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1、3、实事求是：采用实名制报销，不允许虚假报销或无授权的代报销。代理报 销时，被代理人应将纸质报销单据交代理人签字确认。多人共同发生的招待 费，由其中职级最高的人员进行报销。7、报销中国大陆以外的报销单据需附购物结算小票、消费账单（印有 “ ，invoice或“receipt”字样）原件及其复印件、划款证明及签证、护照复印件。12、报销的原始单据遗失时，报销人应提供付款支出证明及情况说明，经部门 负责人签字确认和财务审核后，按实际支出金额的70%报销。如增值税专用发票 丢失的，报销时能按财务要求提供发票复印件及丢失发票已报税证明单， 可按发票实际支出金额的90%报销；不能提供的，凭付款支出证明及
2、情况说明，扣 除25%企业所得税后按75%报销。1、招待费报销的规定（1）部门内部产生的进餐、娱乐费用（如：加班餐费、部门聚餐等）是部门文化活动的福利费用，不属于招待费列支的范畴。（2）差旅期间发生的招待费要与差旅费一起报销。2、出差交通、住宿费报销的规定（限额见附件8）（1）超过10元的单张车票必须单独列明起止地点，报销公交车定额发票时，必须提供乘车起止地点明细表。（2）无车贴职员晚上加班超过八点半，或因公出差在市内早上八点以前、晚上八点以后乘坐的士费用准予报销，其他时间乘坐的士费用不予以报销。乘坐滴滴、曹操等快车、神州专车（非高管不允许乘坐）的应及时取得电子发票及行程单报销。（3）发生跨市
3、（县）的长途的士费用不得超过相应行程的火车、长途大巴的差旅费标准限额。（4）员工航程1200公里以上，经0A申请，部门负责人审核，行政统一购票后，可乘坐飞机经济舱，其中基础票价（即不含燃油附加费、机场建设费、保险费）低于同程高铁票二等座票价的，不需0A申请及行政统一购票；航程不足1200公里，由员工自行购票，按同程高铁二等座票价与机票票面价（含燃油附加、建费、保险费）孰低的标准报销，超出部分由个人承担。除必须与供应商、客 户、 法官、警察等政府人员等同行乘机及以上情况外，员工需要乘坐飞机经济舱 的, 分管领导可事前向首席财务官报备，报销时附上分管领导及首席财务官签字的 情 况说明。（5）不同职
4、级人员共同乘坐动车或高铁出差时，应按相应职级标准购票，不得 从高。员工与集团总部（副）中心主任、事业部（副）经理以上职级人员同行乘 机，按同行职级最高人员的标准报行政统一购票。（6）到外地出差，有分公司的，原则上入住当地分公司招待所。自行安排住宿 的，本着节约原则，同性两人同行共住一间房，按职级较高人员标准加40元的 限额报销。三人同行按不超过两人标准报销。（7）涉及多个部门共同出差，费用由一个部门承担时，由费用承担部门报销费 用；出差部门分别承担费用时，按照差旅行程分别报销。3、出差期间餐费补贴报销的规定（1）在市内办事（含公司组织未安排就餐的培训、会议）特殊情况未在公司就 餐的，餐费补贴最
5、高按照限额35元/天（早餐5元，中、晚餐15元）。（2）出差期间在分公司住宿的，应在分公司就餐，未就餐的餐费补贴最高按照 限额75元/天（早餐15元，中、晚餐各30元）。（3）因公出差乘交通工具（车、船、飞机）时间在规定时段内（北京时间：早 餐6:00-9:00,中餐11:00-14:00,晚餐17:00-20:00,其他时区顺延）误餐的, 可以报销相应时段的误餐费。（4）出差期间发生招待进餐的，不再享受同时点的误餐费。出差期间个人请客 聚餐、在子公司进餐或因私外出办事所支出的与工作无关的费用，一律不予报 销。（5）餐费补贴应与交通发票一同报销。单独报销餐费补贴的，需提供交通发票 复印件，以证
