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1、本科论文目 录摘 要IAbstractII引 言11 背景与意义31.1 研究背景31.2 研究意义42 沈阳地区中国人寿偿付能力风险概述62.1 偿付能力风险的概念62.2 偿付能力风险的影响因素分析63 中国人寿沈阳地区偿付能力风险分析113.1 偿付能力风险现状113.2 偿付能力风险控制现状123.3 偿付能力风险分析134 中国人寿沈阳地区偿付风险存在问题分析144.1 短期偿付风险144.2 长期偿付风险145 对策与建议155.1偿付能力风险问题的对策155.2提高偿付能力的建议15结 论16参考文献17致 谢19本科论文摘 要在几十年的飞速发展中，我国保险业的偿付能力水平呈现逐
2、渐下降的趋势。偿付能力水平是保险公司最重要的指标之一，如果把保险公司比喻成一个人，那么偿付能力就是一个人的心脏，一个保险公司的偿付能力出了问题，很有可能影响整个公司，很有可能导致公司的破产，被吞并。随着我国金融业的飞速发展，金融体系的不断完善和健全，寿险行业的经营风险越来越大,偿付能力不足对我国的寿险行业起到极其严重的影响作用。本文以沈阳地区的中国人寿保险股份有限公司为研究对象，先简单介绍偿付能力风险的概念，再对偿付风险能力的影响因素进行进一步的分析，接下来描述了沈阳地区中国人寿偿付能力分析的现状和对偿付能力风险的控制现状并对偿付能力风险进行了分析，最后对偿付能力风险存在的问题进行了两个方面的
3、分析，文章的最后提出意见与对策来提高沈阳地区中国人寿的的偿付能力风险。通过分析寿险公司近期的偿付能力数据，再结合一些专业知识理论分析影响偿付能力的因素，对症下药，研究分析如何能够保证寿险公司的偿付能力能够稳定提升。最后文章得出结论要使寿险公司的偿付能力风险下降，要提升寿险公司的资本，学会创新，培养人才，资金的运用更加完善，内部管理加强，完善保险经营体系，加强动态偿付能力的监管措施等。这对沈阳地区中国人寿来说具有一定的理论价值和现实指导意义。关键词：中国人寿；风险；偿付能力；AbstractWith the rapid development of several decades, the so
4、lvency level of Chinas insurance industry is gradually declining.Solvency level is one of the most important indicators of an insurance company. If an insurance company is compared to person, then solvency is the heart of person. A problem with the solvency of an insurance company is likely to affec
5、t the whole company, possibly leading to bankruptcy and annexation of the company.With the rapid development of Chinas financial industry and the continuous improvement and perfection of the financial system, the operation risk of the life insurance industry is getting bigger and bigger, and the lac
6、k of solvency has played an extremely serious role in the life insurance industry in China.In this paper, China Life Insurance Company Limited in Shenyang is taken as the research object. Firstly, the concept of solvency risk is briefly introduced, and then the influencing factors of solvency risk a
