《ZZ019智能财税基本技能赛题第10套.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《ZZ019智能财税基本技能赛题第10套.docx（188页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、全国职业院校技能大赛“智能财税基本技能”赛项样题（十）赛项技能模块汇总赛项名称智能财税基本技能英语名称Intelligence Finance and Taxation Basic Skills赛项编号ZZ019归属产业会计、审计及税务服务等行业赛项组别中职组高职组学生组教师组师生同赛试点赛项学生组教师组师生同赛试点赛项模块数量模块 序号技能竞赛内容技术技能要点专业知识 能力要求对应核心课程竞赛时间评分方法模块一财务共享业务处理票据处理、出 纳业务处理、 企业业财一体 经济业务处理。掌握专业基 本知识，能 够处理典型 业务财务工 作任务。税费核算与智能申报、财 税代理服务、企业会计实 务、智能
2、财税共享服务、 出纳与资金管理、会计信 息系统应用。150机考评 分模块 二纳税事务处理财税票证使用 与管理，具备 企业主要税费 计算与智能申 报。掌握专业基 本知识，能 够处理税费 计算与智能 化申报。税费核算与智能申报、财 税代理服务、财税票证使 用与管理。120机考评 分模块 三财务数据分析企业财务报表 数据分析，数 据分析结果可 视化呈现。掌握专业基 本知识，能 够进行数据 分析和可视 化呈现。企业会计实务、财务数据 分析、数据计算与基本分 析、数据规范与整理。120机考评 分1技能模块一：财务共享业务处理任务分解模块序号模块一对应赛项编号ZZ019模块名称财务共享实务处理子任务数量3
3、竞赛时间总时间 150 分钟任务描述通过企业案例，人人协同完成票据处理、采购与销售、薪税、固定资产业务 处理、票证数据化处理，人机协同会计核算、期末会计事项与会计报表智能 化处理等业务。职业要素基本专业素养 专业实践技能 协调协作能力 持续发展能力 创 新思维能力具体任务要求子任务序号任务名称考核点评分方法子任务1系统基础 设置智能工资设置、资产管理设置、商 旅费控设置。机考评分子任务2业票处理及会计核算企业采购业务、销售业务、日常费 用、薪资、固定资产、税金及附加 缴纳、社会保险等业务智能化处理 和记账。机考评分子任务3期末事项 处理结转增值税、计提税金及附加、结 转损益、银行对账、月末结账
4、，编 制与审核会计报表。机考评分2模块一：财务共享业务处理赛题本模块为团体赛，满分为400分，竞赛时间长为150分钟。【企业资料】山西晋善晋美有限公司（简称“晋善晋美公司 ”），是专门从事批发及零售的商贸企业。开户银行账户：中国工商银行太原迎宾路支行开户银行账号：62172305020054121573纳税人识别号：91360211MA337MJ470公司注册地址：山西省太原市小店区黄陵路 77 号电话：0351-2722929账套启用：记账服务、报税服务、开票服务、供应链系统启用会计期间为：2022 年 12 月任务一 系统基础设置【任务 1.1】资产管理设置在资产管理模块中进行设置1.部门
5、费用科目设置栏中添加资产折旧摊销科目；2.根据附表信息，在资产卡片栏中导入资产卡片。【任务 1.2】智能工资设置在智能工资模块中进行设置1.在设置栏中关闭以下奖金项：绩效奖金、加班工资、全勤奖、差旅补贴、交通补助、话补、餐补、高温补贴和采暖补贴；2.在设置栏中关闭以下扣款项：缺勤扣款、迟到扣款、请假扣款；3.工资发放设置：当月工资次月发放；4.在科目设置栏中对计提工资和社保及公积金借方科目进行设置；5.在人员专项信息采集栏中填写职工的专项附加信息，具体信息参见附件表格；36.设置企业为员工缴纳各类社保及住房公积金基数与比例；7.根据附件导入员工信息。【任务1.3】商旅费控设置在商旅费控模块中进
