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1、资金使用审批管理制度LOGO 资金使用审批管理制度编号： XXX版号： XXX1 总则1.1 目的本制度的目的是规范资金使用报批程序，保证资金安全，提高资金使用效益。1.2 适用范围本制度适用于公司所有部门相关的资金使用管理。1.3 职责1.3.1 各部门负责资金额度的申报；1.3.2 财务部负责资金额度的分配和使用监管；1.3.3 各级负责人负责本职工作权限内的审批。2 程序和要求2.1 资金使用额度报批2.1.1 计划内额度报批各部门在编制工作计划的同时需要申报资金使用额度，不再履行资金使用报批手续。对超额部分的资金使用需要执行2.1.2 的报批。2.1.2 计划外额度报批各部门在工作计划
2、之外需要使用资金时，需要执行以下报批手续：1）计划外使用资金额度在 500 元以下，填写资金使用计划申报单经项目总经理或总部部门经理审批；2）计划外使用资金额度在 500 元以上， 5000 元以下，填 写资金使用计划申报单经项目总经理或总部部门经理审核后，报公司分管领导审批；3）计划外使用资金额度在 5000 元以上（含），填写资 金使用计划申报单经项目总经理或总部部门经理审核，公司分管领导审核后，报公司总经理审批。2.2 资金取得安排2.2.1 财务管理部周期性汇总各部门上报的资金使用额度需求，确定各阶段的资金需求量。2.2.2 财务管理部通过各种资金调配手续努力保证资金的供应，无法足量供
3、应的情况下，需要组织召开资金使用协调会，减少资金使用量。2.3 资金使用审批2.3.1 计划内资金使用审批各部门需要严格按照已有资金计划使用资金，不可自行挪 用资金使用额度，在部门使用总额度内调整，使用前填写资 金使用计划申报单履行 2.1.2 的审批手续。已有资金使用额度项目的审批权限如下：1）资金额度在 1 万元以下，项目部门负责人审批；2）资金额度在 1 万以上， 5 万以下项目副总经理审批；3）资金额度在 5 万以上， 10 万以下项目总经理或总部部门经理审批；4）资金额度在 10 万以上， 50 万以下公司分管领导审批；5）资金额度在 50 万元以上公司总经理审批。2.3.2 计划外
4、资金使用审批没有资金使用额度的事项推进需要先执行 2.1.2 申请使用额度后才可以 2.3.1 的审批手续。3 支持文件3.1 经营计划和预算管理制度经营计划和预算管理制度是公司内部管理的重要制度之一。 该制度主要包括制定年度经营计划和预算、编制月度经营计划和预算、制定经营目标和指标、落实经营责任等方面。为了确保经营计划和预算的有效执行，公司需要建立完善 的考核机制，对各部门和个人进行绩效评估，并及时调整经营计划和预算。3.2 合同审批管理制度合同审批管理制度是公司内部管理的另一个重要制度。该 制度主要包括合同审批流程、合同审批权限、合同审批程序等方面。为了确保合同的合法性和有效性，公司需要建立完善的合 同管理制度，严格执行合同审批程序，确保合同的签订符合公司的经营需要和法律法规的要求。4 记录资金使用计划申报单是公司内部管理的重要记录之一。该 申报单主要用于记录公司资金的使用情况，包括资金来源、资金用途、资金支出等方面。为了确保资金的合理使用和监管，公司需要建立完善的资 金管理制度，规范资金的使用流程，加强对资金的监督和管理。 同时，公司还需要定期对资金使用情况进行审计和检查，及时发现和解决问题。