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1、E院审计检查存在问题整改报告20根据国务院关于加强审计工作的意见和云南省人 民政府关于加强审计工作的实施意见等关于审计整改的要 求，现将审计发现问题整改情况报告如下：一、审计项目基本情况20XX年10月至20XX年2月，县审计局对石林彝族自治 县鹿阜卫生院20XX-20XX年财政财务收支情况进行了审计, 我院按照县审计局要求提供了相关资料，配合县审计局完成 了审计工作。二、审计发现问题及整改落实情况（一）关于“擅自扩大公共卫生专项工作经费和其他资 金开支范围违规发放职工增量奖励性绩效工资265841元” 的.问题整改落实情况：我单位已按审计要求清退收回违规 发放金额265841元。（二）关于“
2、超标准报销差旅费2080元”的问题整改 落实情况：我单位已按审计要求清退收回违规报销的差旅费 2080 元。（三）关于“挤占事业办公费8745元”的问题整改落 实情况：我单位已按审计要求退还原资金渠道。（四）关于“参保人员死亡后发生医保补助和报销医保 费用共计5108.67元”的问题整改落实情况：我单位已于3 月28日将参保人员死亡后发生医保补助和报销医保费用共 计5108. 67元退还原渠道资金。（五）关于“医疗收入账不符”的问题整改落实情况: 我单位自收到审计报告后，财务科组织了清理，清理发现财 务入账金额用手工汇总，汇总时出现差错，同时存在财务数 据系统取数期间与医疗业务系统取数期间不一
3、致。今后将认 真核对医疗业务系统数据与财务核算系统数据，杜绝手工汇 总差错，保证数据间一致，做到账账相符。（六）关于“固定资产账实不符27010元”的问题整改 落实情况：我单位已将未纳入固定资产核算管理的固定资产 27010元登记入固定资产管理系统，补记入固定资产科目， 现已资产账实相符。（七）关于“虚增收入总额121712. 26元,虚减负债总 额151375. 27元”的问题整改落实情况：我单位已按审计报 告要求做账务调整。（A）关于“医疗收入385960元无入账依据”的问题 整改落实情况：此医疗收入属我单位白龙潭点医疗收入，我 单位已按县卫健局20XX年第二次党委会议研究决定进行了 整改
4、：1.已注销白龙潭点医疗点，李树祥回归我单位中医馆 从事常规中医诊疗工作。2.我单位已向县卫健局党委作出深 刻书面检查，并完善管理制度。三、审计建议采纳情况（一）关于“加强经费管理。各类项目经费和专项工作 补助资金应专款专用”的建议采纳情况：我单位同意采纳, 今后各类项目经费和专项工作补助资金专款专用。（二）关于“加强费用报销审核，确保财政预算资金使 用合规。”的建议采纳情况：我单位同意采纳，今后严格审 核费用报销凭证，保证财政预算资金使用合规。（三）关于“加强内部控制管理。一是健全财务管理、 三重一大等制度规范，完善单位内控管理制度。二是从严监 管所属医疗机构业务开展、完整核算收支。三是严格执行国 家统一会计制度和有关财经法规，规范资产、负债、收入等 各项会计要素核算处理。四是严格执行医保管理制度，确保 参保人员医保待遇合法、合规。”的建议采纳情况：我单位 同意采纳，已重新修订财务管理制度、三重一大等制度，严 格监管医疗机构业务开展、完整核算收支，严格执行国家统 一会计制度和有关财经法规，规范资产、负债、收入等各项 会计要素核算处理。严格执行医保管理制度，确保参保人员 医保待遇合法、合规。特此报告。