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1、管理学财务管理学教师PPT课件 第10章 短期筹资管理 同等学力 工商管理 MBA 制作人：PPt创作者时间：2024年X月目录第第1 1章章 简介简介第第2 2章章 短期筹资管理概述短期筹资管理概述第第3 3章章 短期筹资管理模型短期筹资管理模型第第4 4章章 短期融资方式短期融资方式第第5 5章章 短期筹资管理实践案例短期筹资管理实践案例第第6 6章章 总结与展望总结与展望 0101第1章 简介 财务管理学课程名称0103理解短期筹资管理的重要性，掌握相关概念和方法教学目标02第10章 短期筹资管理课件主题学习内容重点掌握短期筹资的核心概念短期筹资的基本概念了解现金流量管理的重要性现金流量
2、管理学习如何编制现金预算现金预算编制掌握不同的短期融资方式短期融资方式教学方法教学方法教学方法包括理论讲解、教学方法包括理论讲解、实例分析、课堂讨论和作实例分析、课堂讨论和作业布置。通过多种方式帮业布置。通过多种方式帮助学生深入理解短期筹资助学生深入理解短期筹资管理的相关知识和技能。管理的相关知识和技能。平时作业平时作业布置平时作业，帮助学生巩固布置平时作业，帮助学生巩固所学内容所学内容期末考试期末考试进行期末考试评估学生的学习进行期末考试评估学生的学习成果成果课程论文课程论文要求学生提交课程论文，提升要求学生提交课程论文，提升学术能力学术能力考核方式课堂提问课堂提问通过课堂提问检验学生对知识
3、通过课堂提问检验学生对知识的掌握情况的掌握情况财务管理学课程名称0103理解短期筹资管理的重要性，掌握相关概念和方法教学目标02第10章 短期筹资管理课件主题 0202第二章 短期筹资管理概述 资金筹集企业短期生产经营需要0103 02应付短期债务和支出主要用途利率低廉利率低廉降低企业融资成本降低企业融资成本减轻负担压力减轻负担压力金额较小金额较小便于快速偿还便于快速偿还减少企业负债压力减少企业负债压力 短期筹资的特点周转快速周转快速有利于应对短期资金需求有利于应对短期资金需求提高企业资金利用效率提高企业资金利用效率短期筹资的目的确保资金周转维持企业正常经营保障企业财务稳定防止资金紧张规避财务
4、危机降低财务风险 获取流动资金银行贷款0103债务融资工具短期债券发行02变现未到账款项应收款项总结短期筹资管理作为财务管理的重要内容，对企业的短期资金周转起着至关重要的作用。通过灵活运用各种筹资方式，企业可以有效应对短期资金需求，维护财务稳定，降低财务风险，促进企业可持续发展。0303第3章 短期筹资管理模型 BaumolBaumol模型模型BaumolBaumol模型是一种现金模型是一种现金管理模型，帮助企业确定管理模型，帮助企业确定最优现金持有量，平衡现最优现金持有量，平衡现金的机会成本和交易成本。金的机会成本和交易成本。该模型有助于组织有效管该模型有助于组织有效管理现金流，提高资金利用
5、理现金流，提高资金利用效率。效率。Miller-Orr模型管理企业超过最低所需现金水平的闲置资金短期投资管理模型通过有效管理企业资金，降低相关成本资金成本最小化 衡量企业从原材料采购到销售收款之间的时间现金转换周期0103 02评估企业资金的周转速度和效率资金周转效率降低成本降低成本降低存储成本降低存储成本降低订单成本降低订单成本 Warehousing模型仓储模型优势仓储模型优势优化库存水平优化库存水平优化订单频率优化订单频率总结短期筹资管理模型是财务管理的重要组成部分，通过Baumol模型、Miller-Orr模型、Cash Conversion Cycle和Warehousing模型的应
