单位内部审计报告5篇.docx

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1、 单位内部审计报告5篇 审计时间：_年4月14日-_年4月16日 审计重点：账务处理的标准性、经济业务的真实性 审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体框架和业务性质有了肯定的熟悉，同时也发觉了各单位的一些问题，主要包括账务处理和经济业务的标准性（问题见附件）。 审计意见：1、标准往来科目（其他应收款、其他应付款）的详细使用，本次审计过程发觉，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系，简单导致实际操作过程中的经济风险； 2、集团公司各下属单位资金调动频繁，资金治理缺乏规划性和统筹性，局部经济业务缺乏相应负责人审批，简单导致资金管

2、控风险； 3、财(.)务在进展详细账务处理过程中，会计科目的详细使用特别不标准，在肯定程度上影响了费用的真实反映； 4、局部经济业务原始单据欠缺、不标准，不能作为原始入账依据，但财务在详细业务操作过程中依此入账，缺失会计核算的严谨性； 5、集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务调整审批意见，针对此类状况应当严峻制止； 6、日常经济业务中的大额选购应当实行有效的询价手段，在实际审计过程中发觉局部业务金额高于市场价格，针对此类状况应当做到合理有效管控，保持公司权益的同时避开资产无效流失； 本次内部审计是在未完全熟识公司业务根底上进展的，审计标准是依据企业会计准则和个人以往工作阅历，

3、详细操作过程中的审计遗漏在所难免， 但本次审计操作是在较全面、仔细、认真的状况下进展的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以后内部掌握供应操作根底。 2022年_月_日 单位内部审计报告 篇二 一、导言 日期：_年10月26日 承受者：公司总经理_ 引言： 经公司_年度内部审计的规划安排，我们对公司规划物控部业务 治理程序政策、选购规划及其价格核定与掌握、有关合同、仓储治理系统 等事项进展就地审计，涉及的期间是从_年1月1日至_年月9 月30日。 审计范围和目标： 本次审计的期间范围涉及规划物控部从_年1月1日至_年月9 月30日止规划物控部有关选购规划的制定、实施的准时性

4、、有效性、合理性、合规性，存货本钱治理的效益性，内部掌握的健全有效等状况进展审计。审计的依据是规划物控部供应的资料。审计过程中我们结合其实际状况，实施了我们认为适宜的、必要的审计程序。 简要的审计结论和审计发觉的性质：（主要的审计发觉和内部掌握的薄弱环节及建议）在对规划物控部审计过程中，我们认为最重要审计发觉如下规划物控部存在问题： 1、选购行为依据不详细、不标准，根底信息有待完善； 2、选购规划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的比照考核，选购工作效率不高； 3、本钱治理工作手段单一，市场信息搜集工作少，供给商治理需进一步标准化； 4、仓储条件较差，未按价值大小分别治理，存货治理有少量缺陷需改

5、良。综上几点反映了内部掌握制度存在的缺陷。 对回复的期盼： 该报告的其他局部供应了有关部门审计发觉和建议的具体资料，我们 盼望在收到报告之后的15天内作出书面回复。 公司审计部 审计组长：_ 审计小组成员：_ （以上局部是便于总经理简要阅读） 二、审计过程说明：审计资料搜集方法采纳直接观看法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。 三、审计发觉的细节说明 （一）、选购行为依据不详细、不标准，根底信息有待完善； 主要问题1：目前选购行为来源依据主要是营销中心、客户效劳部提交的产品需求规划，做为指导选购行为的依据针对性不强，有些特别要求表达不够明确。 建议：需求规划归口由生

6、产部门（或工艺部门）供应。生产部门是产品的制造者，生产规划制定者，有力量和责任依据要求判定能否生产、按期交货； 主要问题2：需求规划多样化，格式、内容、要求、通知编号等不统一有待完善，BOM清单不精确。依据不清会导致模糊选购，责任划分不明确，易产生事后扯皮影响工作效率。 建议：(1)重新统一设计表格明确规划表内容，按信息传递部门先后挨次设计。如营销部门提出产品需求规划并经审批后，产品无变化有BOM清单的，可直送生产部门审核签署“请按BOM单选购”意见后转规划物控部；有变化有BOM清单的，还应先送研发部门审核，就变化部份附送明细清单，如涉及BOM清单变化的应加注变化并附减除物料明细，由研发部门专

