《初级银行从业资格考试《风险管理》模拟卷二（考前预测题）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《初级银行从业资格考试《风险管理》模拟卷二（考前预测题）.docx（40页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、初级银行从业资格考试风险管理模拟卷二（考前预测题）1. 【单选题】根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的相关系数为正时，（）。 A. 该资产组合的整体风险大于各项资产风险的加权之和（江南博哥）B. 该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和C. 风险分散效果较差D. 风险分散效果较好 正确答案：C参考解析：A、B项错误：只要相关系数小于1，即两种资产的收益率变化不完全正相关时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，题目中相关系数为正，不能确定相关系数等于1或小于1。C项正确，D项错误：根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分
2、散效果较差，相关系数为负时，风险分散效果较好。故本题选C。2. 【单选题】使用现金流分析中，当商业银行的资金来源大于资金使用时，表明()。 A. 商业银行流动性相对充足B. 可能给运营带来风险C. 商业银行盈利增加D. 商业银行安全性降低 正确答案：A参考解析：当资金来源大于资金使用时，出现资金剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲器”，即流动性相对充足。故本题选A。3. 【单选题】个人信贷业务是国内商业银行个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于（）主要操作风险点。 A. 个人耐用消费品贷款B. 个人生产经营贷款C. 个人住房按揭贷
3、款D. 个人质押贷款 正确答案：C参考解析：个人信贷业务是国内商业银行个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于个人住房按揭贷款主要操作风险点。4. 【单选题】一银行2015年贷款应提准备为2000亿元，贷款损失准备充足率为80，则贷款实际计提准备为（）。A. 1300亿元B. 1600亿元C. 1800亿元D. 1700亿元 正确答案：B参考解析：根据公式“贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备贷款应提准备100，所以贷款实际计提准备=200080=1600(亿元)。5. 【单选题】下列关于风险说法正确的是（）A. 操作风险包括法律风险
4、，也包括战略风险和声誉风险B. 市场风险是金融资产价格和商品价格波动而导致商业银行表外头寸造成损失的风险C. 与市场风险相比，操作风险的观察数据少，不易获取，在很大程度上由个案因素决定D. 流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险 正确答案：D参考解析：选项A，操作风险包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险；选项B，市场风险是金融资产价格和商品价格波动而导致商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险；选项C，与市场风险相比，信用风险的观察数据少，不易获取。在很大程度上由个案因素决定。6. 【单选题】一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1，违约后回收率为40，则预期
5、损失为（）万元。 A. 3.6B. 36C. 2.4D. 24 正确答案：A参考解析：预期损失=违约概率违约损失率违约风险暴露=160600=3.6(万元)。7. 【单选题】下列各项中，最容易引发操作风险的业务环节是( )。A. 柜面业务B. 法人信贷业务C. 个人信贷业务D. 资金交易业务 正确答案：A参考解析：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。故本题选A。8. 【单选题】下列关于商业银行负债管理的说法中，错误的是()。A. 银行应保持负债来源的分散性与多样性B. 银行应该积极管理和定期测试银行的市场接触能力C. 商业
6、银行不限制其从单一融资来源或某一特定期限获得资金的集中度D. 银行应该建立持续的“市场接触”管理机制，以保持批发融资来源的稳定性 正确答案：C参考解析：A项正确，银行应保持负债来源的分散性与多样性。BD项正确，银行应该建立持续的市场接触管理机制，以保持批发融资来源的稳定性。银行应该积极管理和定期测试银行的市场接触能力。C项错误，商业银行应限制其从单一融资来源或某一特定期限获得资金的集中度。故本题选C。9. 【单选题】商业银行贷款损失准备管理办法设置两项重要监管指标，其中贷款拨备率基本标准为（ ），拨备覆盖率基本标准为（ ），该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。A. 1.5%；
7、120%B. 2.5%；120%C. 2.5%；150%D. 1.5%；150% 正确答案：C参考解析：商业银行贷款损失准备管理办法设置两项重要监管指标，其中贷款拨备率基本标准为 2. 5%，拨备覆盖率基本标准为150%，该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。10. 【单选题】由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在()左右。A. 20B. 50C. 60D. 100 正确答案：C参考解析：由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在60左右，股份制银行的中值在50左