7、re further analyzed. Secondly, the current situation of solvency analysis and the control of solvency risk in China Life Insurance Company Limited in Shenyang are described, and the solvency risk is analyzed. Finally, the problems existing in solvency risk are analyzed in two aspects. Finally, sugge
8、stions and countermeasures are put forward to improve the solvency risk of China Life Insurance Company in Shenyang. Finally, the article concludes that the solvency risk of life insurance companies should be reduced, the capital of life insurance companies should be improved, innovation should be l
9、earned, talents should be trained, the use of capital should be improved, internal management should be strengthened, the insurance management system should be improved, and regulatory measures for dynamic solvency should be strengthened. This has certain theoretical value and practical guiding sign
10、ificance for China Life in Shenyang area.Keywords: China Life; risk; solvency本科论文引 言21世纪以来，我国寿险业取得非常了不起的显著的快速发展，从2000年开始到现在的2020年我国的保险收入一直持续增长，但是影响寿险公司的平稳发展最重要的因素就是寿险公司的偿付能力，所以对寿险公司的偿付能力研究是非常必要的，国外的学者在十几年前就已经开始研究寿险公司的偿付能力风险，国内的学者近期才开始研究寿险公司的偿付能力，虽然起步有些晚但是我们可以依据国外学者的理论思路来更加完善的研究偿付能力风险问题，沈阳地区的中国人寿的经营管
11、理重心是大多数保险公司的重心，那就是偿付能力，保险公司需要足够的资金来给满期客户来给付和出险的客户来进行责任理赔。本文首先研究了沈阳地区中国人寿的背景，通过近期的数据得到公司近期的偿付能力排行变化以及受疫情原因影响，中国人寿保险公司的偿付能力水平有所下降，接着研究了偿付能力的意义，偿付能力对保险公司的重要性和必要性。接下来对沈阳地区中国人寿的偿付能力风险进行概述，首先从偿付能力风险的概念还有影响偿付能力风险的根本因素来进行研究，然后对偿付能力风险进行分析，第一步先介绍沈阳地区中国人寿的偿付能力风险现状，通过2019年第一、三季度的偿付能力数据来表明沈阳地区的中国人寿是完全达到了国家的标准，第二
12、步介绍了偿付能力风险的控制现状，在偿付能力管理过程中，沈阳地区的中国人寿为了依法、科学合理的预防和处理偿付能力恶化，制定了优先有效的的应对政策，当恶化事件后，公司的各个部门采取必要措施，控制事件的恶化，接着列举出可能威胁公司偿付能力风险的五种风险，分别为资产风险、定价风险、利率风险、管理风险、汇率风险，接下来对沈阳地区中国人寿的偿付能力风险存在的问题进行分析，沈阳地区中国人寿主要面临的风险有短期偿付风险和长期偿付风险，短期偿付风险包括资产流动性不足、低效率的资金使用和产品结构问题，长期偿付风险包括资产负债率过高、公司效益不好、资本金不足。在文章的最后提出针对以上影响偿付能力风险问题的对策和意见
13、。通过系统分化，降低承保风险，稳定公司的偿付能力；成本费用要合情合理，稳定运营；投资要选择稳定低风险；遵循国家的对策建议方向；充分了解资本市场价格；时刻掌控利率的变化；合理的避免因为通货膨胀带来的经济影响；保险公司要加强自身内部的管理，合理利用资金，学会创新，多多出有利于人们权益的产品，培养人才，合理投资，增多可以规避风险的收益形式，积极遵循国家的经济形势，建立监管机制，时刻监控公司的财务状况，按季度核算公司的偿付能力水平，建立因为突发状况导致的公司偿付能力水平下降问题的相关制度。偿付能力风险要以预防为主，发生了偿付风险危机要沉着应对，及时控制，避免事件发生恶化。改变公司的产品结构，使其全面提
