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1、爱 美 丽Beautiful Looe爱.美丽中式减肥有限责任公司业 计 划 书创业小组成员：王雁云 自动化 (081141235)尹璟琼物流管理(080545139)王 涛自动化 (081141234)何志富安全工程(081241210)张 敏交通运输(080441333)2/32目 录一 、 摘要( 一 ) 市场概况 5( 二 ) 公司介绍 5(三) 服务对象 6(四) 主要服务种类 6( 五 ) 资金需求状况 6( 六 ) 公司目前提供各项服务详细介绍 7( 七 ) 管理团队8(八) 营销策略 8二、市 场 分 析 9( 一 ) 市场介绍 9(二) 目标市场 9(三) 顾客的购买准则 1
2、0(四) 销售策略 10(五) 市场渗透和计划销售量 10三、竞争性分析 12(一) 竞争者 12(二) 竞争策略 13四 、产品与服务133/32( 一 )主要服务种类 13(二) 公司目前提供各项服务和产品详细介绍 14(三) 研究与开发 16(四) 未来产品和服务规划 16(五) 产品来源渠道 17(六) 服务与支持 17五、市场与销售 18( 一 ) 营销宗旨 18(二) 具体策略 18(三) 具体行动计划 20六、财 务 计 划 20( 一 ) 投资分析 20(二) 财务分析 22七、 附 录 部 分 284/32一、摘要(一)市场概况随着生活水平的日益提高，人们的饮食结构也有了很大
3、的变化。 越来越多的人受到肥胖的困扰。 研究表明，肥胖的人们比正常体重 的人们更易患糖尿病、肝脏脂质沉积综合症、关节炎、心脏病、皮肤 病、关节炎、癌症、泌尿系统疾病。如今市面上虽然各种各样的减肥 机构层出不穷，但大都是通过节食、减肥药以及吸脂等方式达到目的， 这些方式对身体都有不同程度的损害。中国文化博大精深，中医已有 几千年的历史，如果从养身切入下手，长期调理体质，再配合上良好 的生活习惯、饮食习惯、运动习惯，能够实现维持良好体态及健康的身体的目的。(二)公司介绍1、 公司的法定经营形式是有限责任公司，法定地址：天津市万科水晶城，位于河西区。2、 本公司是一家采用中医技术实现减肥的服务性质的
4、公司，利 用传统的中医药疗法，从内部调理开始改善都市人由于不良习惯积聚 下来的废物，再通过中药调理来达到减肥瘦身的效果，是一种健康有 效的减肥方式，没有副作用，可有效防止减肥者减肥后体重的反弹。 我们采用中医药膳、针灸、按摩、气功等技术，针对每个顾客的自身 情况采取针对性服务，实现“绿色减肥，健康减肥”的宗旨，我们秉 持 “大家好才是真的好”的服务理念，通过科学分析，为其制定特色的一条龙式中医减肥套餐服务，提供系统的、有针对性的健康减肥5/32服务。希望我们的服务能给因肥胖而烦恼的朋友在预防和治疗、饮食 习惯、生活方式等各个方面提供有用信息，从而，更好地享受美好生活。(三)服务对象我们的服务是
5、面向大众的服务，任何想要通过健康的、绿色的手段实现健身瘦身目的的人都是我们的客户。(四)主要服务种类1、基础服务(1)中医治疗咨询；(2)个人情况分析及最优方案制定；(3)中医减肥行为指导；(4)中医减肥知识讲座。2、可选服务(1)中药减肥；(2)针灸减肥；(3)按摩减肥；(4)埋线减肥；(5)耳穴减肥；(6)挑割疗法；(7)中药减肥产品。(五)资金需求状况现在公司处在筹集资金和市场营销的计划初期的状态下。为实施 我们的计划，我们需要总金额为140万元的贷款或投资，用于下列目的：1、 为了基础设施的建设，中医技术及设备的引进和应用，适应顾客的需求。2、 为了增加点对点的全方位贴身式服务、上门服