8、右。故本题选C。11. 【单选题】商业银行核心竞争力的体现是()。 A. 吸存放贷能力B. 支付中介作用C. 货币创造能力D. 风险管理水平能力 正确答案：D参考解析：风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。故本题选D。12. 【单选题】下列关于区域风险限额管理的说法中，正确的是()。A. 我国区域风险限额都是作为指导性的弹性限额B. 国外银行一般会对一个国家内的某一区域设置区域风险限额C. 在我国，区域限额管理和国家限额管理基本一致D. 我国现阶段实施区域限额管理是有必要的 正确答案：D参考解析：A项说法不正确。我国区域风险限额一般是作为指导性的弹性限额，但遇到某些情况，区域风险限额会被严格
9、地、刚性地加以控制。B项说法不正确。国外银行一般不对某一区域设置区域风险限额，一般只是对较大的跨国区域进行区域风险限额。C项说法不正确。区域风险限额管理和国家风险限额管理是有所区别的。D项说法正确。我国由于幅员辽阔、各地经济发展水平差距较大，现阶段进行区域风险限额管理是有必要的。故本题选D。13. 【单选题】商业银行降低贷款组合信用风险的最有效办法是( )。A. 将贷款分散到不同的行业和区域B. 将贷款分散到正相关的行业C. 将贷款集中到个别高收益行业D. 将贷款集中到少数风险低的行业 正确答案：A参考解析：商业银行可以利用资产组合分散风险的原理，将贷款分散到不同的行业、区域，通过积极实施风险
10、分散策略，显著降低发生大额风险损失的可能性，从而达到管理和降低风险、保持收益稳定的目的。故本题选A。14. 【单选题】下列指标计算公式中，不正确的是( )。 A. 操作风险损失率为操作风险损失当期发生额与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比B. 拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)贷款余额C. 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100D. 不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比 正确答案：B参考解析：B项错误，拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。15. 【单选题】()是商业银行的
11、最高风险管理决策机构。 A. 股东大会B. 董事会C. 高级管理层D. 监事会 正确答案：B参考解析：董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。16. 【单选题】对银行来说，开展不良贷款证券化的主要作用不包括()。A. 更好地发现不良贷款价格B. 提高商业银行资产质量C. 实现不良贷款本息的全部回收D. 拓宽商业银行处置不良贷款的渠道 正确答案：C参考解析：不良贷款证券化能够拓宽商业银行处置不良贷款的渠道，加快不良贷款处置速度，有利于提高商业银行资产质量；同时，能够更好地发现不良贷款价格，有利于提高银行对于不良贷款的回收率水平。17. 【单选题】下列方法中不适用于计量市场风险的是()。 A.
12、 久期分析B. 敏感性分析C. 内部评级法D. 缺口分析 正确答案：C参考解析：市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值、预期尾部损失等。18. 【单选题】非交易性外汇敞口是由于银行资产与负债之间的()而产生的。A. 利息波动B. 汇率波动C. 财务风险D. 币种不匹配 正确答案：D参考解析：非交易性外汇敞口是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动产生的风险。故本题选D。19. 【单选题】根据操作风险损失事件分类，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件应当属于(
13、)。A. 执行、交割和流程管理事件B. 就业制度和工作场所安全事件C. 客户、产品和业务活动事件D. 外部欺诈事件 正确答案：B参考解析：就业制度和工作场所安全事件，指违反劳动合同法、就业、健康或安全方面的法规或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。20. 【单选题】()是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。A. 单币种敞口头寸B. 总敞口头寸C. 交易性外汇敞口D. 非交易性外汇敞口 正确答案：A参考解析：A项正确，单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反
14、映单一货币的外汇风险。B项，总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险。C项，交易性外汇敞口通常为银行自营、为执行客户买卖委托或做市，或为对冲以上交易而持有的外汇敞口。D项，非交易性外汇敞口该类风险是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的。也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动产生的风险。故本题选A。21. 【单选题】下列关于风险的说法中，错误的是（）。A. 风险既可能带来收益，也可能造成损失B. 风险是未来结果出现收益或损失的不确定性C. 如果某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险D. 如果某个事件产生的收益或损失存在变化的