14、升，提高公司的盈利能力。提高中国人寿资金运用效率，增强资本流动性与充足性；减少资产负债率，增强公司的效益水平。改变保险公司的传统老化的发展模式，学会创新，不能一味地追求保费的多少，无限制的扩大市场范围，应该稳扎稳打，持续发偿付能力是保险公司必不可少的，想要增强公司的偿付能力风险水平，提升寿险公司的资本，学会创新，培养人才，资金的运用更加完善，内部管理加强，完善保险经营体系，加强动态偿付能力的监管措施是必要的。本科论文1 背景与意义1.1 研究背景中国人寿公司的经营管理重心是大多数寿险公司的重心，其名为偿付能力，因为中国人寿保险股份有限公司需要足够的资金金钱用来给满期客户来给付和出险客户来责任理
15、赔，这导致了大部分的保险公司都会追求资金的安全和稳定。偿付能力充足率是衡量一个寿险公司的指标之一，一个稳定发展资金充足的寿险公司，那么它的偿付能力水平也一定很稳定，偿付能力充足率变化也非常小。如果想要知道保险公司在被保险人出险的时候是否有能力理赔，就要根据保险公司的偿付能力数据了。简单地说，偿付能力就是保险公司在被保险人出险的时候需要资金赔付，保险公司是否能够履行赔付的能力，资产就好比人的大脑，同样是保险公司的生命线。保险公司的偿付能力不是由广告打出来的，也不是大众的口碑说出来的，更不是网上有多少个网页介绍出来的，而是根据理赔的数据总结出来。评估保险公司的偿付能力水平的方法有很多种，我在本文用
16、的就是财务指标评价法，财务指标评价法我认为可以很好的分析出保险公司的偿付能力水平，以为数据是真实有效的，数字是不能骗人的，财务指标评价法是通过对保险公司的财务报表等相关数据进行统计与分析，然后用科学的方法设立财务指标，用这些数据和指标来评价保险公司的财务状况以及偿付能力水平。表1.1 2020年第一季度偿付能力排行排名公司综合偿付能力充足率核心偿付能力充足率1华汇人寿1305.0%1305.0%2友邦保险464.0%464.0%3北京人寿455.0%455.0%4鼎城人寿400.0%400.0%5国宝人寿373.3%373.3%6中美联泰338.0%388.0%7泰康人寿292.2%292.2
17、%8恒安标准284.0%284.0%9中国人寿281.5%272.1%10渤海人寿281.4%281.4%受传染病影响，人们都没有开始工作，因此许多的保险公司因为疫情原因导致了偿付能力下降，但是整体的偿付能力水平都在警戒线的限制之内。偿付能力的比较不是根据公司的大小决定的，因为大公司的业务范围广客户群体多，赔付责任也越多，而小公司的业务范围不广，客户群体不多，赔付责任也小，所以有的小公司短期出现偿付充足率达到了标准线的几十倍，但是随着时间的推移，保险公司的业务范围增加，客户增多，赔付责任也会增加，这样这些公司的偿付充足率就会下降到正常水平，无论公司的大小，其偿付充足率一致，那么这两个公司同样拥
18、有能力赔付给客户。不存在大公司更能理赔，小公司理赔不了的状况。有偿付能力排名靠前的小公司，比如华汇人寿。也有偿付能力吊车尾的大公司，比如华夏保险。所以不用太在意公司的大小之别，有能力理赔的公司就是好公司。1.2 研究意义保险公司能够按照保单上的时间全额提供被保险人受益的能力就叫做偿付能力。偿付能力充足率也不是越高越好，因为有的一些新公司的成立，他们的业务范围不广，客户群体也不多，导致了他们的偿付责任也少很多，这样就导致了偿付能力充足率高于正常水平的几十倍，但是随着时间的推移，小公司逐渐变成大公司，公司的业务范围也增大，客户群体增多，偿付责任也就越多，这样就会和一些市面上的大公司一样，偿付能力充
19、足率就会下降一定的水平，总体数据趋于平缓。所以偿付充足率低的公司并不一定是因为偿付能力水平不够，也有多种因素影响，要根据公司的各项财务报告指标才能得出公司的真实偿付能力水平，只要达成在限制的条件，保险公司就一定会给被保险人偿付，一些新成立的保险公司为了在市场站稳脚步，提前占领市场并获取远超公司标准的客户数量，产品的性价比在一定程度上会比较有利，所以一定程度上会降低其偿付率。中国人寿保险股份有限公司专门经营人的寿命保险，被保险人付出一定的代价来保险保险人，主要用来规避风险，就是说在被保险人在保险期间出险时，被保险人用一部分的资金用来换取更多的资金用来缓解资金的紧张，换取保险公司的偿付承诺。如果被
