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1、内部审计计划书XX年度内部审计计划书公司领导：根据公司的XX年度内审工作计划和公司经营管理的需要，我部计划近期对*公司开展 XX年度内部审计工作，主要针对XX年度的财务会计报表、及相关的内部管理制度进行 审计和评价，通过对公司财务管理和项目管理的全面检查，促进企业进一步加强和提 高财务管理和经营管理水平，从而达到“一审、二帮、三促进”的目标一、审计采用的方法：综合运用分析性复核、审阅法、实地查验、穿行测试和比较分 析等审计技术方法二、具体计划如下：1、了解*公司的基本情况，企业发展史、产业性质、主营业务、投资规模、相关税 种、行业规定等2、了解公司的股权结构3、评定企业的内部控制制度是否健全，
2、是否科学有效4、评定会计制度是否建立健 全；是否符合企业核算要求；会计核算是否规范；是否有因会计处理错误导致管理失 职现象；测量税务风险；发票、收据的使用、管理是否合法、合规；存货管理是否安 全、进出货品的流程是否科学无漏洞；业务往来单位的核算是否清晰、合理；固定资 产、低值易耗、物料用品的管理是否规范；债权债务等往来科目的使用是否谨慎并及 时处理；成本及费用核算是否合理等5、检查工资总额是否在核定的范围内列支6、了解大项目投资及工程建设项目的基本情况；是否执行招投标制度；项目预算的 审核情况；工程实施过程的了解；合同的签订是否严谨；审批权限了解；工程决算是 否严格把关等7、检查总公司下达的X
3、X年度经营目标、经济指标的实际执行情况，比较近三年经济 指标，如果变化较大，分析原因 三、需要*公司提供的资料如下：1、公司章程2、XX年度工作总结、生产经营计划和经济指标完成情况3、-XX年度审计报告、XX年 财务报表、账簿、凭证等会计资料 4、公司机构设置、各项业务操作流程、各项生产规章制度、财务制度、各项内控制度、 各个部门和岗位职责5、XX年经营目标及总部下达的各项考核指标、工资总额预算管理、领导人员职务消费 预算等文件以及实际执行情况汇报文件6、XX年生产经营计划及重大经营、财务事项决策会议纪录7、XX年内签订的有关协 议、合同，特别是大项目投资及工程建设项目的合同、相关会议纪录、预、决算报告 等8、财产物资盘点表，债权、债务明细表9、企业营业执照副本、组织机构代码证、资质证、各类产权证等证件复印件10、享受的税收优惠文件