15、可能，且这种变化过程事先无法确定，则不存在风险 正确答案：D参考解析：风险是未来结果出现收益或损失的不确定性。如果某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险。如果某个事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。故本题选D。22. 【单选题】下列（）不属于风险偏好框架的内容。A. 政策B. 流程C. 控制环节D. 风险承担机制 正确答案：D参考解析：风险偏好框架是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法，包括政策、流程、控制环节和制度。其中，还包括风险偏好说明、风险限额、有关监督和监控风险偏好框架实施的职能和职责。故本题选D。23. 【单选题】商业银
16、行受理一笔贷款申请，申请贷款额度为3 000万元，期限为1年，到期支付贷款本金和利息。商业银行经内部评级系统测算该客户的违约概率为0.2%，该债项违约损失率为45%，需配置的经济资本为10万元；经内部绩效考核系统测算该笔贷款的资金成本为4%，包括经营成本、税收成本在内的各种费用为1.0%，股东要求的资本回报率为16%。则该笔贷款的成本合计为（）万元。A. 154B. 1543C. 150D. 1503 正确答案：B参考解析：资金成本包括债务成本和股权/其他成本;经营成本包括日常管理成本和税收成本;风险成本指预期损失和非预期损失，预期损失=违约概率违约损失率违约风险暴露;资本成本主要是指用来覆盖
17、该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。资金成本：30004%=120（万元）经营成本：30001.0%=30（万元）风险成本：30000.2%45%=2.7（万元）资本成本：1016%=1.6（万元）则合计为1543万元。故本题选B。24. 【单选题】核心一级资本工具的合格标准之一：商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的受偿顺序排在()。A. 所有其他融资工具之后B. 存款人之后，一般债权人之前C. 普通股股东之前，一般债权人之后D. 优先股股东之前，一般债权人之后 正确答案：A参考解析：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失
18、的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。故本题选A。25. 【单选题】良好的风险报告路径应采取()。A. 横向传送B. 纵向报送C. 直线传送D. 纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构 正确答案：D参考解析：良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。故本题选D。26. 【单选题】下列选项中，关于我国反洗钱监管机构的描述错误的是（）。A. 我国反洗钱监管体制的总体特点为“一部门主管、多部门配合”B. “一部门主管”是指中国人民
19、银行作为反洗钱行政主管部门C. 中国人民银行反洗钱局在上海和深圳设立分中心，作为派出机构开展工作D. 人民银行是反洗钱工作部际联席会议牵头单位 正确答案：C参考解析：中国反洗钱监测分析中心在上海和深圳设立分中心，作为派出机构开展工作。27. 【单选题】“对影响各类目标实现的潜在事项或因素予以全面识别，进行系统分类并查找出风险原因的过程”属于风险管理流程的（）步骤。A. 风险识别B. 风险评估C. 风险报告D. 风险缓释 正确答案：A参考解析：风险识别是指对影响各类目标实现的潜在事项或因素予以全面识别，进行系统分类并查找出风险原因的过程，其目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下
20、一步的风险计量和防控打好基础。28. 【单选题】下列各项属于银行信贷所涉及的担保方式的是（）。A. 托收承付B. 保理C. 保证D. 信用证 正确答案：C参考解析：担保方式主要有:保证、抵押、质押、定金等，运作中要防范重复抵(质)押、虚假抵(质)押、违规担保等情形出现。A、B、D三项属于商业银行提供的结算方式。29. 【单选题】在数据质量控制方面，以下哪项不属于风险数据的要求（）。A. 真实性B. 准确性C. 可理解性D. 及时性 正确答案：C参考解析：在数据质量控制方面，要求银行业金融机构应当确立数据质量管理目标，建立控制机制，确保数据的真实性、准确性、连续性、完整性和及时性。30. 【单选
21、题】从征信系统获取的数据属于（）。A. 一手数据B. 内部数据C. 直接数据D. 外部数据 正确答案：D参考解析：外部数据是通过专业数据供应商所获得的数据，或者从税务、海关、公共服务提供部门、征信系统等记录客户经营和消费活动的机构获得的数据。31. 【单选题】根据巴塞尔委员会的建议，银行董事会应当把（）看作是他们最重要的代理人。A. 注册会计师B. 外部审计人员C. 存款人D. 中介机构 正确答案：A参考解析：外部审计已经成为银行监管的重要补充，根据巴塞尔委员会的建议，银行董事会应当把注册会计师看作是他们最重要的代理人，利用注册会计师独立、公正地评价银行经营管理信息，有效制约和监督管理层的行为
22、。32. 【单选题】从最根本上决定银行的流动性限额体系的是（）。A. 银行的风险偏好B. 银行对风险的缓释能力C. 银行的风险容忍度D. 银行的风险回报率 正确答案：C参考解析：银行的风险容忍度从最根本上决定银行的流动性限额体系。33. 【单选题】2023年11月，国家金融监督管理总局印发的 商业银行资本管理办法规定，（ ）承担资本管理的最终责任。A. 董事会B. 股东大会C. 高级管理层D. 风险管理部门 正确答案：A参考解析：2023年11月，国家金融监督管理总局印发的 商业银行资本管理办法规定，商业银行董事会承担资本管理的最终责任，对其在银行风险管理和资本管理方面应履行的职责进行了详细规
