恒而达：2021年年度报告.PDF

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1、福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 福建恒而达新材料股份有限公司福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 2022-015 2022 年年 03 月月 福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法

2、律责任。 公司负责人林正华、主管会计工作负责人沈群宾及会计机构负责人公司负责人林正华、主管会计工作负责人沈群宾及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)林志侠声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。林志侠声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及对公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成本年度报告中涉及对公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者认真阅读，理性投资，注意投资风公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者认真阅读，理

3、性投资，注意投资风险。投资者与相关人士应对此保持足够的风险认识，并应理解计划、预测与承险。投资者与相关人士应对此保持足够的风险认识，并应理解计划、预测与承诺之间的差异。诺之间的差异。 公司在本报告公司在本报告“第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析”之之“十一、公司未来发展的展望十一、公司未来发展的展望”部分，详细阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施部分，详细阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者认真阅，敬请投资者认真阅读相关内容。读相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 66,670,000 为基数，向为

4、基数，向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 4.20 元（含税） ，送红股元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，以资本公股（含税） ，以资本公积金向全体股东每积金向全体股东每 10 股转增股转增 8 股。股。 福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 . 2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 7 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 . 11 第四节第四节 公司治理公司治理 . 34 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任 . 50 第六节第六

5、节 重要事项重要事项 . 54 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 72 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 . 80 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 . 81 第十节第十节 财务报告财务报告 . 82 福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 1. 载有公司法定代表人签名的 2021 年年度报告全文的原件； 2. 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 3. 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿； 4. 其他备查文件。 福建恒而达新材料股份有限公司

6、2021 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、恒而达 指 福建恒而达新材料股份有限公司 本报告 指 公司 2021 年年度报告 实际控制人 指 林正华、陈丽钦 恒而达之 指 莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙） 壶山兰水 指 莆田市壶山兰水投资合伙企业（有限合伙） 报告期 指 2021 年 1-12 月 本报告期末、报告期末 指 2021 年 12 月末 元/万元 指 人民币元/万元 金属切削工具 指 用于切削加工的金属工具 模切工具 指 模切机/下料机上的主要功能部件， 在压印板的带动下对各类非金属材料进行模切、压痕作业的金属切削工具，又称模切刀具 重型模切工

7、具 指 刀身厚度超过 2.0mm 的模切工具，又称刀模钢 轻型模切工具 指 刀身厚度 2.0mm 以下的模切工具，又称模切刀 锯切工具 指 边缘具有锯齿，可在材料中切出狭槽或进行分割的金属切削工具 带锯条 指 用一边开齿的连续钢带制成的环形钢带，是带锯床的消耗性切削工具，用于锯切碳素结构钢、低合金钢、高合金钢、特殊合金钢和不锈钢、耐酸钢等金属材料 双金属带锯条 指 将两种不同特性的合金钢焊接在一起，经机械加工、热处理等工艺制作而成的带锯床刀具，其齿材和背材选用不同材质，包含高速钢双金属带锯条和硬质合金双金属带锯条等类型 裁切工具 指 通过横向滑动将材料分割的金属切削工具 热轧钢卷 指 是以板坯

8、（主要为连铸坯）为原料，经加热后由粗轧机组及精轧机组制成的钢材 冷轧钢带 指 是以热轧钢为原料， 在室温下/在再结晶温度以下进行轧制而成， 包括板和卷，其中成张交货的称为钢板，也称盒板或平板；长度很长、成卷交货的称为钢带，也称卷板 高速钢 指 一种具有高硬度、高耐磨性和高耐热性的工具钢，又称高速工具钢或锋钢，俗称白钢。它是一种成分复杂的合金钢，含有钨、钼、铬、钒等碳化物形成元素。高速钢的工艺性能好，强度和韧性配合好，因此主要用来制造复杂的薄刃和耐冲击的金属切削工具， 也可制造高温轴承和冷挤压模具等 福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 硬质合金 指 由难熔金属的硬质化合物