6、务等等。3、 由于新订单的大量涌入和会计覆盖面的扩大，需要改善客户的支持与服务系统，以适应增长的需要。6/324、 在新的市场规划形势下，新增的雇员需要努力适应不断发展的形势。5、 增强开发强劲性，以便提供适销对路的服务产品，同时也为 了提高我们的竞争优势。实行更有效的市场营销方式，加大宣传力度，以提高我们服务的知名度和完善我们的服务方式。( 六 ) 公 司 目 前 提 供 各 项 服 务 详 细 介 绍1、基本服务(1)中医治疗咨询：根据顾客的需要，提供有关中医保健的知识。 (2)个人情况分析及最优方案制定：运用中医药膳、针灸、按摩 等方法，根据顾客的个人身体状况，有针对性的制定个人减肥的目
7、标和计划。(3)中医减肥行为指导：为顾客提供科学养生的方法，帮助顾客实施自己的养生计划，最终实现自己的养生目标。(4)中医减肥知识讲座：聘请有关养生专家，向顾客系统讲授有关养生知识，不断提高健康意识和养生理念。2、可选服务(1)中药减肥：利用传统的中医药疗法，从内部调理开始改善 人们由于不良习惯积聚下来的废物，再通过中药调理来达到减肥瘦身的效果。(2)针灸减肥：通过针灸刺激相关穴位，调整异常获紊乱的生 理状态，抑制肥胖者亢进的消化机能，同时激活分解脂肪的酶系统，疏通血脉，最终实现减肥。7/32(3)按摩减肥：通过对人体关键穴位的刺激和按摩，调整神经内分泌功能，促进脂肪代谢和分解。(4)埋线减肥
8、：用埋线器具将蛋白质磁化线植入相应的穴位，通过线体对穴位产生持续有效的刺激作用。(5)耳穴减肥：刺激耳部的淋巴管、血管、神经等组合在一起 的神经道路，它通过神经丛、脊髓和大脑以后，又以神经的形式走向内脏器官，能达到改善器官功能作用。(6)挑割疗法：在背部或穴位上挑破血眼，然后向内深入，用 针挑出一些纤细的皮下纤维样物，或在施治部位或穴位上，用刀切口治疗，达到减肥的作用。(7)中药减肥产品：通过使用由中草药配制的产品达到减肥目的。( 七 ) 管 理 团 队大学生是我们公司的主要团队成员，管理层人员由具有工商管理、 信息技术、财务等专业知识及能力的担当，业务层人员为具备业务方 面专业知识的大学生。
9、另外，公司还聘请了天津市资深美容减肥医师指导培训，以保证服务质量。( 八 ) 营 销 策 略我们通过建立品牌专卖店进行试用宣传吸引更多人加盟建立加 盟店；进行网上宣传销售让人们了解减肥误区并宣传产品；赞助模特比赛或者选美比赛来宣传产品。8/32二、 市场分析(一)市场介绍在市场多元化的今天，纵观目前的减肥市场，可以说是五花八门， 随着新的“食品安全法”的颁布，大多数店面已面临严峻的生死考 验，同时也让好多店面“光荣”地退出了美容美体的舞台。从目前市 场形势来看，单纯做减肥项目已被大部分市场人士所否认，同时普通 的面部美容也将会慢慢的运行到美容美体市场的后台，现在的大部分普通美容院都在面临着往“
10、养生馆”转变的趋势。“养生”已经被越来越多的人所重视。随着社会经济的发展、生 活节奏的加快、饮食结构的不合理，作息的不规律，再加之经济现代 化带来的各种污染等，使社会上的亚健康人群越来越多，可以说“养 生”这一行业，在今后的市场中会带来巨大的商机。调理颈锥、偏头痛、腰腿疼痛等我们说它为养生，减肥同样也是养生。(二)目标市场我们的市场定位确定为经营销售养生减肥产品及相关器械，当前我们产品的典型客户是为了瘦身而又少副作用的社会各界人士。 我们可以激发他们购买我们产品的激情，原因是我们公司所销售的减 肥产品属养生减肥，产品的品质好副作用小。这些信息是我们从客户的反映了解到的。9/32(三)顾客的购买