23、定。34. 【单选题】设定组合限额时，需按某组合维度确定资本分配的权重。下列选项中，不属于确定资本分配的权重需考虑的因素的是（）。A. 在战略层面上的重要性B. 当前组合集中度情况C. 经济前景D. 总资产报酬率 正确答案：D参考解析：在确定资本分配的权重时，需考虑以下各项因素：在战略层面上的重要性；经济前景；当前组合集中度情况；净资产收益率(ROE)。35. 【单选题】下列属于久期分析的局限性的是（）。A. 对于利率的大幅变动(大于1)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整B. 不能计量利率风险对银行整体经济价值的影响，从而无
24、法对利率变动的长期影响进行评估C. 主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行整体经济价值的影响D. 非利息收入日益成为银行当期收益的重要来源，但大多数久期分析未能反映利率变动对非利息收入的影响 正确答案：A参考解析：久期分析存在一定的局限性：第一，如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析仍然只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险。第二，对于利率的大幅变动(大于1)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的
25、技术调整。36. 【单选题】重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少（）向董事会报告一次。A. 每日B. 每月C. 每季度D. 每年 正确答案：C参考解析：重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告一次。37. 【单选题】日常国别风险信息监测渠道不包括（）。A. 新闻平台B. 外部机构数据C. 银行内部信息D. 小道消息 正确答案：D参考解析：日常国别风险信息监测包括以下渠道:一是新闻平台。二是外部机构数据。三是银行内部信息。38. 【单选题】下列关于商业银行流动性风险的说法中，错误的是（）。A. 流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平B. 大量存款人的挤兑行为可能会使商业
26、银行面临较大的流动性危机C. 流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险D. 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险 正确答案：D参考解析：流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。39. 【单选题】在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格是指（）。A. 名义价值B. 市场价值C. 公允价值D. 市值重估 正确答案：C参考解析：公允价值是指在计量日市
27、场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。40. 【单选题】国际收支逆差与国际储备之比的一般限度是（）。A. 100B. 150C. 200D. 250 正确答案：B参考解析：国际收支逆差与国际储备之比反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力，一般限度是150，超过这一限度说明风险较大。41. 【单选题】操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，下列属于系统缺陷的表现方式的是（）。A. 外包商不履责B. 信息科技系统和一般配套设备不完善C. 失职违规D. 产品服务缺陷 正确答案：B参考解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系
28、统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有：员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。42. 【单选题】对于大多数商业银行来说，（）是最主要的信用风险来源。A. 存款B. 信用卡业务C. 企业业务办理D. 贷款 正确答案：D参考解析：对于大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。事实上，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用
29、担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。43. 【单选题】用来衡量汇率变动对银行当期收益的影响的是（）。A. 久期分析B. 敏感性分析C. 缺口分析D. 外汇敞口分析 正确答案：D参考解析：久期分析主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响，故A项错误。敏感性分析用来研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响，故B项错误。缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响，故C项错误。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法，故D项正确。44. 【单选题】（）代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔资本协议和各国监管机构的监管要求，
