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1、门店营业款收缴及查对管理要求一、目标：为规范门店营业款收取、缴款及查对操作，确保门店营业款安全，特制订本要求。二、适用范围：深圳、珠海、佛山三地财务部门及各连锁门店。三、定义：营业款收缴是指收银员当班收到用户购置商品款（含批发款）、管家卡销售款（含卡充值款）到该款项存入企业银行账户全过程，营业款查对是指：门店查对现金收入和系统收入是否一致，财务部门查对营业款是否立即存入银行，并和系统销售数据查对是否一致。现在企业营业款收银方法有：现金、支票、银行卡、管家卡、代币劵等。四、保险柜管理：1、 深圳区域所辖生超门店收银主管（或代班）负责掌管保险柜钥匙和密码（综超门店由防损掌管保险柜钥匙，收银掌管保险
2、柜密码），其它任何人不得掌管保险柜钥匙和密码，收银主管（或代班）不定时对保险柜密码进行更换，人员更换时新接手人员必需立即更换保险柜密码。2、 珠海及佛山企业财务部门可依据当地实际情况，确定保险柜钥匙和密码管理要求，并上报深圳总部财务管理总部立案。第一部分 现金收缴管理一、现金收取：1、 收银员当班工作结束后，在防损员监督下到指定地点整理营业款并根据要求填写“销售缴款单”（见附表1，一式二联，第一联财务、第二联收银员），填写内容：店名、早晚班、日期、按收款方法在实缴栏上分别填写实际缴款金额（包含大小写金额）、收银员署名。确定无误后将营业款连同“销售缴款单”，交收银主管（代班）当面查对签收，收银主
3、管（或代班）署名后交现场监督防损员署名。2、 收银主管（或代班）查对营业款和“销售缴款单”是否一致，正确后在“销售缴款单”上署名并将第二联（收银员联）交还收银员保留，第一联由收银主管（或代班）保留。如实际缴款金额和单据数据不一致时，收银员按正确缴款数据重新填写一份“销售缴款单”，收银员、收银主管、防损三人署名确定；3、 营业款收款查对完成，由收银主管（或代班）将营业款放入保险柜，关闭保险柜门并确定一次；4、 营业款点数及存入金库时，由防损员维持现场秩序，严禁无关人员进入金库；5、 收银员留存备用金，首先从面额最小开始点起，方便下一班时找零所用；6、 收银员填写“销售缴款单”时要求字迹工整清楚，
4、不得涂改，并用复写纸一式二联填写。二、现金缴存：1、 收银主管（或代班）打开保险柜门，由收银主管（或代班）取出营业款，清点好准备存入银行现钞；2、 收银主管（或代班）按前一日未存营业款及当日早班收取营业款大钞部分（面值100元）分开填写银行“现金缴款单”，并在款项起源栏写明“XX店XX日营业款”；3、 天天下午2：30时前（因特殊原因不能在此时间前存款，报当地财务部门同意）由收银主管（或代班）将前一日未存营业款及当日早班营业款大钞（面值100元）送存银行,其中周一至周五将营业款存入企业指定对公账户，节假日（含周六、周日）将营业款存入企业指定个人存折帐户内（由财务部门以书面形式确定），如银行周六
5、、周日对公，直接存入对公账户；存款后必需取得银行盖章“现金缴款单”；如因节假日半天营业款超出10万元，天天必需存两次，其中早晨11：30时前存前一天晚班营业款，下午2：30时前存当日早班营业款；4、 收银主管（或代班）在银行存款时，不管是存入对公帐户，还是存入对私帐户时，“现金缴款单”或“个人存款单”必需由防损员检验查对，确定款项存入到企业指定对公或对私帐户内，如发觉存款帐户不属企业指定帐户，防损员必需采取方法立即阻止，预防营业款项存入非企业指定帐户上。5、 收银主管（或代班）存款时，必需提前通知防损人员作好安全准备工作，并在防损人员和营业员陪同下，到财务部门指定周围银行存款，且存款金额必需等
6、于各收银员“销售缴款单”上实缴金额之和，存款过程中防损员、营业员不得中途离开银行。6、 防损员现场监督收银主管（或代班）整个存款过程，并确保门店营业款根据要求时间立即存入银行。7、 收银主管（或代班）存款后，于下午3：00时前填写“营业款缴存统计表”（见附表4，此表留存门店备查）交参与存款防损员、营业员署名确定，并将“营业款缴存统计表”发邮件到当地财务部门，财务核实人员天天检验查对，确保天天营业款立即存入银行。三、现金查对：1、 天天营业结束后，由门店防损主管（或防损员）将每台收银POS机上“解款表”全部打印出来,防损员打印POS机“解款表”时必需确定POS机数据均已上传；2、 收银员缴款经收