6、行设置请根据相关信息完成差旅费用报销标准的设定：出差人员应根据职级类别按规定乘坐相应交通工具(飞机、火车),凭据报销城市间交通费；差旅交通工具标准(飞机)序号职级航空旅客运输可选舱位13级经济舱/超级经济舱/公务舱/头等舱22级经济舱/超级经济舱/公务舱31级经济舱/超级经济舱差旅交通工具标准(火车)序号职级铁路旅客运输可选座位13级硬座/软座/硬卧/软卧/二等座/一等座/商务座22级硬座/软座/硬卧/软卧/二等座/一等座31级硬座/软座/硬卧/二等座2.出差人员应根据职级类别按规定选择酒店住宿标准，在限额标准内据实报销；差旅酒店住宿标准序号职级城市级别酒店价格(元/晚)13级一线城市6002
7、3级二线城市50033级三线及以下40042级线城市50052级二线城市40062级三线及以下30071级一线城市40081级二线城市30091级三线及以下2003.出差人员可按职级报销差旅补助；4差旅补助标准序号职级差旅补助金额(元/天)13级12022级10031级804.设置出差人员对应职级。出差员工职级序号员工姓名所属部门职级1杜瑞学销售部1级任务二业票处理及会计核算【任务2.1】采购办公用品 业务资料：12月3日，财务部购买回形针、打印纸、硒鼓等办公用品。1400191140机器编号：982888812388T山西增值税专用发票又 下天科技伴随Ne 19505162 14001911
8、4019505162开票日期：2022年12月03日购 买 方名 称：山西晋善晋美有限公司纳税人识别号：91360211MA337MJ470地址、电话：山西省太原市小店区黄陵路77号0351-2722929开户行及账号：中国工商银行太原迎宾路支行62172305020054121573密 岛 区2#54%-570#5543)166489141#842#643*5240751*616-4243-595#393-38487*58390*6262*0-*85960864%1929#1395518%货物或应税劳务、服务名称*文具*回形针*文具*A4打印纸*文具*#长尾夹*计算机配套产品*硒黄合 计规格
9、型号单位高 箱 高个数 量205307单 价5.00190.0015.0095.00金 额100.00950.00450.00665.002,165.00税率13%13%13%13%税 额13.00123.5058.5086.45281.45价 税 合 计 ( 大 写 )贰仟肆佰肆拾陆元肆角伍分 (小写)2,446.45销 售 方名 称：山西鑫泽源商贸有限公司纳税人识别号：91140100MAOKFQNW62地 址、电 话：山田省大原市小阳区太相路119号山日音国电子放21号0351-113768开户行及账号：工商银行太原迎宾支行62172305020054121573备 注校验码521180
10、28收款人：张飞 复核： 王鹏 开票人：李莉第 三 联 ： 发 票 联 购买方记账凭证5银行付讫付款申请书2022 年 1 2 月 03 日 填科 技 伴 随 高 效 学 习字 号收款单住山西晋善晋美有限公司付 款 原 因账 号62172305020054121573购买办公用品开户 行中国工商银行太原迎宾路支行金 额零 佰 零 拾 零 万 贰 仟 肆 佰 肆 拾 陆 元 肆 角 伍 分附 件 2 张全额(小写) 2,446.45宁雅琪审 批赵瑜雯财 务时务主器正瑜实记账刘舒玉复核赵瑜雯出纳王丹虹制量赵欣晨中 国 工 商 银 行 科技伴随 高凭 证 业务回单 ( 付款 )日期： 2022 年
11、12 月 03 日 回单编号： 86678227124付款人户名： 山西晋善晋美有限公司 付数人开户行： 中国工商银行太原迎宾路支行付款人账号(卡号):62172305020054121573收款人户名： 山西鑫泽源商贸有限公司 收款人开户行： 工商银行太原迎宾支行收款人账号(卡号):62172305020054121573金额： 贰仟肆佰肆拾陆元肆角伍分 小写： 2,446.45 元业务(产品)种类：凭证种类： 7061234395凭证号码：12042424535122229摘要： 办公用品款用途：币种： 人民币交易机构： 0708655036 记账柜员： 49306 交易代码： 34451