30、已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。A. 全面风险管理B. 资产负债风险管理C. 资产风险管理D. 负债风险管理 正确答案：A参考解析：全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔资本协议和各国监管机构的监管要求，已成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。45. 【单选题】目前，我国商业银行的资本充足率是以（）为基础计算的。A. 会计资本B. 经济资本C. 监管资本D. 账面资本 正确答案：C参考解析：以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。46. 【单选题】甲企业和乙企业都是商业银行的客户，
31、甲企业的信用等级低于乙企业的信用等级，商业银行对甲企业的贷款利率高于对乙企业的贷款利率，这种风险管理的策略是（）。A. 风险对冲B. 风险分散C. 风险规避D. 风险补偿 正确答案：D参考解析：风险补偿是指商业银行在从事的业务活动产生实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。对于无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可在交易价格上附加更高的风险溢价，获得承担风险的价格补偿。47. 【单选题】下列关于风险管理和商业银行经营关系的说法中，错误的是（）。A. 良好的风险管理能力是商业银行业务发展的原动力B. 健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值C
32、. 风险管理能够为商业银行风险管理技术提供依据D. 风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力 正确答案：C参考解析：风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，所以C项错误。48. 【单选题】下列不属于商业银行操作风险管理工具的是（）。A. 风险与控制自我评估B. 关键风险指标C. 损失数据收集D. 资本计量 正确答案：D参考解析：商业银行操作风险三大管理工具：风险与控制自我评估、损失数据收集、关键风险指标监测。49. 【单选题】下列指标计算公式中，错误的是（）。A. 不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款余额100B. 不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)贷款余
33、额100C. 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100D. 预期损失率=预期损失资产风险暴露100 正确答案：B参考解析：不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)100。50. 【单选题】在风险限额管理中，风险限额设定分成四个阶段，其中，第一阶段是指（）。A. 全面风险计量B. 利用会计信息系统，对各业务敞口的收益和成本进行量化分析C. 运用资产组合分析模型，对各业务敞口,确定经济资本的增量和存量D. 综合考虑监管部门的政策要求以及银行战略管理层的风险偏好，最终确定各业务敞口的风险限额
34、 正确答案：A参考解析：风险限额的设定分成四个阶段：第一，全面风险计量，即银行对各类业务所包含的信用风险、市场风险和操作风险分别进行量化分析，以确定各类敞口的预期损失(EL)和非预期损失(UL)。第二，利用会计信息系统，对各业务敞口的收益和成本进行量化分析，其中制订一套合理的成本分摊方案是亟待解决的一项重要任务。第三，运用资产组合分析模型，对各业务敞口确定经济资本的增量和存量。第四，综合考虑监管部门的政策要求以及银行战略管理层的风险偏好，最终确定各业务敞口的风险限额。51. 【单选题】对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用（）能够适度降低风险加权资产、节约资本。A. 蒙特卡洛模拟法
35、B. 权重法C. 资本计量的高级方法D. 标准法 正确答案：C参考解析：与权重法相比，资本计量的高级方法(如信用风险内部评级法)能更加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、节约资本。52. 【单选题】下列属于商业银行客户风险内生变量中盈利能力指标的是（）。A. 利息保障倍数B. 股利发放率C. 总资产周转率D. 权益增长率 正确答案：B参考解析：盈利能力指标包括：总资产收益率、净资产收益率、产品销售利润率、营业收入利润率、总收入利润率、销售净利润率、销售息税前利润率、资本收益率、销售成本利润率、营业成本费用利润率、
36、总成本费用净利润率，以及上市公司的每股收益率、普通股权益报酬率、股利发放率、价格与收益比率等指标。53. 【单选题】银行以风险为本的监管使其能够通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有（）。A. 前瞻性B. 计划性C. 灵活性D. 针对性 正确答案：A参考解析：银行以风险为本的监管在实践中发挥的重要作用之一是：通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。54. 【单选题】风险对冲对管理（）非常有效。A. 市场风险B.