11、准则1、 属药物减肥2、 有效防止反弹3、 无对人体有害成分4、 价格合理(四)销售策略我们通过建立品牌专卖店进行试用宣传吸引更多人加盟建立加盟 店；进行网上宣传销售让人们了解减肥误区并宣传产品；赞助模特比赛或者选美比赛来宣传产品。(五)市场渗透和计划销售量计划销售量及成本如下名 称计 划 销 售 量(个)单价(元/个)费用(万元)推拿护理师仪器101500.15电药壶(煎药器)10450.045中药熏蒸床57800.39中药真空拔罐器506.10.0305天协牌针灸针(200根每盒)50450.225KWD-808 II A全能脉冲208001.610/32针灸治疗仪常规测量仪器80.161
12、.28绿瘦减肥茶B款1002992.99绿瘦减肥茶D款1006996.99绿瘦减肥茶E款100129912.99绿瘦减肥茶特惠款1004994.99奈氏力斯牌左旋肉碱营养片1瓶套装1002592.59减肥套装(奈氏力斯牌左旋肉碱1瓶+苹果酸2瓶)1004464.46瘦瘦减肥套装1002972.97大印象减肥茶100330.33排毒养颜胶囊10073.97.39碧生源牌减肥茶100353500三皇冠-欧麦诗闪电定点瘦减肥胶囊1003883.88青青蔬菜水果萃取配方1001391.39歌迪安减肥系列之全身瘦1002182.18柠梅瘦身螺旋藻减肥绿色健康系列1001351.3511/32人力资源成本
13、及租凭场所成本计算员工工资总经理130003.6营销总经理125003.0技术总经理125003.0财务主管125003.0接待员215003.6检测员215003.6咨询员215003.6理疗员215003.6推销员215003.6客服员215003.6租赁场所11500018系统引进费130合计92.9205三、 竞争性分析(一)竞争者我公司在如今减肥产品质量良莠不齐的形势下提供质量可靠12/32副作用小的养生减肥产品。能有效的在市场占据一席。在这个市场中，与我们竞争的主要是其他减肥专门店和减肥产品专卖店。(二)竞争策略1、与经营多年的减肥专门店和减肥产品专卖店共同销售，竞争将是不可避免的
14、，我们的竞争劣势在于根基尚不稳。2、 品牌效应还未形成，如果利用相同的广告手段来与其竞争，势必 处于劣势，而我们的优势在于一个新产品的高调出现对人群的吸引力 短期是巨大的，只要在这个短期内让消费者认可我们的产品，便能迅 速打造出新的品牌。同时因为我们的产品属于养生减肥，在减肥副作 用上不会出现问题，这也是与其他品牌竞争的优势，而且我们经营面较广，能给人们更多的选择空间。四、 产品与服务我们的服务是面向大众的服务，任何想要通过健康的、绿色的手 段实现健身瘦身目的的人都是我们的客户。我们将用最原生态的方式 帮助一直被身材肥胖困扰的人解决瘦身问题，并且是不会引起任何副作用。(一)主要服务种类1、 基
15、础服务13/32(1)中医治疗咨询；(2)个人情况分析及最优方案制定；(3)中医减肥行为指导；(4)中医减肥知识讲座。2、 可选服务(1)中药减肥；(2)针灸减肥；(3)按摩减肥；(4)埋线减肥；(5)耳穴减肥；(6)挑割疗法；(7)中药减肥产品。目前，我们的产品与服务正处在迅猛发展阶段。随着越来越多 的肥胖人士的出现，我们的视察和那个前景越来越好。由于现在 的人们不注意运动，不节制饮食习惯，肥胖成了当今的一个热点话题。寻求原生态的瘦身方法与产品是广大肥胖人士的首选。( 二 ) 公 司 目 前 提 供 各 项 服 务 和 产 品 详 细 介 绍1、 基 本 服 务(1)中医治疗咨询：根据顾客的
16、需要，提供有关中医保健的知识。(2)个人情况分析及最优方案制定：运用中医药膳、针灸、按摩等方法，根据顾客的个人身体状况，有针对性的制定个人减肥的目标和计划。(3)中医减肥行为指导：为顾客提供科学养生的方法，帮助顾客实施自己的养生计划，最终实现自己的养生目标。(4)中医减肥知识讲座：聘请有关养生专家，向顾客系统讲授有关养生知识，不断提高健康意识和养生理念。2、可选服务(1)中药减肥：利用传统的中医药疗法，从内部调理开始改善人们由于不良习惯积聚下来的废物，再通过中药调理来达到减14/32肥瘦身的效果。(2)针灸减肥：通过针灸刺激相关穴位，调整异常获紊乱的生 理状态，抑制肥胖者亢进的消化机能，同时激