7、银主管（或代班）查对清楚并全部放入保险柜后，收银主管（或代班）才能查对收银员长短款；3、 收银主管（或代班）将“销售缴款单”和“解款表”查对，同时将“解款表”上应收金额按收款方法分别填写到“销售缴款单”上“应缴”栏内，并计算出长短款让收银员署名确定；4、 长短款赔款标准：营业款在元（含）以下，短款不可超出0.50元，营业款在-5000元（含），短款不可超出1.00元，营业款在5000元以上，短款不可超出2.00元，超出此范围由责任人赔偿，长款全部上交企业。对于长、短款超出10元（含）者，对相关收银员处以相同金额罚款，罚款在2天之内交清；5、 如有长款，归企业全部，如有短款，收银员必需在1天之内
8、补交，确保应缴和实缴数据一致，收银员短款补交后填写实缴累计；6、 查对完成，由收银主管（或代班）将当日收银员实收数据按收银方法分别录入系统（信息查询-收银员平账汇报模块）后保留；7、 收银主管（或代班）录入保留完成，由店长或值班经理当日晚上或第二天早晨9：00时前在后台系统打印出前一日“收银员平账汇报”（打印“收银员平帐汇报”时必需确定后台数据均已处理），交收银主管（或代班）查对。四、处罚要求：1、 严禁收银员将营业款带出商场或离开指定位置整理营业款及作“销售缴款单”，违反要求者罚款20元；2、 营业款存错帐户，其造成损失由收银主管（或代班）和防损员共同负担，有意犯罪移交司法机关处理；3、 不
9、按要求时间存款，对收银主管（或代班）和防损员各处以50-100元/次罚款，造成损失，其损失由相关责任人员共同负担；4、 收银主管（或代班）到银行存款工作完成前，防损主管（或防损员）不得无故中途离开银行，因防损主管（或防损员）中途离开银行造成企业存款损失，对相关责任人处罚50-100元罚款，并有权利追究损失；5、 未按要求立即发送“营业款缴存统计表”邮件，第一次对收银主管（或代班）口头警告，第二次起每次罚款20元；6、 对于每个月超范围长、短款次数超出5次收银员，调离收银工作岗位；7、 防损主管（或防损员）不得将个人密码告诉收银主管（或收银员）私自打印“解款单”和“收银员平帐汇报”，违反者从严处
10、理；8、 收银员缴款前，防损主管（或防损员）不得将“解款表”和“收银员平账汇报”交收银主管或收银员观看，违反者从严处理；9、 在营业款清点过程中发觉假钞，由责任收银员全额赔偿；在银行存款过程中发觉假钞，由当次收银主管全额赔偿。第二部分 支票结算管理一、支票结算标准：1、 用户持支票购物,凡购物金额在1000元（含）以上,必需待支票款项转入企业账户后方可发货；2、 购物金额在1000元以下支票，由门店店长（或第一责任人）签字同意后可先发货，后将支票入账；3、 政府部门、银行、学校、股东单位、大集团企业支票，金额在1000元以下，按第2点实施，金额在1000元（含）以上，如需要先发货，门店店长必需
11、在请示当地企业分管营运副总裁（区域企业为总经理）同意后才能先收票发货，后将支票入账。二、支票结算步骤：1、 支票审核：收银员收到支票后从以下多个方面进行审核：印鉴清楚、票面整齐、出票日期正常、没有涂改现象、金额大小写数字书写正确、金额一致；无误后收银员在支票后面最右边背书栏外空白处记下用户姓名、联络电话和联络地址等信息；2、 支票结算：收银员对审核无误支票进行结算。收银员依据结算金额在支票上填上小写金额且在第一位阿拉伯数字前加“￥”字样封头；其次，在“销售缴款单”上登记支票号码、单位名称、结算金额；3、 支票进账：u 门店进账：收银主管（或代班）持支票到周围银行办理进账手续，待款项进入企业账户