9、和粘结金属通过粉末冶金工艺制成的一种合金材料，具有硬度高、耐磨、强度和韧性较好、耐热、耐腐蚀等一系列特性 背材 指 双金属带锯条除锯齿以外的其余部分采用的材料 热处理 指 将固态金属通过特定的加热和冷却，使之发生组织转变以获得所需性能的一种工艺过程的总称 淬火 指 将金属材料加热至临界点以上，保温一定时间后快速冷却，使过冷奥氏体转变为马氏体或贝氏体组织的工艺方法。淬火的主要目的是提高金属的强度与硬度 福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 恒而达 股票代码 300946 公司的中

10、文名称 福建恒而达新材料股份有限公司 公司的中文简称 恒而达 公司的外文名称（如有） Hengda New Materials（Fujian） Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Hengda New Materials 公司的法定代表人 林正华 注册地址 莆田市荔城区新度镇厝柄工业区 注册地址的邮政编码 351142 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾 228 号 办公地址的邮政编码 351142 公司国际互联网网址 www.hengda- 电子信箱 zqbhengda- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表

11、 姓名 方俊锋 联系地址 福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾 228 号 电话 0594-2911366 传真 0594-2989339 电子信箱 zqbhengda- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报及 公司年度报告备置地点 公司证券法务部 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1

12、 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 签字会计师姓名 许瑞生、郑伟平 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限公司 深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 27 层及 28 层 宁小波、张华熙 2021 年 2 月 8 日至 2024 年 12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营

13、业收入（元） 455,406,141.67 380,377,950.03 19.72% 376,907,543.58 归属于上市公司股东的净利润（元） 107,702,011.39 93,041,755.31 15.76% 72,011,490.94 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 82,851,545.08 63,136,264.71 31.23% 61,318,427.18 经营活动产生的现金流量净额（元） 67,745,210.08 84,817,799.53 -20.13% 46,112,112.77 基本每股收益（元/股） 1.69 1.86 -9.14% 1.4

14、4 稀释每股收益（元/股） 1.69 1.86 -9.14% 1.44 加权平均净资产收益率 12.27% 21.77% -9.50% 21.01% 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 资产总额（元） 1,152,426,845.46 622,872,098.53 85.02% 509,559,045.67 归属于上市公司股东的净资产（元） 993,153,291.92 473,916,816.40 109.56% 380,875,061.09 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值， 且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是

15、 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 102,717,523.92 136,899,308.37 106,859,943.17 108,929,366.21 福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 34,664,452.67 31,745,072.70 21,756,501.40 19,535,984.62 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 20,200,764.48 27,532,246.10 19,138,16

16、9.71 15,980,364.79 经营活动产生的现金流量净额 -24,022,258.23 55,816,914.05 -8,207,584.97 44,158,139.23 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

17、。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -24,236.09 -108,252.31 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定

18、额或定量持续享受的政府补助除外） 23,103,562.64 35,891,489.20 12,626,063.64 主要系报告期内公司收到的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 9,163,652.54 主要系报告期内公司暂时闲置募集资金及自有资金购买理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,007,070.43 -598,617.08 -45,988.63 主要系公司公益捐赠支出 减：所得税影响额 4,385,442.35 5,2

19、79,129.21 1,887,011.25 合计 24,850,466.31 29,905,490.60 10,693,063.76 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司报告期不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 福建恒而

20、达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况 1、金属切削工具是现代工业关键配套产业，市场容量巨大、金属切削工具是现代工业关键配套产业，市场容量巨大 金属切削工具作为现代工业关键配套产业， 在国民经济各领域具有基础性和战略性作用。 金属切削工具是实现机床功能的核心部件， 被称为工业的“牙齿”， 直接影响工件材料的加工精度、 质量和效率， 广泛应用于为轻工、 装备制造、 建筑建材、汽车、电子信息、航天科工等国民基础性产业及国家先进制造业，涉及到国民生活的方方面面。 根据金属加工的调查