17、活分解脂肪的酶系统，疏通血脉，最终实现减肥。(3)按摩减肥：通过对人体关键穴位的刺激和按摩，调整神经内分泌功能，促进脂肪代谢和分解。(4)埋线减肥：用埋线器具将蛋白质磁化线植入相应的穴位，通过线体对穴位产生持续有效的刺激作用。(5)耳穴减肥：刺激耳部的淋巴管、血管、神经等组合在一起 的神经道路，它通过神经丛、脊髓和大脑以后，又以神经的形式走向内脏器官，能达到改善器官功能作用。(6)挑割疗法：在背部或穴位上挑破血眼，然后向内深入，用 针挑出一些纤细的皮下纤维样物，或在施治部位或穴位上，用刀切口治疗，达到减肥的作用。(7)中药减肥产品：通过使用由中草药配制的产品达到减肥目的。3、特色纯中药减肥产品
18、(1)青青蔬菜水果萃取配方蔬果减肥(2)闪电定点瘦(3)金装加强强效瘦(4)日本超人气的快速美体产品(5)韩国软黄金天然植物萃取绿色安全健康15/32(6)脂魔方法国最新瘦身溶脂减肥(7)顶级特制魔芋粉柠梅瘦身(三)研究与开发我们的研究与开发业务也在紧锣密鼓的进行着。其主要目的是 通过市场来实现开发新产品，解决开发过程中的问题，或者向顾客提供最高收益。我们的研发项目所涉及的课题有时并不是从顾客或市场中寻 找的。因此，我们选择产品的准则是：相对低投资需求，投资净 回报，适应当前战略，开发与生产的可行性，相对低风险，及时 了解(掌握)意向性结果，广大的购买者等等。将来，我们的研 发业务需要增加力度
19、时，这些工作都需要人，基本建开支来加速开 发过程，使试验结果更有效。开发和研究新的产品与服务也是我们公司的一个重要组成部分。也是我们公司生存的资本。(四)未来产品和服务规划为适应市场需求，我们计划扩大纯中药产品的采购生产，内容 包括做大量的市场调查，寻找消费者的产品与服务意向，然后收集大量的原生态的减肥方式，类似泥浴等。我们将定期更换我们的产品种类和服务特色，定期淘汰效果不 明显和落后的服务产品。积极引进国内外先进的服务理念，和更加健康高效的产品与服务。针对不同季节，我们将推出不同的产16/32品服务，满足产品与服务和季节变化相适应，也跟上时代的变化。同时也将保留一部分仍旧健康高效的产品服务。
20、(五)产品来源渠道我们公司的理念是原生态为根本，以最健康的服务和产品服务 大众，我们将对的我们的顾客百分之百的负责，不会拿消费者的 切身利益牟取暴利。所以我们的产品和服务引进都是通过严格的 卫生质量检测，在符合人体健康的前提条件下，服务大众，满足大众的消费需要。在选择产品和服务上，我们讲严格把握质量这个关口，这也是 很我们信誉的体现。我们将对产品的生产工艺与流程进行考察，以绿色为根本。产品的来源，全是从国内外信誉最高的生态健康保健品公司引进。(六)服务与支持1、对顾客的服务：我们的顾客都认为服务与技术支持是他们最关心的事情。他们 常常对我们所提供的服务与技术支持发表意见。我们建立了信息 公开化
21、程序，向全体顾客提供热线服务。让顾客们能够更好的理 解和了解我们的产品与服务的特色。同时实施先体验后消费的原则，在顾客完全了解的情况下，明明白白的消费，和享受最原生17/32态的瘦身方式。2、反馈与调节政策：我们公司将提供全面的售前和售后技术支持与服务。售前活动 主要由位于现场的系统工程师来做。售后活动主要是通过公司的 热线来完成的。有了这两种服务体系保证了我们的技术可以成功 应用，并使顾客满意。这些机构提供对我们全线产品的技术支持， 可以保证技术的成功使用和快速解答顾客问题。采用电子方式进 行服务与支持的，这样可以有效地节约时间，降低日常开支。这 些服务包括：使用电子邮件，传真反馈和电子邮递