20、保险人的保险期满了，保险公司不能给予被保险人所需资金，被保险人就没有办法实现预计的养老计划，导致了生活缺少资金陷入困境，这样会造成社会的动荡不安，局势不稳，因此寿险公司要是没有充足的偿付能力，企业就会面临着破产，从而导致寿险公司被别的公司吞并。研究寿险公司的偿付能力风险影响因素，提高寿险公司的偿付风险能力的控制，引导寿险公司做出正确的决策，不断创新和完善寿险公司的产品，这样子才能提高寿险公司的偿付能力，所以无论是实践还是理论知识，寿险公司的偿付能力能够提升是重中之重，是非常必要的和有意义的。2 沈阳地区中国人寿偿付能力风险概述2.1 偿付能力风险的概念保险公司在运营中同大多数的公司一样会面临多
21、种风险，其中有的风险对公司的影响微乎其微，但是有的风险对公司的影响就很严重，严重的可以导致公司破产或被别的公司吞并，其中保险公司主要的风险包括偿付能力风险、承保理赔风险、投资风险、竞争风险、利率风险、汇率风险、通货膨胀风险、自然灾害风险、政治风险、外部监管风险等众多风险。其中，偿付能力风险是保险公司的命根子，是重中之重,其他风险是导致保险业破产或倒闭的多种因素。中国人寿的运营面临着很多风险，其中最重要的就是偿付能力风险。保险公司的偿付能力是指保险公司履行给在保期间被保人合法偿付权益的义务,即保险公司能够按照经济补偿的法律进行补偿或偿付的能力。以一般的保险公司相比较，沈阳地区中国人寿的偿付能力具
22、有自己特色的特殊性，保险公司为了保持公司的稳定运营和事业的连续持续、保护被保险人利益,加大其对偿付能力的监管是核心目标。保险公司只有在拥有足够的法律补偿或偿付能力的情况下,才能确保保险公司优秀的财务稳定性和较高的可信度,这有助于提高自身的竞争能力，促进中国人寿公司的发展。2.2 偿付能力风险的影响因素分析偿付能力能够综合反映寿险公司总体的经营水平，中国人寿沈阳地区的偿付风险同中国大多数地区的保险公司偿付风险是一致的，偿付能力风险主要受两个方面的因素影响，一方面为内部可控因素，另一方面为外部不可控因素，这些因素分别为：承保风险、理赔管理风险、成本费用管理风险、投资收益风险、政治法律等经济因素风险
23、、资本市场价格因素风险、利率因素风险、通货膨胀因素风险、汇率因素风险、自然环境风险、外部监管因素风险等。2.2.1 内部影响因素分析（1）承保风险承保风险是保险公司面临的最基本的风险，公司承诺保险的资金超出预期要赔付的金额导致资金供给不足，从而导致偿付风险增加，导致寿险公司的偿付能力不足。承保风险的主要形成是公司根据预测需要的费用与实际的所需有不同，由于数据的错误分析的失误导致出现的差值。若要降低承保风险，寿险公司可以通过系统分化分支，来稳定公司的偿付风险。表2.1沈阳地区中国人寿2017-2019年的退保率单位：万元 2019年12月31日2018年12月31日2017年12月31日当期退保
24、费46,52735,71433,320期初寿险责任准备金余额1,000,483802,895649,819期初长期健康险责任准备金余额8,4136,3285,029当期寿险和长期健康险保费收入300,315303,937263,262退保率2.79%2.31%2.54%2019年沈阳地区中国人寿退保率为2.79%，同往年有所增长，退保金额达到了4.65亿元，主要的原因是因为同行业增长过快，市场资金紧张及其他金融产品冲击等因素影响导致。（2） 理赔管理风险理赔管理是客户在保险有效期间出险了，被保险人要求公司赔偿出险的金额，保险公司决定是否赔偿和如何赔偿。表2.2沈阳地区中国人寿2017-2019
25、年的给付率单位：万元 2019年12月31日2018年12月31日2017年12月31日死伤医疗给付6,5255,6014,677满期及年金给付63,28239,94046,879寿险保费收入302,450303,254261,905寿险准备金1,008,896809,223654,848给付率6.94%4.09%5.62%2019年给付率为6.94%，2016年的给付率为4.09%，2015年的给付率为5.62%，2017年同往年增长了21.6%，2017年的满期及年金给付6.32亿元，同以往的年份要增长56%。（3） 成本费用管理风险成本费用就是指公司的日常开销和公司的经营所需要的费用，包
26、括日常员工的开资，公司的日常开销等，这些会直接影响寿险公司的盈利水平，公司的盈利水平受到影响从而导致一系列的影响，所以经营的稳定是偿付能力稳定的前提。表2.3沈阳地区中国人寿2017-2019年的营业费用率 单位：万元 2019年12月31日2018年12月31日2017年12月31日手续费及佣金支出27,43427,25622,936营业费用及其他费用26,63320,91719,238本年保费收入318,252318,229275,970营业费用率17.8%15.1%15.3%2019年，中国人寿沈阳地区的运营费和其他费用为2.66亿元，2018年，中国人寿沈阳地区的营业费用及其他费用2.