21、显示，全球切削工具从2016年的331亿美元增长到2020年的370亿美元，到2022年将增长到390亿美元，保持稳定增长。我国切削工具市场规模从2016年的321.5亿元增长到2020年的402亿元，到2026年预计为556.5亿元，十年复合增长率为5.64%。进入2010年来，以中国为代表的亚洲切削工具市场增长率排在全球增长首位，是全球增长率的2.5 倍。 福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 资料来源：中国机床工具协会 前瞻产业研究院 2、金属切削工具是工业加工耗材，具有刚性需求和重复消费特征、金属切削工具是工业加工耗材，具有刚性需求和重复消费特征 金属切削工具属

22、于制造业中机械加工的配套耗材，具有一定使用寿命，随着加工次数的增多会出现损坏，磨损后工件的加工精度将降低，需要进行更换。因此，金属切削工具具有刚性需求和重复消费的特征。 同时， 金属切削工具作为机械加工的消耗品， 直接成本在机械加工中通常占总成本的比重较小， 约占制造成本的2%-4%，用户在做出采购决策时，会优先考虑金属切削工具的品质，再考虑价格。高品质金属切削工具可大幅度提升切削效率和加工质量，对制造业企业的总体成本控制具有促进作用，因此品质优异的金属切削工具产品可以增加客户粘性和复购率，产品毛利率高且稳定，成本转嫁能力强。 3、行业龙头崛起，行业集中度逐步提升、行业龙头崛起，行业集中度逐步

23、提升 随着制造业对金属切削工具的认识、使用和要求提高，技术、研发、营销、服务体系比之前更为复杂，研发投入及技术创新的要求越来越高，金属切削工具行业的准入门槛越来越高。未来，随着金属切削工具技术的演进及终端用户对工具性能要求的提高，中小企业没有能力在金属材料、生产工艺、生产装备等领域持续研发进行投入，必然被行业头部企业所逐步淘汰。 目前，我国金属切削工具行业呈现中低端产品无序市场竞争的状况。随着终端用户对工具质量性能等要求的提高，以及国家对环保、税收、劳动者保护等政策的收紧，大量中小企业因缺乏技术沉淀、研发能力差、资本实力弱、环保投入不足及人工成本上升因素正面临被淘汰或被并购的局面，而具有品牌、

24、资本、技术优势的企业在高端应用领域更具竞争优势，拥有较大发展空间，将获取更多的市场份额，从而使整个行业的市场集中度逐步提高。 4、行业龙头持续推动国产替代，进口替代空间巨大、行业龙头持续推动国产替代，进口替代空间巨大 龙头企业持续推动国产替代，提升基础配套和国产化水平。我国金属切削工具经过多年的发展，在中低端领域已经取得了较高的国产化水平，但针对高端制造业的金属切削工具国产化率还相对较低，该市场价值量较大，有待突破。近年来，我国金属切削工具行业已经迈出结构调整和产业升级的步伐， 行业的整体技术水平逐步提高， 行业内龙头企业将逐步在高端领域取得突破，国内外产品质量差距逐步缩小，高端领域国产化替代

25、成为未来发展的重点。根据中国机床工具协会统计数据，2016年-2019年进口金属切削工具占总消费的比重由37.17%下降至34.61%，一定程度上说明我国金属切削工具的自给能力在逐步增强，进口依赖在逐年降低，但有仍超过三分之一的市场被国外产品占领，金属切削工具行业仍存在较大的国产化代替空间。 福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 5、提供系列化金属切削工具以及一体化切削解决方案是行业发展趋势、提供系列化金属切削工具以及一体化切削解决方案是行业发展趋势 提供系列化金属切削工具以及一体化切削解决方案是行业发展趋势。 产品系列化开发是企业集约资源， 快速进行品牌和产品延伸、