6、用，企业可以高效管理现金、投资，优化资金运作，降低成本，实现经济效益。0404第四章 短期融资方式 授信贷款和票据贴现最常见的短期融资方式0103 02 费用低廉，灵活性高需需要要经经过过审审批批和和披披露露 企业债券发行短期债券筹资发行短期债券筹资利率较低利率较低期限较短期限较短商业票据商业票据是应收票据的背书转让，具有灵活性高、操作简便等特点，适用于中小企业。供应链融资供应链融资供应链融资是与供应商合供应链融资是与供应商合作获取融资支持的方式，作获取融资支持的方式，可以优化资金流动，降低可以优化资金流动，降低采购成本，是企业短期筹采购成本，是企业短期筹资管理中重要的手段之一。资管理中重要的
7、手段之一。总结费用低廉，灵活性高银行贷款利率较低，期限较短企业债券灵活性高，操作简便，适用于中小企业商业票据优化资金流动，降低采购成本供应链融资短期筹资方式总短期筹资方式总结结短期融资方式包括银行贷短期融资方式包括银行贷款、企业债券、商业票据款、企业债券、商业票据和供应链融资，每种方式和供应链融资，每种方式都有其特点和适用场景，都有其特点和适用场景，企业需要根据自身情况选企业需要根据自身情况选择合适的方式来进行短期择合适的方式来进行短期筹资管理。筹资管理。0505第5章 短期筹资管理实践案例 改进建议改进建议建议优化资金运作流程、加强建议优化资金运作流程、加强成本管理等。成本管理等。实施方案实
8、施方案制定详细的现金管理计划、建制定详细的现金管理计划、建立有效的监控机制。立有效的监控机制。企业A的现金管理挑战资金流动问题资金流动问题企业企业A A面临资金流动不畅、成面临资金流动不畅、成本控制不力等问题。本控制不力等问题。健康食品公司的融资策略公司发展需要资金支持。融资需求不同融资方式的利弊需要慎重考虑。利弊比较制定符合公司实际情况的短期融资方案。融资方案 新型科技企业的新型科技企业的现金流管理现金流管理新型科技企业面临着高速新型科技企业面临着高速发展带来的现金流管理挑发展带来的现金流管理挑战，需要制定灵活的资金战，需要制定灵活的资金管理策略，提高资金利用管理策略，提高资金利用效率。效率
9、。传统制造企业的库存过多、周转速度慢。库存管理问题0103推动企业降低成本、提高利润水平。成本增利方案02提出降低库存成本、优化采购流程等建议。资金利用建议未来趋势未来趋势短期筹资管理将更加注重资金短期筹资管理将更加注重资金的灵活运用、风险控制。的灵活运用、风险控制。学习收获学习收获通过案例学习，加深对短期筹通过案例学习，加深对短期筹资管理的理解和应用能力。资管理的理解和应用能力。总结与展望案例分析案例分析不同行业的实践案例，为短期不同行业的实践案例，为短期筹资管理提供了宝贵经验。筹资管理提供了宝贵经验。0606第6章 总结与展望 课程回顾在本章节中，我们回顾了短期筹资管理的核心知识点，总结了
10、学习的收获和成果，同时强调了实践应用的重要性。这些知识和技能对于财务管理领域的实践具有重要意义。行业趋势分析分析未来市场走势探讨短期筹资管理的发展趋势考察外部环境对行业的影响分析影响行业的因素为企业未来发展指明方向提出未来发展建议 认识到学习中所遇到的问题总结学习过程中的困难和挑战0103制定学习计划和目标规划未来学习方向02检讨自身解决问题的方式反思解决问题的思路和方法分析课程优缺点分析课程优缺点总结课程的优点和不足总结课程的优点和不足为下次课程改进提供参考为下次课程改进提供参考不不断断改改进进课课程程设设计计和和教学方法教学方法调整教学内容和方法调整教学内容和方法提高课程教学效果提高课程教学效果 课程评价收收集集学学生生反反馈馈和和建建议议汇总学生对课程的评价汇总学生对课程的评价听取学生建议和意见听取学生建议和意见课程总结课程总结通过学习本章内容，我们通过学习本章内容，我们对短期筹资管理有了更深对短期筹资管理有了更深入的理解。在实际操作中，入的理解。在实际操作中，务必综合考虑风险和收益，务必综合考虑风险和收益，谨慎决策。只有不断学习谨慎决策。只有不断学习和实践，才能在财务管理和实践，才能在财务管理领域取得更大的成就。领域取得更大的成就。再见