12、 渠道：62172305020054121573 本回单为第1 次打印，注意重复 打印日期： 2022 年 12 月 03 日 打印柜员：7 验证码：617250543815 要求：在会计核算系统完成下列操作：1.采集相关单据；2.使用票据制单生成记账凭证，关联相关单据并保存；3.审核记账凭证。6【任务2.2-1】签订销售合同(预收货款) 业务资料：12月4日，与山西可爱桃淘商贸有限公司签订销售合同，根据合同约定预收百分之十货款。科技伴随高效学习购 销 合 同合同编号：26006014购货单位(甲方): 山西可爱桃淘商贸有限公司供货单位(乙方): 山西晋善晋美有限公司根据中华人民共和因合同法及
13、圆家相关法律、法规之规定，甲乙双方本着平等互利的原则，就甲方购买乙方货物 一 事达成以下协议。一、货物的名称、数量及价格：货物名称规格型号单位数量单价金顿税率价税合计布老虎纪念品个20022.004,400.0013%4,972.00合计(大写)肆仟玖佰柒拾贰元整4,972.00二、交货方武和费用承担：交货方或：销货方送货 ,交货时间： 2022年12月05日 耐 交货地点：山西省太原市小店区南中环街418号 ,运费由 供 货 方 承担。三 、付款时间与付款方式； 签订合同同时以银行转账方式支付货款10%,货物验收合格后以银行转账方式支付剩余货款。 地 电四 、质量异议期：订货方对供货方的货物
14、质量有异议时，应在收到货物后 7 天 内提出，途期视为货物原 量合格。五 、水尽事空短双方协商可作补在协以。与本合同具有同等效力。甲方(签章); 乙方(签章);六 、本合同自双方签书、盖安之日起立性；本合用查式贰份，甲乙双方各执全份。表 ： 宁雅琪话：0351-2727929期 ： 2022 年 12 月 04 日被 权 代地电日搜 权 代 表： 孙 请址：山西省太原市小店区南中环街418址：山西管太原市小店区黄陵路17号话：0351-27?2365日 期 ： 2022 年 12 月 04 日银行付讫付款申请书2022 年 12 月 04 日填字号收款单位山西可爱桃淘商贸有限公司付 款 原 困
15、账 号6222030502006105566支付采购布老虎纪念品预付款开 户 行工商银行太原南中环支行金 顿零 佰 零 拾 零 方 零 仟 肆 佰 玖 拾 柒 元 贰 角 零 分附伴 2 张金额(小写) 497.20审 批赵瑜妻玉舒刘财 务财务主管赵瑜妻记账 刘舒玉复核 赵瑜雯出纳 王丹虹制单赵欣晨7中 国 工 商 银 行 科技伴随 凭 证业务回单 ( 收款 )日期： 2022 年 12 月 04 日 回单编号： 56843391150付款人户名： 山西可爱桃淘商贸有限公司 付款人开户行：工商银行太原南中环支行付款人账号(卡号):6222030502006105566收款人户名： 山西晋善晋美
16、有限公司 收款人开户行： 中国工商银行太原迎宾路支行收款人账号(卡号):62172305020054121573金额： 肆佰玖拾柒元贰角整 小写： 497.20 元业务(产品)种类： 凭证种类： 4088742798 凭证号码： 08799523710476446摘要： 货 款 用途： 币种： 人民币交易机构： 7725162449 记账柜员： 19571 交易代码： 04626 渠道：62172305020054121573 本回单为第 1 次打印，注意重复 打印日期： 2022 年 1 2 月 04 日 打印柜员：6 验证码：048481083190 要求：在供应链系统完成下列操作：1.填
17、写并审批收款单；2.推送相关单据至会计核算系统。【任务2.2-2】签订销售合同(预收货款) 业务资料：12月4日，与山西可爱桃淘商贸有限公司签订销售合同，根据合同约定预收百分之十货款。8科技伴随高效学习购 销 合 同合同编号：26006014购赁单位(甲方): 山西可爱桃淘商贸有限公司供货举位(乙方): 山西晋善晋美有限公司根据中华人民共和国合同法及圆家相关法撑、法规之规定，甲乙双方本着平等互利的原则，就甲方购买乙方货物一事达成以下协议。一、货物的名称、数量及价格：货物名称规格型号举位数量学价金额税率价税合计布老虎纪念品个20022.004,400.0013%4,972.00合计(大写) 肆仟