26、整合及提升的必由之路。 发达国家的金属切削工具龙头企业普遍形成了金属切削工具系列化和装备配套一体化的业务布局。一方面，针对应用需求开发各类型金属切削工具，以满足各类金属、非金属材料的切削加工需要，如瑞典山特维克集团（Sandvik Group）从十九世纪就开始积累热处理等材料处理技术，钢带、金属切削工具及其配套装备的产品谱系十分齐全。通过内生与外延的方式，山特维克逐步建立齐全产品线，提供全面的金属切削工具组合和技术服务，从而形成较大的业务规模。奥地利奥钢联集团（Voestalpine VAE GmbH）是全球知名的冶金技术和设备供应商，下属钢铁、特殊钢、金属工程和金属成型四大业务部门，旗下企业

27、拥有不同品类的金属切削工具、带钢，包括模切工具、木工锯及钢带、食品带锯等产品。另一方面，开发配套专用的设备，发挥金属切削工具与装备的协同效应，形成一体化的切削加工方案。如美国施泰力公司(L. S. Starrett Company)的锯切类产品发展出了高速钢、硬质合金、金刚石等多种材质的锯条、圆锯片、开孔锯及机器设备等系列产品，可用于切割包括金属、木材、塑料、石材、肉类在内的各类材料。日本天田株式会社产品范围从起步时生产制造业用冲坯、开孔、折弯以及周边设备，逐步发展到软件自动化和金属加工全系列产品，现已具备生产不同的自动化设备、工具、材料、产品的能力。齐全的产品系列和配套装备更能满足用户多样化

28、的采购需求，使得产品协同效应更为显著，是金属切削工具行业未来发展的主要趋势。 二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 1、主要业务、主要业务 报告期内，公司主要从事金属切削工具及配套智能数控装备的研发、生产及销售。公司基于材料、技术、工艺、装备、渠道的共源性，对金属切削工具进行产品系列化研发，开发了模切工具、锯切工具和裁切工具。智能数控装备业务是公司基于自身在自动化专用装备制造领域的长期技术积累而开发，可与金属切削工具产品配套使用。 2、主要产品及其用途、主要产品及其用途 公司主要产品为金属切削工具和配套智能数控装备，其中金属切削工具包括模切工具、锯切工具和裁切工具，配套

29、智能数控装备主要为CNC全自动圆锯机、柔性材料智能裁切机和高速数控带锯床等，广泛应用于轻工、装备制造、建筑建材、汽车、电子信息等国民经济基础性产业。 （1）模切工具 模切工具可分为重型模切工具和轻型模切工具。其中，重型模切工具适用于材料层数多、载荷重的模切加工，主要用于箱包、鞋服、汽车内饰件、玩具、工艺品等领域的皮革、织物的多层模切。轻型模切工具适用于材料层数少、载荷轻的模切加工，主要用于包装印刷、电子信息、工艺品等领域的模切。模切工具为公司1995年成立时的主要产品，经营历史较久，市场认可度较高，客户较为稳定，具有行业领先地位，报告期内未发生重大变化。 （2）锯切工具 锯切工具，可按照所用工

30、具种类和锯切方式的不同分为弓锯条、圆锯片和带锯条。报告期内，公司主要生产双金属带锯条、硬质合金带锯条及冷切金属圆锯片。享有“切削工艺技术革命”美誉的带锯条具有提高切削精度及工作效率、锯切大截面工件、显著降低材料及用电损耗等特点。此外，公司综合了金属材料与热处理、机械加工等多学科技术领域的研究成果，通过独特的热处理和机械加工，研发出具有锯切强度高、锯切截面平整度好的冷切金属圆锯片。 （3）裁切工具 公司生产的裁切工具主要为美工刀。美工刀广泛应用于建筑装饰、汽车内饰件、文教用品等领域，主要用于切割质地较软的物品。公司生产的美工刀刀身薄、刀口夹角小、刀身硬度及韧性高，具有切割阻力小、耐磨、不易崩口的