27、1亿元，2017年，中国人寿沈阳地区的营业费用及其他费用1.9亿元，同前一年相比，中国人寿沈阳地区的营业费用及其他费用增长了7.82%，2019年的营业费用率为17.8%，2018年的营业费用率为15.1%，2017年的营业费用率为15.3%，与前一年相比增加了5.6%，这些数据表面公司的营业运营成本在增加，需要降低运营的成本。（4）投资收益风险中国人寿保险股份有限公司的大部分资金都用来投资收益，投资的收益高低不但能影响到中国人寿的资金状态更影响公司的偿付能力大小，在如今的社会，要平稳的收益，投资是站着举足轻重的地位。表2.4沈阳地区中国人寿2017-2019年的总投资收益率 单位：万元201
28、9年12月31日2018年12月31日2017年12月31日投资收益64,82368,28062,807对联营企业的投资收益2,213168704公允价值变动损益1651,6941,636投资资产资产减值损失12,9131,6492,150投资业务营业税金及附加176,7897,1624,9期初投资资产1,336,1611,172,093937,390期末投资资产1,494,9121,336,1611,172,093总投资收益率4.66%5.11%5.78%2019年沈阳地区中国人寿总投资收益率为4.66%，2018年的总投资收益率为5.11%，2017年的总投资收益率为5.78%与前一年相比
29、有所下降，2017年投资亏损很大，金额达到了1.36亿元，与前一年相比增加了732.%，这些情况导致公司的资金出现危机导致公司的净利润下降，公司资产下降导致偿付能力下降。2.2.2外部影响因素分析（1） 政治，法律等社会经济因素风险经营一个保险公司，国家的政策和社会因素是重中之重，国家经济的好坏直接会影响寿险公司的经营成果，影响其偿付能力的大小。经营一个保险公司要根据国家的规章制度还有政策，根据国家的经济发展状况制定相关的应对政策，如果违背了国家的规定，会导致寿险公司经营的稳定性和连续性被破坏。（2） 资本市场价格因素风险寿险公司要稳定的发展，必须要靠投资收益，投资国家的重点大型项目，风险小回
30、报高，资金稳定，近几年我国的投资环境有了很大的改善，投资渠道多元化，资本市场称为了越来越多的寿险资金的主要渠道，并且资本市场的规模范围也会根据寿险市场的需要越来越广。（3） 利率因素风险寿险公司的产品会根据国家的利率进行调整改善，市场的利率上升，中国人寿保险股份有限公司推出的产品利率就会低于市场的利率，这样的话就会使产品竞争力下降，一个低于市场利率的产品客户为什么要买，哪的收益高客户就在哪买，这样就导致大部分的客户要求退保，导致退保率增高。如果市场的利率下降，中国人寿保险股份有限公司推出的产品就会高于市场利率，这样就导致了产品的竞争力大大下滑，导致产品的销量不好影响公司的资金运营，所以利率因素
31、对寿险公司的影响还是非常大的。（4） 通货膨胀因素风险通货膨胀期间物价上涨，这样就导致钱不值钱，寿险公司的实际利润下降，人们原来一百元买的保险，现在只值五十元，寿险公司的资金紧张，产品的竞争力也越来越弱，而且通货膨胀人们比原来赚的钱更多，刺激人们的消费，人们对于购买保险的欲望更加冷淡，购买长期的保障性保险意愿减低，保费随之减少。（5） 汇率因素风险汇率风险是指由于外汇汇率的变动而导致的寿险公司未来的现金流量或者金融工具的公允价值发生波动的风险，这些风险也会导致公司的偿付能力出现风险问题。（6） 自然环境因素风险自然环境就是一些天灾，这些是不可避免的，因为谁也不知道意外什么时候会来，而因为天灾导
