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1、实验高级中学财务管理制度为进一步完善健全学校财务制度，严格财经纪律， 加强财务管理，充分利用有限的财力、物力，更好地为教 育教学管理工作服务，促进学校又好又快发展，特制定本 制度。一、严格执行国家财经法规及现金管理条例，严守 财经纪律，财会人员必须具备良好的职业道德、清正廉洁、 秉公办事。二、收有凭，付有据，日清月结，账实相符，账账 相符，账表相符。每月的第一周内完善好上个月账务工作, 并制作相关报表。三、严格执行收费政策和规定，凡属学校收入，一 律开具有效规定收据，决不能以打白条替代收据，对外无 学校财务公章的条据不具有法律效力。任何人不得私自代 收。四、负责记好现金账、银行日记账，按照市教
2、体局 财管中心的要求，及时报账，保管好学校总分类账及明细 分类账及财务报表，账簿不得丢失或缺漏，否则，追究相 关人员的责任。五、收费收据在会计处登记领用，使用完毕，将存 根进行查验、审核后，由总务主任、会计在封面汇总表上 签字后，由会计保管。六、严格现金、票据管理制度，日存现金不超过1000 元，月库存现金不得超过3000元（教师预借购物款、出 差临时借支除外）。七、对于应收款，应及时收回冲销事业支出，不得 长期挂账。八、开学收费后，及时统计收费金额，政教总三处 紧密配合，完善收费复查程序。平时零星收入，按月及时 入账，学校收款必须全额及时存入专户。九、学校所有开支，必须建立申报制度，填写购
3、物申请表或经费开支申请表，由申请部门有关人员 分别向分管校长、总务主任、校长申报。大额开支由总务 主任、分管校长审核，学校党委会审定批准实施。每年的 年初预算，须经教代会审议通过。发票必须有经办人、验 收人签字，然后由总务主任签字，校长签字审批后方可报 销、付款。对未经审核及审批手续不全和不规范发票，财 会人员有权拒绝付款。十、加强出差管理，减少经费开支。1、因公出差要从严控制，出差须经年级组长和分管 校长同意，然后报校长批准。参加会议须凭文件或通知， 学术交流研讨会须是主管单位组织的，出差人员须在返校 后一周内完成报销手续。2、补助标准按有关规定执行，不得突破。会议安排集体就餐的不再享受出差补助。3、严格控制出差住宿标准，会议类按统一安排，非 会议类不超过80元/人。特别地区按有关规定执行。4、出差期间不报伙食费。特别应酬需招待必须事先 向校长申报。十一、各职能人员分别保管好各自的银行印鉴章， 会计保管财务印章及个人印章，出纳保管个人印章。十二、为加强对财务工作的领导和民主监督，每年 向教代会或职工大会公布收费收支及预算情况。