37、 信用风险C. 操作风险D. 战略风险 正确答案：A参考解析：风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。55. 【单选题】商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用于转移操作风险，常见的外包工作不包括（）。A. 业务连续性管理计划B. 技术外包C. 业务营销外包D. 程序外包 正确答案：A参考解析：常见的外包工作有技术外包、程序外包、业务营销外包、专业性服务外包、后勤性事务外包。56. 【单选题】某商业银行风险加权资产为20000亿元，在不考虑扣减项因素的情况下，根据我国商业银行资本管理办法，其核心一级
38、资本不得（）亿元，一级资本不得（）亿元，总资本要求不得（）亿元。A. 低于900；低于1200：低于1600B. 高于900；高于1600；高于2100C. 高于1000；高于1600；高于2100D. 低于1000：低于1200：低于1600 正确答案：D参考解析：商业银行资本管理办法要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5、6和8。故其核心一级资本不得低于：200005=1000(亿元)，一级资本不得低于：200006=1200(亿元)，总资本要求不得低于：200008=1600(亿元)。57. 【单选题】下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述中，错误的是（）。A
39、. 信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一B. 信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C. 信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为D. 信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束 正确答案：B参考解析：B项，透明的信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。58. 【单选题】下列情形中，表现流动性风险与市场风险关系正确的是（）。A. 不良资产及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆B. 利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性
40、风险C. 前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响D. 任何负面信息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难 正确答案：B参考解析：不良资产及坏账比率是银行不良资产与坏账的变化情况，属于信用风险的相关指标，是由信用风险引起的流动性风险；交易系统与结算系统的故障与价格变动无关，实际上属于操作风险问题引起的流动性风险；负面信息首先影响银行信誉，这是声誉风险引起的流动性风险。利率反映市场风险，而资产收入的波动可以通过利率表现。故正确答案为B。59. 【单选题】商业银行在进行外包活动时还应当对服务
41、提供商进行尽职调查，其调查内容不包括（）。A. 管理能力和行业地位B. 外包服务的集中度C. 财务稳健性D. 突发事件应对能力 正确答案：B参考解析：商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，尽职调查应当包括：(1)管理能力和行业地位。(2)财务稳健性。(3)经营声誉和企业文化。(4)技术实力和服务质量。(5)突发事件应对能力。(6)对银行业的熟悉程度。(7)对其他商业银行提供服务的情况。(8)商业银行认为重要的其他事项。(9)外包活动涉及多个服务提供商时，应当对这些服务提供商进行关联关系的调查。故本题选B项。60. 【单选题】超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性
42、的重大损失，则该种金融风险可能造成的损失属于（）。A. 预期损失B. 非预期损失C. 灾难性损失D. 非灾难性损失 正确答案：C参考解析：灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。61. 【单选题】声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。其中“严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播；发言人应当以有准备、有信心的形象出现在媒体面前；当敏感信息被媒体披露出来时，能够良好处理和媒体的关系；及时改正或收回在媒体中发表的错误言论”属于声誉危机管理的（）内容。A. 模拟训练和演习B. 管理危机过
43、程中的信息交流C. 提高日常解决问题的能力D. 危机现场处理 正确答案：B参考解析：管理危机过程中的信息交流是指严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播；发言人应当以有准备、有信心的形象出现在媒体面前；当敏感信息被媒体披露出来时，能够良好处理和媒体的关系；及时改正或收回在媒体中发表的错误言论。62. 【单选题】“业务规模小、交易量小、结构变化不太迅速的业务领域，虽然操作风险造成的损失不一定低，但是发生操作风险的频率相对较低；而业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受到操作风险冲击的可能性也大”指的是操作风险的（）特点。A. 差异性B. 复杂性C. 转化性D. 具体性 正确答案：A参
44、考解析：操作风险的差异性指不同业务领域操作风险的表现方式存在差异，原因在于业务规模小、交易量小、结构变化不太迅速的业务领域，虽然操作风险造成的损失不一定低，但是发生操作风险的频率相对较低；而业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受到操作风险冲击的可能性也大。63. 【单选题】某公司2019年销售收入为1亿元，销售成本为9000万元，2019年期初存货为500万元，2019年期末存货为600万元，则该公司2019年存货周转天数为（）天。A. 19B. 18C. 16D. 22 正确答案：D参考解析：存货周转天数=360/存货周转率，其中存货周转率=产品销售成本/(期初存货+期末存货)/2
45、。将题中已知数据代入可得，存货周转率=9000/(500+600)/216.36，则存货周转天数=360/16.3622(天)。64. 【单选题】商业银行内部控制措施不包括（）。A. 授权审批控制B. 会计系统控制C. 不相容职务分离控制D. 人员控制 正确答案：D参考解析：内部控制措施一般包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。65. 【单选题】下列选项中，关于压力情景的说法错误的是（）。A. 压力情景是指压力测试所设定的，假设在未来期限内发生，会带来损失的不利情况或事件B. 压力情景一般分为轻度压力、中度压力以及重度压力C. 重度压力情景应反映极端但可能发生的情况D. 压力情景的设计在得到相关业务条线专家的首肯后可进行流程调整 正确答案：D参考解析：压力情景的设计应得到相关业务条线专家的广泛参与，并按照事先确定的流程开展。66. 【单选题】金融稳定理事会强调，风险责任