32、致的人员伤亡保险公司会赔偿一大笔金额，导致了保险公司的经济实力被直接剥削。因为近期的天气状况和气候变暖、科技发达，事故的发生大大增加，伤亡率的增加导致人们的出险几率增大，这样会直接影响寿险公司的偿付能力。（7） 外部监管因素风险每个国家的保险监督机构都加大对保险行业的监管力度，为了使保险行业更加的完善，因为现在的保险行业非常发达，人们慢慢的意识到保险的重要性，保险已经成为每个人的必需品，保监会会对寿险公司的各个方面进行严格的监督与审查。中国人寿作为中国最大的寿险公司，占据了中国保险市场的天下，所以受到的管理与监督更为严格。3 中国人寿沈阳地区偿付能力风险分析3.1 偿付能力风险现状目前，我国研
33、究寿险公司的偿付能力风险研究主要还是集中风险分析和经营管理两方面来进行研究：风险分析一般有两方面，一个方面是内部风险分析，寿险公司以保费的形式来筹集大量的资金，然后用这些资金进行投资国家的大型基础建设；另一个方面保险公司的经营环境受外部的经营环境所影响，可能由于市场的经济环境，通货膨胀等诸多因素，由于外部因素很难控制，沈阳地区的保险公司要迅速建立反馈机制，减少受到其影响。经营管理一般也分为两部分，一部分是公司内部经营管理，包括产品的更新、职工的薪酬、投资项目等，另一部分为公司外部经营管理，一般包括经济的通货膨胀，利率汇率的变化，保监会的监管政策等。以季度和年度为标准评价偿付能力指数是继续开展承
34、保及投资事业，开设保险公司的各保险机关的重要标尺，因此不能过小评价对各保险机关的偿付能力重要性。根据沈阳地区的中国人寿2019年公布的数据来看偿付能力充足率都超过国家标准了。核心偿付充足率是核心资本与最低资本的比值，是衡量保险公司高质量资本的充足状况的重要指标。综合偿付充足率是实际资本与最低资本的比值，是衡量保险公司的总体充足状况的重要指标。当核心偿付率50%，且综合偿付能力充足率100%，就算偿付能力达标的公司，具体的沈阳地区中国人寿偿付能力如下表表3.1 2019年第一季度沈阳地区中国人寿偿付能力单位：万元项目本季度数上季度数核心偿付能力溢额44,355,533,1841,131,594,
35、31核心偿付能力充足率284.91%280.34%综合偿付能力溢额48,192,829,8144,968,826,49综合偿付能力充足率300.90%297.16%保险业务收入24,620,802,175,419,429,78净利润588,087,20641,081,37净资产30,755,951,2330,258,596,73表3.2 沈阳地区的中国人寿2019年第三季度偿付能力单位：万元项目本季度数上季度数核心偿付能力溢额59,507,668,8155,913,548,06核心偿付能力充足率266.71%262.00%综合偿付能力溢额63,011,399,8659,413,904,06综合
36、偿付能力充足率276.53%272.14%保险业务收入7,003,884,3411,907,100,56净利润128,691,772,006,575,33净资产40,326,734,3838,774,284,06我国要求保险公司核心偿付能力充足率和综合偿付能力充足率分别不低于50%和100%，从上述表格看来，沈阳地区的中国人寿是完全达到了要求的。3.2 偿付能力风险控制现状在偿付能力管理过程中，沈阳地区的中国人寿为了依法、科学合理的预防和处理偿付能力的恶化，结合本部门职能，制定了优先有效的应对政策。恶化事件发生后，所有部门都及时进行了处理和报告，制定了相关的规定，按照这些制定的规定来采取一定的
