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1、工厂库存物资盘点制度制度名称库存物资盘点制度受控状态编 号执行部门监督部门考证部门第1章总则第1条 目的。为规范工厂盘点工作，加强对库存物资的管理，了解掌握物资库存量，保证工厂物资安全，减少工厂损失，特制定本制度。第2条 范围。本制度适用于工厂库存物资的盘点工作。第3条责任划分。1 .仓储部负责组织工厂库存物资的盘点工作。2 .财务部、生产部等相关部门配合。第2章盘点的目的、原则与分类第4条盘点的目的。1 .核对物资实物与账卡的准确度。2 .核查物资的有效期限，预防滞成品与废品产生。3 .掌握分析工厂的损益。4 .掌握各类物资的库存数，以防物资短缺。5 .预防并检查登记差误、计算差误、编号差误
2、、放置 差误、保养差误等库存差误，减少损失。6 .考核仓储部人员的工作绩效。7 5条 盘点工作原则。1 .实事求是，不弄虚作假。2 .科学准确，注重细节。3 .分工明确，各司其职。4 .团队协作，提高效率。5 6条盘点分类。工厂的盘点工作分为每日盘点、月度盘点和年度盘点。1 .每日盘点，指每日工作结束时，仓储部人员对当日 的账簿及实物进行确认，达到平衡。2 .月度盘点，指每月工作结束时进行账务检查核对。月度盘点由仓储人员负责在当月月末进行，其盘点的重点是 当月收发和搬动的物资，发现问题及时纠正。3 .年度盘点，指每年工作结束时进行的账、物全面检 查和确认，其目的是对年度工作结果进行全面的检讨，
3、发现 问题及时纠正。年度盘点工作由仓储部经理负责组织，财务 部、生产部等配合检查当年库存总数和状态。第3章月度、年度盘点前准备第7条盘点准备。为提高盘点工作效率，提高盘点质量，盘点前需做好以下准备工作。1 .做好相关的人力配置与任务分工，仓储部组织部确 定盘点小组，包括盘点、复盘、监盘人员。2 .明确盘点的流程与方法，确定盘点日期，制订盘点 计戈O3 .整理仓库，将物料整齐排列。4 .准备盘点所需的相关库存资料、档案及工具仪器。5 .打印盘点所需的表单等。6 .培训盘点小组人员（物资培训、盘点方法培训等）， 熟悉盘点各项工作。7 8条 盘点工作分工。将仓库分成几个区域，确保各 区之间不重合，人
4、员各自负责不同区域，以提高工作效率。8 9条数量清点。盘点人员按顺序对成品进行盘点，对计件成品、计重成 品、计尺成品按照相对应的办法进行清点。9 10条填写盘点表。1 .盘点人员根据清点结果填写盘点表单，盘点表填写 错误时不得撕毁；更改涂写时，用红笔在更改处签名。2 .初盘结束后，出盘人员将盘点表交予复盘人员。3 .盘点表的内容包括仓位区域号、仓位编号、包装单 位、数量、账上存量、实际存量、待整理、不良品、废品、 包装破损等记录。第11条复盘复盘人员不应受初盘人员的影响，仔细清点成品。复盘与初盘有差异的，应与初盘人员共同找出原因，确认在盘点 表上注明。第12条盘点数据统计盘点结束后，盘点人员根
5、据盘点表汇总统计物资的库存 数等，就统计结果填写相应的表单，例如制成品统计表、废 品统计表、待整理成品统计表、差异表等。第4章 盘点差异分析与处理第13条盘点差异原因分析。盘点结束，盘点人员发 现所得数据与账簿资料不符时，应追查差异的原因。一般情 况下，盘点差异的原因主要有以下七种。1 .记账人员能力欠缺，致使货品数目与账簿存在差异。2 .成品账务处理制度存在缺点，致使货品数目与账簿 存在差异。3 .盘点制度存在缺点，导致货账不符。4 .盘点人员没有尽责，产生盈亏。5 .盘点人员产生漏盘、重盘、错盘等状况。6 .盘点的差异事先可预防，但是没有很好地执行预防 措施。7 .盘点所得的数据与账簿差异
6、是在容许误差范围内的。8 14条盘亏盘盈处理。1 .差异原因追查后，应针对差异原因进行调整与处理, 呆废品、不良品的部分与盘亏一并处理。2 .成品除了盘点时产生数量的盈亏外，有些在价格上 会产生增减，在主管领导审核后，填写库存物资盘点盈亏及 价格增减更正表。第5章 盘点后续工作第15条实施奖惩。1 .在盘点中，盘点人员应耐心负责，切实进行盘点各 项工作，对表现优秀者进行奖励。2 .在盘点中，如有玩忽职守、隐瞒事实者，将予以惩训o3 .具体惩罚措施参照工厂相关奖惩制度和听取工厂领导的意见。第16条 资料整理。盘点结束后，相关人员需收回盘 点表，汇总并存档，财务部做好相关账务处理工作，仓储部 人员对账簿进行处理调整使账物统一。第6章附则第17条 本制度由仓储部制定，解释权归仓储部所有。第18条 本制度自颁布之日起执行。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期