31、特点。 （4）智能数控装备 与金属切削工具相适应的智能数控装备装有程序控制系统， 能够按图纸要求的形状和尺寸自动加工， 解决了复杂、 精密、多品种零件的加工难题。报告期内，公司生产的智能数控装备包括CNC全自动圆锯机、柔性材料智能裁切机和高速数控带锯床等，具有智能化、高精密、高效率、高稳定性的特征。 3、经营模式、经营模式 福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 （1）盈利模式 公司盈利主要来自于金属切削工具及其配套智能数控装备产品的销售收入与成本费用之间的差额。 （2）采购模式 公司生产部在上年度产量的基础上，结合销售部对当年销售增长的预测，制定年度生产计划，生产部根据

32、生产计划及库存情况向采购部提出请购需求，采购部向供应商下达采购订单。采购部严格依据公司供应商管理制度的规定，组织技术研发部、生产部、质控部等相关部门，对供应商的开发、准入及年度合作情况进行考核评估，评估维度包括企业资质、供应能力、品质管控能力、价格及服务等，必要时还将组织对供应商进行实地考察。 （3）生产模式 公司以预测销售和客户订单相结合的模式合理组织生产，并制定了生产制造过程控制程序。对于市场需求量相对较大的标准型号产品，生产部根据销售部每月制定的销售预测计划及日常订单信息，结合相关产品的库存情况，制定产品月度生产计划，并分解到周计划、日计划，据此组织生产。同时可根据客户的特殊需求进行定制

33、化生产，销售部与客户签订销售合同后，由生产部制定生产计划并组织生产。 （4） 销售模式 由于下游应用领域广泛，用户既包括大型制造业企业，也包括众多中小型企业，呈现出用户单次采购量较小、采购次数较频繁的特征，因而公司的销售模式以经销为主、直销为辅。 4、主要的业绩驱动因素、主要的业绩驱动因素 详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“三、核心竞争力分析”。 5、公司市场地位、公司市场地位 公司在金属材料与热处理方面具备二十余年的技术积累和产业化应用经验， 形成了金属热处理工艺、 金属材料加工技术和自动化专用装备制造三大核心自主知识产权与技术优势，其优势产品和技术已形成了领先的市场地位。 在模切工

34、具方面，自上世纪90年代以来，公司通过多年持续的研发投入和积累，先后在金属材料、热处理工艺取得创新突破，对价格昂贵的进口重型模切工具进行了国产替代，市场地位及工艺水平得到了广泛认可。据中国轻工机械协会统计，公司重型模切工具连续多年在国际、国内市场占有率稳居首位。公司的模切工具被列入福建省制造业单项冠军企业（产品）名单。 2019年， 据中国轻工业联合会出具的 科学技术成果鉴定证书 ， 公司重型模切工具的关键技术达到了国际领先水平。2020年1月，由公司提出并主要起草的模切刀行业标准，已列入中华人民共和国工业和信息化部2020年第一批行业标准制修订计划。 2020年11月， 公司的“可弯曲、 高

35、强韧刀模钢制造的关键技术及应用”项目获得2019年度福建省科学技术进步奖。 在锯切工具方面， 公司的双金属带锯条产品具有强韧性、 抗拉疲劳性好以及较强耐磨性和抗冲击能力等诸多机械性能优点，齿部硬度达67HRC69HRC，背材硬度达45HRC50HRC，达到或高于国际、国家标准，自推向市场以来销量稳步增长，公司已发展成为我国双金属带锯条领域主要生产企业之一。 目前，公司基于长期在自动化专用装备研发制造的技术积累优势，开始延伸至产业链下游，为下游客户提供与金属切削工具相配套的智能数控装备，以满足客户一站式采购需求。 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 金属切削工具及配套装备在国民经济各领域都具有