6、明行程。4、报销福利类费用的规定团年宴、员工生日、系统激励、部门文化活动等费用在标准额度内报销时， 应提供方案、议程、活动举办的照片。5、报销会务费、培训费、促销费具体规定（1）报销会务费、培训费、促销费时应在金蝶费用共享平台中选择对应的末级 预算项目名称，并与年初预算项目保持一致。如项目发生变更，应申请预算调 剂流程。（2）内部会议费用开支标准按关于规范集团会议管理的通知执行。（3）会务费、培训费报销应附上议程（包括时间、地点、出席人员、内容、目 的）、签到表、照片、合同、费用支出明细表、非业务合同会签表复印件、增 值税专用发票、支付凭证等。（4）促销费报销应附上所属部门及财务部门第一负责人
7、审核的促销方案及物资 采买清单、产品促销兑付汇总明细、兑付计算表（含签收记录）、增值税发 票、促销品照片、支付凭证等。涉及消费品代垫费用报销的，应提供费用发票、费用 明细计算表、盖章合同、合同会签表、代垫申请表、未达代收单号、代付款登 记单据编号、厂家承担费用证明（确认邮件、ERP代垫审批载图等）。6、租赁费报销的规定因公发生的租赁费报销，需提供租赁发票、租赁合同。7、宣传印刷费报销的规定宣传印刷费报销应提供所属部门审核的采购方案或合同会签表、物资采买清 单、费用计算表（含签收记录）、增值税发票、主要印刷扫描件等证明真实性 的 相关资料。8、劳务费报销的规定报销劳务费，应提供劳务合约、签收记录
8、、增值税发票、支付凭证等。9、通讯费用具体参照手机通讯费用管理办法规定执行。（1）享有话费限额补贴的人员，出差期间无额外补贴。（2）集团内部出差，尽量使用VOIP电话联系工作。（3）公司员工手机话费由公司统一办理托收，凭发票及费用清单报销。特殊情 况无法纳入托收的员工个人手机话费，提前在行政部门审核备案后，按统一标准 报销。10、报销时限规定（1）驻外或出差人员在差旅期间发生的费用（含交通费、住宿、招待费、餐费 及相关补贴）应在回司后30天内（含节假日）办理报销手续。除上述以外的其他 费用符合报销规定的，应在发生后的30天内（含节假日）办理报销手续。未在上述规定时限内，办理报销手续的，将按照报
9、销金额的95%核销单据， 剩余5%由报销人自理。费用报销日期超过发票日期三个月的，当年费用报销超过次年1月31日的， 均不予报销。（2）报销费用优先归还前期借支。借支实行专款专用，前款不清，后款不借。 允许借款的范围包括：零星购置物品、特殊应酬、诉讼费、会务筹备，其他 费用一概不允许借款。零星购置物品借款，应在借款之日起30日内（含节假日） 核销；会务筹备借款的，应在会议结束后30日内（含节假日）核销；诉讼费借 款，应在取得发票之日起30日内（含节假日）核销；特殊应酬借款，应在借款之日起 60日内（含节假日）核销；个人借款应在每年12月31日前清零。随着信用卡的 应用普及，财务原则上不接受50
10、00元以下的非须现金支出的借支申请。未在规定时间内核销借款，所属公司财务部门将借款人员名单提交人力部门，从税后工资中扣还，若当月工资无法还清时，将逐月扣还直至还清借款为 止。（3）根据国家税务总局公告2017年第11号国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告规定：取得的增值税专用发票和机动车销售统一发 票，应自开具之日起360日内向主管国税机关申报抵扣进项税额。(4)每月末的最后三个工作日，财务共享审核岗停止审核付款。11、关于费用报销合同附件的规定(1)凡各类非业务支出，按非业务合同会签管理办法要求执行，并报销时 附相应合同及会签表复印件。(2)报销人预付款或报销涉及合同附件，需要及时在共享平台中，将合同信息 维护完整准确。12、其他相关规定(1)对于采购非药品类资产、物资的报销，需要有申购审批、构成清单、验收 入库及当地监察部门登记备案手续。(2)邮寄费原则上统一由行政部门办理报销。(3)报销事由填写应详细完整，报销费用类型与预算项目保持一致。如诉讼费 需要注明案件名称；部门文化墙的广告费，对应预算项目为“福利费”。(4)公司内部或其他单位组团，集体出国学习、开会、参观统一安排食宿的， 据实报销不再享受各种补贴。(5)非因公产生的游览、参观、请客、违章罚款等支出，其费用由个人自理。(6)员工办理离职或跨公司调动前，须报销完所有个人费用，否则不予报销。