37、必要措施，要控制恶化时间的进一步恶化，防止事态更加严重达到不可逆的情况。偿付能力风险控制流程主要有两步，一个是及时有效的预防发生影响偿付能力风险的时间发生，另一个是培养解决应对偿付能力危机问题的能力，这样才能使公司的稳定运营得到安全的保障，有效地提高预防和处理紧急事态的能力。公司的各个指标部门提供准确无误的评估信息、资料等相关数据，并定期对这些数据资料利用多种评估方式来进行评估，并及时准确的向财务部门提供相应的偿付能力数据，财务部门及时的向中国保监会报送季度偿付能力报告、董事会批准的经审计的年度偿付能力报告。有关责任部门要把定期不规则的参数与优秀的检验结合起来，对所有水平的分支机构进行偿付能力
38、的监督检查。公司内部进行偿付能力重要性的教育和监管机构，制定季度偿付能力报告，每年进行动态偿付能力测试和压力测试，并密切关注可能导致偿付能力急剧下降或现金偿付危机的事件。3.3 偿付能力风险分析沈阳地区的中国人寿面临威胁其偿付能力风险可分为五类：1.资产风险：资产市场价值的损失，借款人违约未支付本金或利息2.定价风险：死亡，疾病率的反向变化，提供健康保障的成本增加，经营费用增加，定价不足3.利率风险：利率上涨使资本价值减少，利率上涨使客户退保，利率下降时债务和抵押预付款的损失，资产与负债不匹配导致的损失4.管理风险：新业务线膨胀而导致的市场风险，地域扩张导致的市场风险，税法变化、欺诈、管理不善
39、、法律诉讼、担保基金评估，担心偿付能力不足造成的资金游离5.汇率风险：汇率波动。沈阳地区寿险公司的偿付能力风险管理是非常重要的，但是不能时时刻刻注意，应该主要以预防为主，偿付能力是不可或缺的，偿付能力掌握着公司的经济命脉，偿付能力的重要性决定着寿险公司的发展前途。当发生偿付能力风险时，应该冷静应对，及时控制事情的发展恶化，由于沈阳地区的保险业不发达，人们的意识还没有很强，导致沈阳地区大多数公司还没有意识到偿付能力的重要性，我建议应该加大对偿付能力风险的监督监管，建立专门的应对部门，按季度分析偿付能力，严格把控能够影响公司出现偿付能力风险的因素。4 中国人寿沈阳地区偿付风险存在问题分析保险公司实
40、际资本与最低资本的比率就是一个保险公司的偿付能力充足率，偿付能力充足率可以在一定的时间内反映保险公司的资本是否充足，是考核保险公司抵抗风险能力的重要指标。偿付能力是保险公司生存的前提条件，由于保险经营对象是保单，一经签发就具有法律效力，保险公司在被保险人发生事故或保修期满时，保险公司负有赔偿或偿付责任。保险公司的心脏就是保险公司的偿付能力，偿付能力如果不足，那么公司即将面临破产或者倒闭。关于沈阳地区中国人寿偿付风险可能出现的风险有短期风险和长期风险。4.1 短期偿付风险(1)资产流动性不足：流动性比率测定企业财务稳定性和短期偿付能力的重要指标。反映了公司的短期偿付能力，即公司能否在近期内支付补
41、偿，承担调整费用，支付保险费。一般来说，我认为保持二比一的比率能够充分体现出公司的财务状况是稳定的，是可以信赖的,但也不是越高越好。中国人寿的利润不够支付补偿或偿付时，现有资产可被兑换成现金以弥补不足之处。(2)低效率的资金使用和产品结构问题：使用合理有效的保险资金十分重要。低投资收入和高保险损失对沈阳地区的中国人寿偿付能力产生了很大的影响。4.2 长期偿付风险(1)资产负债率太高：资产负债率是负债总额与资产总额的比率，这个指标是用于反映保险公司的资产与负债关系，可以通过负债来查看公司的资产状况，也可以用来衡量公司在清算时保护债权人利益程度。(2)效益不强：盈利能力是中国人寿赚取利润的水平，盈
