。 4、电脑配备：家庭自购台式联想电脑一台，上网费自理。 5、审计期间，审计组未发觉刘湛发同志在任经发改委局长期间利用职务之便占用、借用公款公物、用公款配备家用电脑、报销电话费等状况。 五、存在问题及审计建议 1、固定资产帐实不符：经发改委账面反映固定资产余额为7.73万元，依据该委供应的固定资产盘点表为14.71万元，帐实不符，相差6.98万元，为盘点多出资产。 审计建议：对固定资产进行清查，闲臵报废的固定资
15、产刚好办理有关报废手续,并调整帐面；明晰资产产权属性,上级单位统一配备的资产单独列帐进行管理,建立固定资产台帐动态管理,以便真实反映政府性资产状况。 2、个人借款未刚好清理：外部门人员于2009年3月借款10000.00元，至今未收回。 依据事业单位会计准则其次十三条第四款规定“各种应收及预付款项应当定期与债务人对账核实，刚好清算、催收。” 审计建议：区经发改委尽快清理该款项，做到欠款能还，借款能收，费用刚好报销。 3、跨年报销以前年度票据 审计中发觉2022年7月28日15#凭证款待费报销票据中有2009年4月至12月餐饮票共3446.00元。 审计建议：应做到费用刚好报销，年终前应尽量清理
16、完毕，严格规范报销手续。 关于XX区平安生产监督管理局局长刘良龙同志离任经济责任审计结果的公告 依据审计法、安徽省审计监督条例以及 年度政府批复的审计安排，我局确定派出审计组，自2022年11 月 4日起，对平安生产监督管理局局长刘良龙同志任职期间履行经济责任状况进行了就地审计。重点审计了平安生产监督管理局2007年1月至2022年10月期间资金的来源、管理和运用以及执行法规和内部限制制度建立、执行等状况，XX区平安生产监督管理局对所供应财务会计资料及相关资料的真实性、完整性作了书面承诺；刘良龙同志提交了履行任期经济责任状况书面材料。审计工作得到了XX区平安生产监督管理局和刘良龙同志的主动支持
17、和协作。现将审计状况报告如下: 一、基本状况 XX区平安生产监督管理局系XX区政府的职能部门，主要职责负责组织指导和实施全区平安生产管理工作、并对区域内非煤矿山企业、烟花爆竹经营户、危急化学品生产经营单位实施日常的监管监察。 平安生产监督管理局在职人员4人，临聘人员3人。该局财务收支由区财政结算中心统一核算，刘良龙同志实施审批。 二、审计结果及评价 （一）、安监局财务状况 1、收入、支出、结余状况 2007年1月至2022年10月,期间区平安生产监督管理局收入总额1,504,297.35元，支出总额1,358,520.00元；期间收支相抵结余145,777.35元。 2、资产、负债、净资产状况
18、 截止2022年10月末，区平安生产监督管理局资产总额为406,222.95元，其中：银行存款231,309.95元、暂付款45,000.00元、固定资产129,913.00元；负债总额-2,945.00元，其中：应缴财政专户款-3,600.00元、暂存款654.82元；净资产总额409,167.95元，其中：固定基金129,913.00元、历年滚存结余279,254.95元。 （三）、审计评价 1、主要经济工作目标任务及完成状况 近年来，在区委、区政府的正确领导下，刘良龙同志带领全体工作人员圆满完成上级交办的各项任务。紧紧围绕全区经济社会发展大局，充分发挥平安生产综合监管作用，与公安、消防等
19、部门联合执法，打击平安生产领域的非法、违法行为，加强对辖区内的生产经营单位的日常监督监察，全区未发生重特大平安生产事故。 2、内限制度建立及执行状况 区安监局在财务管理方面实行一支笔审批制度，但财务管理等相关的内限制度有待进一步完善。 3、财政财务收支真实、合法状况 区安监局财务收支基本真实、合法。但审计中发觉一些问题,如固定资产核算不完整。 4、个人廉洁自律状况 审计期间，审计组未发觉刘良龙同志任安监局局长期间利用职务之便借用公款、公物，用公款配备家用电脑，报销电话费等状况。 三、存在问题及看法 1、固定资产管理有待进一步完善：截止2022年10月末，区安监局帐面反映“固定资产”129,91
20、3.00元，依据该局供应的XX区国有资产清查表有帐“固定资产”总额232,835.00元，由于登记口径和范围不同，二者相差102,922.00元。无法真实反映资产状况。 审计建议：该局对固定资产进行一次全面的清理，将清理结果刚好上报区资产管理中心，并会同区结算中心进行帐务调整，以便真实地反映出该局的固定资产状况，做到帐帐相符、帐实相符，以防资产流失。 2、专项经费多用于日常性开支，未做到专款专用：如区安监局帐面反映“专项支出消防平安整治经费”2009年全年支出148,807.60元，其中47%计69,238.00元用于消防平安费用支出，其余53%计79569.06元用于办公费、款待费等日常性经
21、费支出。 审计建议：专项支出是行政单位为完成特定的工作任务而发生的支出，具有特定来源和特地用途，要严格遵守专款专用运用原则，按规定的用途运用，从而保证专项资金的运用效果。 二一一年一月二十五日 关于区卫生监督所审计报告 内部审计报告内部审计报告 会计事务所审计报告前言 审计报告 审计报告 审计报告 审计报告 审计报告 审计报告) 审计报告 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第15页 共15页第 15 页 共 15 页第 15 页 共 15 页第 15 页 共 15 页第 15 页 共 15 页第 15 页 共 15 页第 15 页 共 15 页第 15 页 共 15 页第 15 页 共 15 页第 15 页 共 15 页第 15 页 共 15 页