12、后，立即通知用户提货或安排送货；如支票不能进账，收银主管（或代班）应立即将情况反馈给店长或值班经理或当地财务，然后依据具体原因做出深入处理直到支票进到账为止；u 财务进账：收银主管（或代班）将支票交当地财务部门出纳人员进账，进账后，由出纳人员电话通知门店收银主管。4、 门店在收取支票过程中如有疑问应立即和企业当地财务部门联络。三、处罚要求：1、 不按支票收取标准要求收取支票造成企业损失，其损失由责任人负担；2、 收到支票超出2个工作日未办理进账手续，对责任人员罚款20元，造成损失，其损失由责任人负担。第三部分 银行卡操作管理一、银行卡受理范围：以各地企业和当地银联签署特约商户受理银行卡协议书范
13、围为准。二、银行卡操作程序：银行卡操作标准上应根据各个银行要求、程序办理。银行卡操作基础步骤：1、 结算：刷银行卡、输入交易金额、持卡人输入个人密码、打印“银联交易凭单”、用户署名；注意：信用卡收银员必需查对用户署名和卡后面署名是否一致；2、 结账：天天营业结束后，收银主管（或代班）打印出“银联结算总计单”，如有多种原因造成结账未成功，应重做直到成功为止。如确实不能打印成功，应向收银主管反应，收银主管在第二天营业前安排重新打印；3、 取消交易：因交易金额出现差错或用户当日（当班）退货等情况出现，收银员在终端上取消该笔交易，但已做完结账交易不能作取消。三、银行卡操作注意事项1、 非正常卡处理：
14、舞弊卡（假卡）：拒收此卡； 过期卡：拒收此卡； 余额不足：拒收此卡； 挂失卡：和银行联络后，按银行要求处理。2、 进账、反复进账、退货处理：多进账、反复进账、银行卡购物而要求退货时，由收银员通知当地财务人员，当地财务人员确定多进账、反复进账、退货属实时，由财务人员根据银行退款要求填制“银联用户调账表（POS）”（见附表2），报当地财务主管复核（确定款项已到企业帐户上），经当地财务部门责任人审批后，盖章确定，交财务人员到银行办理转账退款手续。3、 银联交易凭单交接：天天营业结束，收银员做完银行卡结账后应将结账金额和银联交易凭单明细金额进行查对，查对无误后装订和现金一并交收银主管（或代班）签收。四
15、、处罚要求：1、 丢失“银联结算总计单”、“银联交易凭单”而造成不能进账，或进账后退款，将由丢失票据责任人负担对应责任，票据丢失责任追溯期为两年。2、 如“银联结算总计单”金额和系统收银金额不相符，以系统收银金额为准，差额部分视同收银员长短款处理，长款归企业（或退回持卡人），短款由责任人员负责赔偿。第四部分 营业款查对一、现金存入银行查对：1、 收银主管（或代班）天天存款后，在天天下午3：00前将门店“营业款缴存统计表”发邮件到当地财务部门； 2、 天天下午3：30前，当地财务部门核实人员必需在当地总部系统中打印出“门店收银日报表”（见附表3），和门店经过邮件发上来数据逐一查对，并经过电话查询
16、银行存款情况，确保营业款存入银行，节假日在上班后1个工作日内查对完成；3、 财务人员查对完成，将门店实际存款日期、金额及差异情况填写到“门店收银日报表”存款统计栏，报部门责任人审阅；4、 财务核实人员如发觉门店未按要求时间将营业款存入银行，必需在第一时间内向部门责任人汇报，责任人必需采取必需方法，预防风险发生。二、销售收入查对：1、 每七天一收银员将“销售缴款单”、“现金缴款单”、“银联结算总计单”、“收银员平账汇报”和其它业务单据传当地财务部门签收；2、 当地财务部门核实人员在系统中导出“财务大分类分店销售查询”，依据系统销售和门店上传相关缴款单据进行查对，包含现金、银行卡、支票、管家卡、代币券等；3、 银行卡进账金额查对。财务核实人员天天必需查对“销售缴款单”上银行卡消费金额和实际进账金额，如有差错，必需立即和银行联络，确保消费金额和进账金额一致。三、处罚要求：财务人员不按要求立即查对门店现金存款情况每次罚款50元，造成损失从严处理。第五部分 其它1、 本措施由财务管理总部负责解释；2、 以前相关措施及要求同时废止；3、 本要求自企业领导同意之日起实施。深圳市民润农产品配送连锁商业12月12日附表1：销售缴款单附表2：用户调账表（POS）附表3：门店收银日报表注：此表现在在系统现有模块中没有，需要信息中心支持增加。附表4：营业款缴存统计表