18、玖佰柒拾贰元整4,972.0地 电 日二 、交货方式和费用承担；交货方式： 销 货 方 送 货 ,交货时间： 2 0 2 2 年 1 2 月 0 5 日 前 ， 交货地点： 山西省太原市小店区南中环街418号 ,运费由 供 货 方 承担。三、 付款时间与付款方式： 签订合同同时以银行转账方式支付货款10%,货物验收合格后以银行转账方式支付剩余货款。 四 、质量异议期：订货方对供货方的货物质量有异议时，应在收到货物后 7 天 内提出，逾期视为货物质 量合格。五、未尽事宜经双方协商可亦补；案 协 设 与本合同具有同等效力。乙 方 ( 签 章 ) :六、本合同自双方签部、A主之日起2台：本合用空氏承
19、份，甲乙双方各执全份。甲 方 ( 签 章 ) :授 权 代 表 ：孙词授权代表 ：宁雅其址：山西爸太原市小店区黄陵路17号话：0351-2722929期 ： 2022 年 12 月 04 日地 址：山西省太原市小店区南中环街418电 话 ： 0351-2f?2365日 期 ： 2022年 12 月 04 日银行付讫付款申请书2022年12月04日填字号收款单位山西可爱桃淘商贸有限公司付 款 原 团账 号6222030502006105566支付采购布老虎纪念品预付款开 户 行工商银行太原南中环支行金 额零 佰 零 拾 零 方 零 仟 肆 佰 玖 拾 柒 元 贰 角 零分附件 2 张金额(小写)
20、 497.20赵瑜雯审 地刘舒玉财 务财务主管 赵瑜雯 记账 刘舒玉 复核 赵瑜要 出 纳 王丹虹 制举 赵欣晨9中 国 工 商 银 行 科技伴随 凭 证业务回单 ( 收款 )10日期： 2022付款人户名： 山西可爱桃淘商贸有限公司付款人账号(卡号): 6222030502006105566收款人户名： 山西晋善晋美有限公司收款人账号(卡号):62172305020054121573金额： 肆佰玖拾柒元贰角整业务(产品)种类：摘 要： 货 款交易机构： 7725162449凭证种类：用途：记账柩员： 19571年 12 月 04 日 回单编号：56843391150付款人开户行：工商银行太原
21、南中环支行收款人开户行： 中国工商银行太原迎宾路支行小写： 497.20 元4088742798 凭证号码：08799523710476446币种： 人 民 币交易代码： 04626 渠道：62172305020054121573 本 回 单 为 第 1 次打印，注意重复 打印日期： 2022 年 12 月 04 日 打印柜员：6 验证码：048481083190 要求：在会计核算系统完成下列操作：1.采集相关单据；2.查询记账凭证，关联相关单据并保存；3.审核记账凭证。【任务2.3-1】发出货物，收到尾款并开具普票 业务资料：12月5日，发出山西可爱桃淘商贸有限公司货物，收到剩余货款，根据购
22、货方要求开具电子普通发票。付款申请书2022年12月 04 日填银行付讫科技伴随高效学习字 号收款单位山西可爱桃淘商贸有限公司付款原 国账 号6222030502006105566支付采购布老虎纪念品尾款开 户 行工商银行太原南中环支行金 额零 佰 零 拾 零 万 肆 仟 肆 佰 柒 拾 肆 元 捌 角 零 分附 件 2 张金额(小写) 4,474.80赵瑜雯审批刘舒玉财务财务主管赵瑜要 记账 刘舒玉 夏核 赵瑞需 出纳 王丹虹 制单赵欣晨科技伴随高效学习出 库 单 No.60789019购赁单位：山西可爱桃淘商贸有限公司 2022年 1 2 月 0 5 日编 号品 名规 格举位数 量举 价金