22、技术服务，还包括产品更新或改革方面的自动电子邮件确认服务。我们将举办一系列活动，如：计划一项技术/开发/国际厂商联 谊活动。它的目的是提供一个自由的环境，让人们对我们的产品 与服务有更深刻的认识。我们公司还将提供一个面向所有人士的 意见反馈奖金。在商品正式投放市场前，就产品的特性、优点、公众印象度加以评价。五、 市场与销售(一)营销宗旨走进科学减肥的殿堂，给肥友们提供科学减肥的服务。(二)具体策略1、选址公司创业初期选择人流往来较大，交通方便的地带，开办一家品18/32牌服务店(有限责任公司),作为公司的基地。公司的法定经营形式是有限责任公司，法定地址：天津市万科水晶城，位于河西区。2、 会员
23、制公司实行会员制，收纳会员，以收取会费为主要收入来源。会费 构成主要有公司的固定投资费用(系统的引进，房租费用，装潢费， 仪器购置费用等),基本的运营成本(日常办公费水电、资料费用， 职工工资等，仪器维护费，食材费等)和一定的服务利润。会员凭借 会员卡享受相应的服务，会员卡的期限最低一个月，最长，到期可以续办。按时间逐月加总月基本费，和相应的各项可选服务费。通过注册会员加入，会员可以依据我们所提供的中医减肥方法， 结合自身具体情况，从基础服务和可选服务中，挑选几个服务项目来 选择，搭配成为各自的服务套餐。针对后续服务，我们会根据每位会 员的具体情况量身制定日后的饮食起居参考方案，我们倡导科学健
24、康生活理念，排解肥胖带来的困扰。3、 宣传方式最初可以先在社区开办中医减肥讲座，扩大影响力，提高居民对中医减肥的意识，从而为日后吸引顾客提供群众基础。长期提供减肥小常识以及科学减肥方法的便民服务，为树立良好 的企业形象做基础。让更多的人信任我们的公司。节假日提供“健康 生活，拒绝肥胖”系列公益活动。 (公司不特意向顾客推销某种药品 或仪器)公司可以联系大的中医医药企业，成为战略合作伙伴，借助大企业原有的品牌力量推进企业发展。19/32规模化后开通网上体验店，借助网络更广泛跟深入的向社会宣传。4、 目标市场的锁定顾客群为深受肥胖困扰的社会各阶层人士。(三)具体行动计划最初可以先在社区开办中医减肥
25、讲座，扩大影响力，提高居民对中医减肥的意识，从而为日后吸引顾客提供群众基础。长期提供减肥小常识以及科学减肥方法的便民服务，为树立良好的企业形象做基础。节假日提供“健康生活，拒绝肥胖”系列公益活动。 (公司不特 意向顾客推销某种药品或仪器)公司可以联系大的中医医药企业，成为战略合作伙伴，借助大企业原有的品牌力量推进企业发展。后期根据公司的发展状况采取加盟或连锁的形式扩大规模，先应集中在天津市，以便于管理和服务质量控制。六、 财务计划( 一)投资分析1、股本结构与规模公司注册资本为140万元。股本结构和规模如下表：股本来源股本规模风 险 投资中国民航大学资金入股战略伙伴入股金额(万元)53.238
26、%44.832%4230%比例20/32股本结构中，中国民航大学资金入股总额44.8 万元，占总股 本的32%;风险投资方面，我们打算引入23家风险投资共同入股， 以利于筹资，化解风险，并为以后扩大规模做准备；另外，引入天津 市一家大型减肥药品制造厂商作为战略伙伴，入股总额为42 万元，占总股本的30%,以便迅速建立市场通路，降低经营风险。2、 资金来源与运用公司初期以中国民航大学作为第三方担保人，需要向中国工商 银行天津市东丽分行贷款50万元(三年期借款，利率5%,以2010年 1 月为准),作为流动资金，满足日常运营。同时考虑到合理的负债比例， 一般保持在55%左右，而本公司的资产负债比为