36、战略和基础性作用。 我国金属切削工具产业经过几十年的发展取得了长足进步，使我国工业基础配套能力有了显著提升，但核心技术和工艺装备与知名外资品牌仍有一定差距，使得在高端产品领域，国产产品占比偏低。目前，我国处于制造业转型升级的关键阶段，高端金属切削工具的自主配套水平亟待提升。 公司在金属材料与热处理研究及产业化应用方面拥有二十余年的技术经验积累， 为提升金属切削工具国产化水平和我国工业基础配套能力，在一定程度上作出了重要贡献，为下游产业提质增效和转型升级提供有力支撑。 1. 技术工艺优势技术工艺优势 公司作为高新技术企业，注重新产品的开发和创新，建有院士专家工作站和省级企业技术中心，与中国工程院

37、院士、国家863计划人才开展涉及多个学科的合作研究项目。 受益于多年的研发创新成果， 公司获得了国家级“专精特新“小巨人”企业”、福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 福建省科技小巨人领军企业、福建省专精特新企业、福建省制造业单项冠军企业（产品）、福建省服务型制造示范企业等荣誉称号，公司的“可弯曲、高强韧刀模钢制造的关键技术及应用”项目获得2019年度福建省科学技术进步奖、中国轻工业联合会科技进步奖， 公司已成为国内金属切削工具领域的龙头企业之一， 2021年被评为“福建省科技小巨人企业”。 截止报告期末，公司已获专利授权84项。 在金属材料研究方面，公司创新金属材料的

38、合金成分设计，利用锰、铬、钛等合金元素开发了重型模切工具的专用新材料，使之经热处理后具有高强韧性。在金属热处理工艺方面，公司创新刀体的微观组织设计，研发了同步等温淬火及表层退碳技术，获得“基体贝氏体+表层铁素体”的刀体双相组织。其中，高强贝氏体提供强度，塑性铁素体作为刀体表层组织，可防止刀体冷弯开裂，双相金属组织设计突破了强度、韧性难以兼顾的技术难题。 2. 自制专用装备优势自制专用装备优势 工艺技术的产业化应用离不开与之配套的生产装备的支撑， 特别是作为金属切削工具核心金属热处理工艺需要高度定制化的专用装备，研制难度大、周期长。公司建立了热处理、金属加工等关键工艺的生产装备及相关技术体系，拥

39、有多套自制的自动化装备。同时，公司在关键生产装备中采用了数字化自动控制技术，实现自动化、高效率、高精度生产，提高产品品质的稳定性。 基于自制专用装备优势，公司自主研发了模切工具和锯切工具的自动化生产线。其中，重型模切工具自动化生产线可同时加热12条型材，突破了早期模切工具生产单根2米长的极限，可不间断制备千米以上的无焊盘带，形成连续作业、品质稳定、完整的自动化规模生产线；双金属带锯条自动化生产线可实现一体化自动生产、控制，使产品具备了强韧性、抗拉疲劳性好以及较强的耐磨性和抗冲击能力等诸多机械性能优点。 3. 产品优势产品优势 （1）产品梯队丰富、完整，保证公司持续稳健发展。公司依托金属材料与热

40、处理、金属材料加工和自动化专用装备制造的研究和产业化应用优势，基于主要材料、核心工艺、重要装备、市场渠道的共源共享，形成了模切、锯切、裁切工具产品系列化，以及配套数控装备一体化的产品结构和梯队，集约企业资源，形成协同效应，提升公司抵御宏观经济与行业周期波动风险的能力，成长富有弹性，保证公司的持续健康快速发展。公司产品梯队如下： 目前，公司重型模切工具进入成熟阶段，占据市场主导领先地位，持续为公司提供稳定的收入和利润来源。双金属带锯条进入成长阶段，不断推动公司收入和利润规模继续扩大。轻型模切工具已进入量产阶段，为公司业务与规模扩张注入新动力。冷切金属圆锯片、CNC全自动圆锯机、高速数控带锯床、柔