23、 额备 注000004布老虎纪念品个200合 计仓库主管：王金林 记账： 刘舒玉 保管：王金林 经手人：王金林 制单：王金林中 国 工 商 银 行 科技伴随 凭 证业务回单(收款 )日期： 2022 年 12 月 05 日 回单编号：29867168297付款人户名： 山西可爱桃淘商贸有限公司 付款人开户行：工商银行太原南中环支行付款人账号(卡号):6222030502006105566收款人户名： 山西晋善晋美有限公司 收款人开户行： 中国工商银行太原迎宾路支行收款人账号(卡号):62172305020054121573全额： 肆仟肆佰柒拾肆元捌角整小写： 4,474.80 元业务(产品)种
24、类：凭证种类： 0842936996凭证号码： 56232465708904445摘要： 货款 用途： 币种： 人民币交易机构： 9755254638 记账柜员： 29848 交易代码： 24926 渠道：62172305020054121573 本回单为第 1 次打印，注意重复 打印日期： 2022 年 12 月 05 日 打印柜员：5 验证码：985330602940 要求：一、在供应链系统完成下列操作：1.填写并审核发货申请单，审核销售出库单；2.填写发票申请单，审批后推送至票据管理系统；3.填写并审批收款单；4.推送相关单据至会计核算系统。11【任务2.3-2】发出货物，收到尾款并开具
25、普票 业务资料：12月5日，发出山西可爱桃淘商贸有限公司货物，收到剩余货款，根据购货方要求开具电子普通发票。银行付讫付款申请书2022年12月04日填科技伴随高效学习字 号收款单住山西可爱桃淘商贸有限公司付 款 原 因账 号6222030502006105566支付采购布老虎纪念品尾款开 户 行工商银行太原南中环支行金 额零 佰 零 拾 零 方 肆 仟 肆 佰 柒 拾 肆 元 捌 角 零 分附 件 2 张金额(小写) 4,474.80审拂赵瑜雯财 务刘舒玉财务主管 赵瑜雯 记账 刘舒玉 复核 赵瑜要 出幼 王丹虹 制半 赵欣晨出 库 单科技伴随高效学习No.60789019购货单住：山西可爱桃
26、淘商贸有限公司2022年12 月 05 日编 号品 名规 格学住数 量举 价金 额备 注000004布老虎纪念品个200合 计仓库主管：王金林 记账： 刘舒玉 保管： 王金林 经手人：王金林 制单：王金林12中 国 工 商 银 行 科技伴随 凭 证业务回单 ( 收款 )日期： 2022 年 12 月 05 日 回单编号： 29867168297付款人户名： 山西可爱桃淘商贸有限公司 付款人开户行：工商银行太原南中环支行付款人账号(卡号):6222030502006105566收款人户名： 山西晋善晋美有限公司 收款人开户行： 中国工商银行太原迎宾路支行收款人账号(卡号):62172305020
27、054121573金额： 肆仟肆佰柒拾肆元捌角整小写： 4,474.80 元业务(产品)种类：凭证种类： 0842936996凭证号码：56232465708904445摘要： 货 款 用途： 币种： 人民币交易机构： 9755254638 记账柜员： 29848 交易代码：24926 渠道：62172305020054121573 本回单为第 1 次打印，注意重复 打印日期： 2022 年 12 月 05 日 打印柜员：5 验证码：985330602940 要求：接上题，在会计核算系统完成下列操作：1.采集相关单据；2.查询记账凭证，关联相关单据并保存；3.审核记账凭证。【任务2.4】缴纳增
28、值税 业务资料：12月5日，缴纳增值税。13科技凭 证高效学习中 国 工 商 银 行电子缴税付数凭证凭证字号：20200010缴税日期： 2022 年 1 2 月 0 5 日纳税人全称及纳税人识别号：山西晋善晋美有限公司付款人全称：山西晋善晋美有限公司付款人账号：62172305020054121573付款人开户行：中国工商银行太原迎宾路支行小写(合计)金额： 37,613.00 元大写(合计)全额：叁万柒仟陆佰壹拾叁元整91360211MA337MJ470征收机关名称：国家税务总局太原市小店区税务局 收款国库(银行)名称：国家金库太原市小店区支库 缴款书交易流水号：10796572税票号码：