27、5:14。资金主要用于技术引进(10万元),租用220平方米的精装房 屋租用费(每月1.5万元),购买服务设备(18.15万元);以及服务 所需的直接产品、原材料、直接人工费用及其它各类期间费用等(80万元)。3、投资可行性分析主要假设：公司的设备供应商的信誉足够好，设备到货、安装、 调试在36个月内完成，生产中能够保证产品质量；总公司选址在 交通设施完善，投资环境很好的天津市河西区万科水晶城，在政策上享受前两年免税的税收优惠政策。根据本公司现实各项基础、能力、潜力和业务发展的各项计划 以及投资项目可行性，经过分析研究采用正确计算方法，本着求实、稳健的原则，并遵循我国现行法律、法规和制度，在各
28、主要方面与财21/32政部颁布的企业会计制度和修订过的企业会计准则相一致。项目投资净现值：nNPV=Z(CI-CO)t*(P/F.i.n)t=0式中： NPV净现值； (CI-CO)t 第 t 年的净现金流量， 其 中CI 为现金流入， CO 为现金流出， i 为折现率， F 代表终值， P 代表现值。NPV=72.57 (万元)0注：银行贷款利率为5%即 i=5%此时， NPV=72.57 (万元),远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。投资回收期：通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，投资回收期为一年零四个月，投资方案可行。根据：回收期=累计净现值出现正值年数-1+(未
29、收回现金/当年现值)n=1.29 ( 年 )由于其投资回收期较短，便于资金的回收投资风险较低，所以投资方案可行。(二)财务分析1、主要财务假设公司设在交通设施完善、投资环境很好的天津市河西区万科水22/32晶城，被有关部门认定为大学生创业，享受前两年免税的税收优惠政 策，即从公司赢利年度开始计算，第一、二年免征所得税，自第三年起所得税率为25%。根据本公司现实基础、能力、潜力和业务发展的各项计划以及 投资项目可行性，经过分析研究采用正确计算方法，本着求实、稳健 的原则，并遵循我国现行法律、法规和制度，在各主要方面与财政部颁布的企业会计制度和修订过的企业会计准则相一致。机器设备估计使用寿命10年
30、，期末残值是原值的7%,按直线折旧法计算；无形资产按10年摊销。公司第一年不分红，第二年起按净利润的20%分红。2、 销售预测根据市场调查、企业发展战略、营销进度和企业生产能力做出如下预测：项 目第一年第二年第三年服务量(人)90017502500平均单价 (万元/年 )0.10.10.1销售额 (万元)90175250注:单价由单位生产成本和一定的目标利润率确定。23/323、 成本费用核算直接服务成本核算表名 称数量(个)单价(万元/个)费用(万元)推拿护理师仪器101500.15电药壶(煎药器)10450.045中药熏蒸床57800.39中药真空拔罐器506.10.0305天协牌针灸针(
31、200根每盒)50450.225KWD-808 II A全能脉冲针灸治疗仪208001.6常规测量仪器816001.28所需药材及其他材料10.0员工工资总经理130003.6营销总经理125003.0技术总经理125003.0财务主管125003.0接待员215003.624/32检测员215003.6咨询员215003.6理疗员215003.6信息员215003.6客服员215003.6租赁场所11500018系统引进费130产品成本：绿瘦减肥茶B款100(个)299(元)2 . 99(万元 )绿瘦减肥茶D款1006996.99绿瘦减肥茶E款100129912.99绿瘦减肥茶特惠款1004
