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1、商业银行的负债ppt课件掠淘货蕈贵哦副蛑乳婺商业银行负债概述商业银行的存款负债商业银行的非存款负债商业银行的资本金负债商业银行负债业务的风险管理contents目录01商业银行负债概述负债是指商业银行所承担的能以货币计量，需要以资产或劳务偿付的债务。负债的定义负债都有明确的到期日，必须按期偿还。偿还性负债的数额是确定的，通常在负债形成时即已确定。确定性负债通常需要支付一定的利息，这也是负债的经济负担。利息负担负债的定义与特点是银行以接受客户存款的方式所聚集的资金。存款性负债活期存款定期存款客户可以随时存取，具有较大的灵活性和便利性。客户在存款时约定存款期限，银行支付固定的利率。030201负债
2、的种类与构成是银行通过向其他金融机构或市场借入资金而形成的负债。借款性负债如再贴现、再贷款等。向中央银行借款银行之间临时性的资金调剂。同业拆借负债的种类与构成是银行在为客户办理转账结算过程中形成的短期资金占用。结算性负债银行在为客户办理转账结算过程中形成的各种应收账款。应收账款银行在办理转账结算过程中暂时占用的在途资金。在途托收资金负债的种类与构成03负债是银行实现盈利的基础通过吸收低成本的存款和借款，银行能够实现较低的融资成本，从而在资产业务中获得更大的收益。01负债是银行筹集资金的主要渠道通过吸收存款和借款，银行能够筹集到大量的资金，用于发放贷款、进行投资等经营活动。02负债是银行保持流动
3、性的重要工具通过合理安排负债的种类和期限，银行能够保持较好的流动性，以满足客户随时提取存款和资金运用的需求。负债在银行经营中的地位与作用02商业银行的存款负债活期存款客户可以随时存取，流动性强，是银行最主要的资金来源。定期存款客户在存款时约定存期，一般不能提前支取，具有相对较低的流动性。储蓄存款个人或家庭为未来消费或投资而进行的存款。通知存款客户在存款时不约定存期，但需提前通知银行取款日期和金额。存款负债的种类派生存款通过贷款、投资等业务派生出的存款，是银行扩大信贷规模的基础。存款负债的增长随着经济的发展和金融市场的竞争，存款负债规模不断扩大。吸收存款银行通过提供优质服务、降低存款利率等方式吸
4、引客户存款。存款负债的形成与增长存款负债的成本与风险管理成本分析银行吸收存款需要支付利息，同时还需要承担运营成本、员工工资等费用。风险管理针对存款负债可能出现的流动性风险、利率风险等进行有效管理。03商业银行的非存款负债是指商业银行在一年内偿还的负债，主要包括短期借款、同业拆借、债券回购等。短期非存款负债是指商业银行向中央银行、其他商业银行或非金融机构借入的期限在一年以内的资金。短期借款是指商业银行之间进行的短期资金借贷活动，主要用于弥补短期资金不足。同业拆借是指商业银行在出售或购买债券时，约定在未来的某一时间以约定的价格回购或卖出该债券。债券回购短期非存款负债是指商业银行在一年以上偿还的负债
5、，主要包括长期借款、发行债券等。中长期非存款负债是指商业银行向中央银行或其他金融机构借入的期限在一年以上的资金。长期借款是指商业银行通过发行债券来筹集资金，通常用于长期投资或扩大经营规模。发行债券中长期非存款负债是指商业银行之间进行的短期资金借贷活动，主要用于弥补短期资金不足。同业拆借的利率通常较低，但期限较短。是指商业银行在出售或购买债券时，约定在未来的某一时间以约定的价格回购或卖出该债券。债券回购的利率通常较高，但期限较长。同业拆借与债券回购债券回购同业拆借04商业银行的资本金负债包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润等，是银行资本中的基础部分，反映了银行的真实资本实力。核心资本包括
6、贷款呆账准备金、坏账准备金、投资风险准备金等，是银行资本的重要组成部分，用于弥补银行的经营风险损失。附属资本资本金的种类与构成资本充足率管理银行应保持足够的资本充足率，以满足监管要求和风险抵御能力，同时确保银行的稳健经营。资本筹集方式银行可以通过发行股票、吸收存款、同业拆借等方式筹集资本金，以满足业务发展和风险管理的需要。资本金的管理与筹集资本充足率对风险管理的影响资本充足率是衡量银行风险抵御能力的重要指标，资本充足率越高，银行的风险抵御能力越强。风险管理在资本充足率中的应用银行应建立健全的风险管理制度，通过合理配置资本金，降低经营风险，提高风险管理水平。资本充足率与风险管理05商业银行负债业
7、务的风险管理流动性风险是指商业银行在面临负债压力时，无法及时、足额地满足流动性需求，导致其无法正常运营的风险。总结词流动性风险是商业银行负债业务中最为常见的一种风险，主要表现在存款、借款等负债业务上。当商业银行的负债规模过大，或者负债结构不合理时，就可能面临流动性风险。例如，当银行的存款大量流失，而贷款又无法及时收回时，银行就可能面临资金链断裂的风险。详细描述流动性风险VS市场风险是指商业银行在金融市场交易中，由于市场价格波动而导致的风险。详细描述市场风险主要表现在利率、汇率、股票价格等方面。当市场利率、汇率、股票价格等发生不利变动时，商业银行持有的金融资产价值就可能大幅下降，从而面临巨大的市
8、场风险。例如，当市场利率上升时，商业银行持有的债券价值就会下降，导致其资产质量恶化。总结词市场风险总结词信用风险是指商业银行的客户违约，导致银行遭受损失的风险。要点一要点二详细描述信用风险是商业银行负债业务中最为重要的风险之一。当客户违约时，商业银行持有的贷款、贴现等金融资产就可能无法收回，导致其资产质量下降。此外，信用风险的产生还与客户的信用状况、经济环境等因素有关。因此，商业银行需要建立完善的信用评估体系，对客户进行严格的信用审查，以降低信用风险。信用风险利率风险是指利率变动对商业银行的收益和资产价值产生影响的风险。总结词利率风险主要表现在两个方面：一是当利率上升时，商业银行持有的固定收益证券价值下降；二是当利率下降时，商业银行的存款成本上升。因此，商业银行需要建立科学的利率风险管理机制，通过利率敏感性分析、利率衍生品等工具来降低利率风险的影响。同时，商业银行还需要根据市场环境的变化及时调整负债结构和投资策略，以降低利率风险的影响。详细描述利率风险感谢观看THANKS