41、性材料智能裁切机、硬质合金带锯条、美工刀等新产品也相继投入市场，未来这些产品将陆续为公司业务扩大注入新的动力。 福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 （2）产品性能优异。公司的金属切削工具产品规格齐全，屈服强度、抗拉强度、硬度等关键性能指标突出，具有强度高、韧性强、寿命长的优点，受到市场广泛认可。在重型模切工具方面，根据国家刀具质量监督检验中心检验报告，公司的产品在刀体和刀尖折弯测试时，均呈现“弯角受拉面正常无裂痕”，优于同期国内外产品，综合性能技术达国际领先水平，公司也因此被评为福建省工业质量标杆企业、制造业单项冠军企业（产品）。在双金属带锯条方面，公司产品的齿部硬度

42、达67HRC69HRC，背部硬度达45HRC50HRC，达到或高于国际、国家标准（齿部硬度62 HRC、背部硬度45 HRC）。 （3）产品种类齐全，满足一站式采购需求。切削加工行业需求多样，完善的产品线是金属切削工具企业成功的关键要素之一。公司在金属材料热处理及切削工具开发领域积累了二十余年的工艺经验，开发出的切削工具种类齐全，根据下游客户需求的变化，不断拓展模切工具、锯切工具、裁切工具的新品类，以达到更好的切削效果。近年来，公司基于对自动化专用生产装备研发制造的技术积累， 积极向产业链下游延伸， 开发智能数控装备， 可以与金属切削工具产品相配套使用。 因此，公司系列化齐全的产品线及装备配套

43、一体化，有利于满足下游客户一站式的采购需求。 4. 管理优势管理优势 公司所在行业涉及材料学、热处理、力学、数控、焊接、机械设计、电子电气、自动化控制、人工智能等多领域多学科技术，产品类型多、工艺复杂，且在企业管理运行方面需要长时间的积累沉淀。公司主要管理人员在金属切削工具行业内具备二十多年的经验，拥有深厚的专业背景和丰富的从业经历，熟悉行业发展的特点和趋势。其中，公司董事长林正华先生在金属材料与热处理、金属切削工具、自动化装备开发领域深耕二十多年，20世纪90年代起带领公司技术团队攻克了模切工具生产过程中热处理工艺的关键技术，并拥有丰富的企业管理经验。管理团队的经验优势有利于公司快速准确把握

44、市场、及时有效作出经营决策。 在长期经营管理过程中，公司对公司管理体系进行不断优化，形成了较为完善的经营管理和内部控制制度，通过了“ISO9001:2015质量管理体系认证”、“ISO14001:2015环境管理体系认证”，取得了“两化融合管理体系评定证书”。完善的管理体系有利于公司提升经营管理效率、保障持续稳定发展。 5. 品牌优势品牌优势 品牌知名度是公司产品创新、品质控制和信誉积累的结果，金属切削工具作为实现机床功能的核心执行部件，在金属切削的总生产成本中只占一小部分，对下游的生产效率、加工质量、成本盈利却有着重要的影响，相对于价格，用户采购时更加关注产品的品牌和质量。长期以来，公司的“

45、LINGYING”、“RJ锐锯”、“DAJU达钜”等品牌的模切工具、锯切工具等产品已受到市场的广泛认可，在业内积累了较高的知名度，LINGYING品牌荣获福建省著名商标，LINGYING牌模切工具产品荣获福建名牌产品荣誉称号。 6. 区位和市场渠道优势区位和市场渠道优势 公司位于我国东南沿海地区，拥有良好的区位优势。一方面，公司地处我国长江三角洲工业基地和珠江三角洲工业基地之间，而长三角和珠三角是我国经济较发达地区，也是轻工业及装备制造业集中地区，公司凭借地域优势可以更加贴近下游市场和有效服务客户。同时，福建及相邻的广东、浙江是我国鞋服等轻工产业重要基地，云集了如德国阿迪达斯股份有限公司（Ad