42、利水平要远大于公司的经营费用，如果供过于求公司持续亏损，那么公司的偿付能力也会持续降低。(3)资本金不足：资本金是影响中国人寿的偿付能力重要因素，其规模制约着中国人寿的承保能力。5 对策与建议随着新保险法的规定与出台，我国众多学者对偿付能力风险的进一步研究。结合我国沈阳地区中国人寿的现在状况，结合国外先进的保险理念以及经验，我们仍然需要很多进行改进的地方。5.1偿付能力风险问题的对策通过系统分化，降低承保风险，稳定公司的偿付能力；成本费用要合情合理，稳定运营；投资要选择稳定低风险；遵循国家的对策建议方向；充分了解资本市场价格；时刻掌控利率的变化；合理的避免因为通货膨胀带来的经济影响；保险公司要
43、加强自身内部的管理，合理利用资金，学会创新，多多出有利于人们权益的产品，培养人才，合理投资，增多可以规避风险的收益形式，积极遵循国家的经济形势等。5.2提高偿付能力的建议建立监管机制，时刻监控公司的财务状况，按季度核算公司的偿付能力水平，建立因为突发状况导致的公司偿付能力水平下降问题的相关制度。偿付能力风险要以预防为主，发生了偿付风险危机要沉着应对，及时控制，避免事件发生恶化。改变公司的产品结构，使其全面提升，提高公司的盈利能力。提高中国人寿资金运用效率，增强资本流动性与充足性；减少资产负债率，增强公司的效益水平。改变保险公司的传统老化的发展模式，学会创新，不能一味地追求保费的多少，无限制的扩
44、大市场范围，应该稳扎稳打，持续发展。结 论通过以上分析寿险公司的偿付能力是十分重要的，偿付能力决定着一个寿险公司能否履行赔偿的义务与能力。本文通过针对沈阳地区中国人寿偿付能力风险进行了研究，通过数据研究近期中国人寿的偿付风险能力变化以及影响寿险公司偿付能力因素进行分析研究，对沈阳地区中国人寿偿付能力风险现状及控制现状，还有存在的问题进行了分析研究，并提出意见及改正措施，研究发现长时间的财务稳定也并不代表有足够的偿付能力来应付一些严重的突发情况，净资产必须达到可以满足赔偿的最低标准，要具有很强的变现能力，不要有突发情况的发生就束手无策，偿付能力是寿险公司的生命线，如果没有足够稳定的偿付能力，就不
45、能好好的经营一个完善的寿险公司，公司的发展主要依靠能不能对客户进行理赔偿付，因此,偿付能力应是一个动态的概念，理论上资产的总量、增量和结构、负债的总量、增量和期限产生影响的因素对于寿险公司的偿付能力风险应有一定的影响。要想寿险公司创造良好的经营环境，加大偿付能力，降低偿付能力风险是必不可少的。参考文献1 尹霞. 偿付能力框架下保险业逆周期监管研究M. 海南: 海南金融出版社, 2017.10：43-462 张蓓. 偿二代时代保险公司偿付能力管理深析M. 价值工程.2017.2：220-222.3 罗红苹. 中国人寿保险公司偿付能力分析报告D. 对外经济贸易大学. 2017.4 李文群. 中国健
46、康保险市场现状、问题及行业对策J. 经济研究刊 ,2017(15): 70-72.5 李晨惠. 我国保险中介市场现状与问题分析D. 西南财经大学. 2017.6 池小萍. 我国保险市场可持续发展问题研究J. 湖北经济学院学报(人文社会科学版), 2017(11): 54-56.7 崔晓东, 曹家和. 我国保险监管问题研究J. 技术经济与管理研究, 2017(1): 12-15.8 陈鑫. 中国寿险偿付能力研究D. 辽宁大学, 2018.9 许晓凡. 中国寿险业偿付能力风险研究D. 首都经济贸易大学（经济管理）2016(3).10 葛思雨. 寿险公司偿付能力分析M. 合作经济与科技. 2018.6: 23-26.11 吴剑洁. 基于灰色关联分析理论的寿险公司偿付能力研究D. 中央财经大学保险学院. 2017（5）.12 杨贵军. 我国保险公司偿付能力M. 北京: 经济科学出版社,2