32、994.99奈氏力斯牌左旋肉碱营养片1瓶套装1002592.59减肥套装(奈氏力斯牌左旋肉碱1瓶+苹果酸2 瓶 )1004464.46瘦瘦减肥套装1002972.97大印象减肥茶100330.3325/32排毒养颜胶囊10073.90.739碧生源牌减肥茶100350.35三皇冠-欧麦诗闪电定点瘦减肥胶囊1003883.88青青蔬菜水果萃取配方1001391.39歌迪安减肥系列之全身瘦1002182.18柠梅瘦身螺旋藻减肥绿色健康系列1001351.354、 资产负债表(见附录)5、利润表(见附录)根据销售预测及成本费用预算表(见附录)编制预测利润表：6、现金流量表(见附录)7、会计报表分析会
33、计报表重要数据：三年销售收入(万元):90;175;250三年净利润 (万元):- 13.449;33.6;59. 1126/32预计利润变化分析：利润单位：万元注：本图销售预测主要针对本公司加入会员会费收入。并估计 随着营销计划的进一步实施以及服务质量的不断提高，营业额还会稳步增长。27/32七、附录部分资产负债表：单位：万元项 目2 0 1 0 年期末余额2 0 1 1 年期末余额2 0 1 2 年期末余额项 目2010 年期 末余额2011年期末余额2 0 1 2 年 期 末 余额流动资产：货币资金应收账款减坏账准备 应收账款净额存货固定资产： 固定资产原 价减累计折旧 固定资产净 值无
34、形资产： 无形资产减累计摊销 无形资产净值134.1160.500.59.833.723.13630.58420218162.7321.30.051.2512.333.726.27227.44820416179.4762.80.12.719.633.729.40824.31220614流动负债： 短期借款 应付账款 应 付 职 工 薪酬应交税费流 动 负 债合计非 流 动 负 债 ：长期借款非 流 动 负 债合计所 有 者 权益 ：实收资本盈余公积未 分 配 利润所 有 者 权 益合计03.5003.550501400014004.2004.250501403.3623.52166.8805.
35、7005.750501405.91141.377187.288资产合计193.5221.08242.988负 债 和 所 有 者 权 益合计193.5221.08242.98828/32利润表：单位：万元项 目101112一、 营业收入减营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失9082.9994.54.592.50175107.98.758.7517.52.50250118.6912.512.5252.50二 、 营业利润 加：营业外收入减：营业外支出-13.4990033.60078.8100三、 利润总额 减：所得税费用-13.499033.6078.8119.7四、净利润-13.49933.659.1129/32现金流量表：单位：万元项 目101 1I12一、 经营活动产生的现金流量提供劳务收到的现金收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金收到的广告费收到的中介费收到的代理费现金流入小计提供劳务所支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的其他与经营活动有关的现金支付的各项税费现金流出小计经营活动产生的现金流量净额360540.51.61597.110.655.80.064.560.9636.15970731.32.457180.751.555.80.128.7566.17114.58