29、 057305983832425607税(费)种名称增值税第 1 次打印所属日期2022.11.01-2022.11.30实缴金额(单位：元)37,613.00打印时间： 2 0 2 2 年 1 2 月 0 5 日客户回单联 验证码：311057 复核：黄爱荣 记账：张图南 要求：在会计核算系统完成下列操作：1.采集相关单据；2.手工填制记账凭证，关联相关单据并保存；3.审核记账凭证。【任务2.5】缴纳附加税 业务资料：12月5日，缴纳城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加。14科技凭 证高效学习中 国 工 商 银 行电子缴税付数凭证缴税日期： 2022年 12 月 05 日凭证字号：202
30、00010纳税人全称及纳税人识别号：山西晋善晋美有限公司付款人全称：山西晋善晋美有限公司付款人账号：62172305020054121573付款人开户行：中国工商银行太原迎宾路支行小写(合计)金额： 4,513.56 元大写(合计)金额：肆仟伍佰壹拾参元伍角陆分91360211MA337MJ470征收机关名称：国家税务总局太原市小店区税务局收款国库(银行)名称：国家金库太原小店区支库缴款书交易流水号：82002480税票号码： 243326516839814250税(费)种名称城市维护建设税教育费附加地方教育费附加第 1 次打印所属日期2022.11.01 -2022.11.302022.11
31、.01 -2022.11.302022.11.01 -2022.11.30实缴金额(单位：元)打印时间： 2022年2,632.911,128.39752.2612月 05日客户回单联 验证码：517069 复核：黄爱荣 记账：张图南 要求：在会计核算系统完成下列操作：1.采集相关单据；2.手工填制记账凭证，关联相关单据并保存；3.审核记账凭证。【任务2.6】缴纳个人所得税 业务资料：12月5日，缴纳个人所得税。15科技凭 证高效学习中 国 工 商 银 行电子缴税付款凭证缴税日期： 2022年 12 月 05 日凭证字号：20200010纳税人全称及纳税人识别号：山西晋善晋美有限公司付款人全称
32、：山西晋善晋美有限公司付款人账号：62172305020054121573付款人开户行：中国工商银行太原迎宾路支行小写(合计)金额： 325.13 元大写(合计)金额：叁佰贰拾伍元壹角叁分91360211MA337MJ470征收机关名称：国家税务总局太原市小店区税务局收款国库(银行)名称：国家金库太原小店区支库缴款书交易流水号：82002480税票号码： 243326516839814250税(费)种名称 所属日期 实缴金额(单位：元)个人所得税第 1 次打印2022.11.01 -2022.11.30 325.13打印时间： 2022年 12月 05日客户回单联 验证码：517069 复核：
33、黄爱荣 记账：张图南 要求：在会计核算系统完成下列操作：1.采集相关单据；2.手工填制记账凭证，关联相关单据并保存；3.审核记账凭证。【任务2.7-1】签订采购合同，收到货物及发票(预付货款) 业务资料：12月7日，与山西杏花村酒销售有限责任公司签订采购合同，根据合同约定预付百分之四十货款。16六 甲 授 地 电 日科技伴随高效学习购 销 合 同合同编号：19244685购赁单位(甲方):山西晋善晋美有限公司供 货 举 位 ( 乙 方 ) : 山西杏花村酒销售有限责任公司根据中华人民共和国合同法及圆家相关法撑、法规之规定，甲乙双方本着平等互利的原则，就甲方购买乙方货物一事达成以下协议。一、货物的名称、数量及价格：货物名称规格型号举位数量单价金额税率价税合计汾酒礼盒盒1000185.00185,000.0013%209,050.00合计(大写) 贰拾万玖仟零伍拾元整209,050.00二 、交货方式和费用承担：交货方式： 货送方货销 ,交货时间： 2022年12月10日 前 ， 交货地点：山西省太原市小店区黄陵路77号 ,运费由 供货方 承担三 、付款时间与位软方式： 签订合同时以银行转账