46、idas AG）、美国耐克公司（Nike, Inc.）等一大批国际知名鞋服品牌的代工企业，也涌现出了如安踏、特步、匹克等众多国内知名鞋服企业， 也是公司客户的主要聚集地之一。 另一方面， 公司地处东南沿海地区， 临近莆田港、 厦门港等港口，原材料采购、产品销售运输均可通过便捷的海上运输，大幅降低了物流成本。 作为发展历史较久、 深耕于金属切削工具领域的企业， 公司产品销售在渠道布局层次和密度上兼顾区域覆盖范围和经营效益，远销越南、印度、巴基斯坦、土耳其、巴西、墨西哥等多个国家和地区。 四、主营业务分析四、主营业务分析 1、概述、概述 2021年，受国内外新冠疫情反复影响，全球经济活动低迷、供应

47、链不畅、大宗原材料价格大幅上涨，尤其是公司住所地及生产经营所在地的莆田市于2021年9月份爆发的区域性新冠疫情，均对公司的生产经营带来挑战。公司紧紧围绕金属切削工具系列化及配套装备一体化的企业发展战略，立足“专精特新”，强化研发创新，在扩展金属切削工具系列化的同时，加速福建恒而达新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 推进配套智能数控装备和高强韧轻量化金属材料的研发中试和产品推广， 构建公司“横向拓宽” （金属切削产品系列化） 与“纵向延伸”（下游配套装备及上游高强韧轻量化金属材料）的纵横交错产品布局与业务架构，不断巩固和提升产品竞争能力和公司市场地位，拓展与优化企业未来成长空间。

48、 公司2021年实现营业收入45,540.61万元，同比增长19.72%；实现归属于上市公司股东净利润10,770.20万元，同比增长15.76%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润8,285.15万元，同比增长31.23%。具体经营情况如下： （1）持续推进产品系列化及装备配套一体化战略，倾力打造纵横交错的业务架构）持续推进产品系列化及装备配套一体化战略，倾力打造纵横交错的业务架构 公司继续聚焦产品系列化及装备配套一体化的企业发展战略， 着力提升产品系列化水平， 并加速推进智能数控装备业务，纵横交错的业务架构已初步形成，公司未来发展空间得以不断拓展与优化，抗行业周期与宏观经济

49、波动的能力进一步增强。 报告期内，公司主营业务收入增长19.34%。其中，在金属切削工具方面，模切工具收入同比增长24.63%，其中的重型模切工具的全球领先地位稳固，锯切工具收入同比增长14.82%，其行业地位进一步提升；在配套智能数控装备方面，CNC全自动圆锯机销售收入同比增长57.05%，公司产品系列化及装备配套一体化的业务格局初步奠定。同时，公司充分发挥在金属材料成分设计、金属热处理工艺、金属加工方法、自制专用装备等方面自主研发与核心技术”优势，开发出了适用于多种运用场景的高强韧轻量化金属材料并小规模投放市场，实现销售收入692.60万元。 在加速产品国产化替代的同时，公司开始着力布局产

50、品外销市场，报告期内，在海外疫情反复的背景下公司境外销售收入同比增长24.13%，外销产品类别从单一的模切工具扩展到了锯切工具，但受制于产能瓶颈，公司当前产品外销收入占比仅7.14%；下一阶段，公司将在募投项目建成、产能瓶颈问题有效缓解的基础上，加大海外市场开拓力度，缩小与竞品企业的境外销售差距，提高产品外销占比，快速形成公司收入增长的新动力。 （2）优化生产管理体系，提高产品生产效率，充分挖掘产能潜力）优化生产管理体系，提高产品生产效率，充分挖掘产能潜力 为解决生产场地不足带来的产能瓶颈困境，公司持续通过生产工艺优化、生产线改造升级、生产流程精益管理，有效提升企业生产经营效率和产品品质性能，