7、 门人员传送生产部门，生产部门签署意见后转规划物控部执行，制定时限要求； （2）标准规划编号，便于查核； (3)BOM清单要相对稳定，如有更改应准时通知营销部门、工艺、生产部门和规划物控部等相关部门协调全都； 主要问题3：时间缺乏弹性，不易调整选购策略。 建议：由于公司产品的特点对选购人员的业务素养要求也相对较高，日常要做好重要供给商的沟通，不由于时间要求紧而向质量让步。另外是否建立科学的产品生产周期，准确计算出从选购到产品下线入库各环节所需的时间，正确指导各环节的工作行为。让营销人员签订合同明确交货日期时能做到心中有数，不致引起纠纷。 主要问题4：需求规划审批不够标准，口头请示后未补签字；

8、建议：完善审批程序。规定审批执行人权限，跟踪完结审批手续； 主要问题5：有局部非生产物品选购，如购置礼品、万年历等； 建议：非生产物品选购是否可直接由执行部门经办，削减选购员工作量； 审计结论：亟待完善。作为实施选购行为的根本环节，不明确的行为依据将直接导致以后各环节的混乱，易造成责任划分不清，不能有效完成选购任务，影响选购效率、效果，是目前亟待完善的一项根底工作。本环节涉及营销、生产、工艺、研发等部门，应设计一份流程清楚，责任、标的物明确的规划程序表。 （二）、选购规划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的比照考核，选购工作效率不高； 主要问题1：欠料单6月份之前不够标准，6月份后欠料单有所改良

9、但归集工作未完善。 建议：作为规划制作的重要依据应按序整理归档，形成历史资料，提炼客观合理的数据，合理规划安全选购量。 主要问题2：选购规划制定与需求申请日时距较大，压缩了选购实施至物料到货日时间，不利于物料信息的搜集及制定选购策略，进而压缩生产制造周期，延迟交货期，会导致质量上向供给商让步，加大本钱。规划成为形式。 建议：削减审批程序提早选购反响的第一时间，提高时效。制定科学的选购周期，综合评定出一个合理的产品生产周期，使需求部门在制定需求规划时能心中有数。 主要问题3：由于公司产品的特别性，规划多为事后规划而特别规规划，规划制定时也是物料选购行为实施时，实施也可能提前。未表达规划与实际的差

10、异。规划书未明确所含需求规划的规划号，未标示规划价。规划未做分类，不能区分是生产用料规划、研发用料规划、修理用料规划。在抽查下料单未见CCD镜头、视频彩打等物料，但规划有做，经了解部份物料是由研发自行报购，故无下选购单。规划变得无实质意义。 建议：规划制定应完善所含内容，建立与实际差异工程，缘由说明，规划价等，加强规划的精确度和指导作用。规划制定要分类别，避开领用时产生冲突。规划编制要有实质性。 主要问题4：下料单的性质似合同，但又不俱备合同要素要求。单据未按时序整理归档，部份单据未标示价格（出于供给商业务员的要求）不便于财务本钱核算。 建议：下料单对外涉及供给商，要求能到达防止纠纷风险。对内

11、涉及仓管、财务部门，要求能满意使用人使用。按时序归档按规划类别分月装订成册。 审计结论：规划的适时性不够，应及早规划。规划的精确度和指导作用有待加强，应准时比照规划与实际的差异，说明缘由，标示规划价格。分类不够明确。下料单尚待完善，便于使用。 （三）、本钱治理工作手段单一，市场信息搜集工作少，供给商治理需进一步标准化； 主要问题1：选购员市场信息搜集不够，日常工作大多为下单后的，市场价格信息调查工作比重少。价格信息猎取手段单一，多为供给商传真报价根底上讨价还价。 建议：应加强根底信息工作，做到货比三家，查找价优、质高、诚信的供给商。 主要问题2：供给商等级评定工作治理薄落，缺少第三方的参加。

12、建议：建立并完善供给商治理工作，增加定价透亮度。 主要问题3：部份物料对供给商的依靠性太强，自我研发设计不稳定，品管与供给商的质量标准不够协调，将直接影响本钱凹凸、质量好坏及选购工作效率水平。 建议：设计稳定成熟的产品，明确质量要求并在选购时同步送达供给商，降低不良品率。 审计结论：目前主要物料来源多为长期供给商，价格水平逐年也有肯定的下浮，但仍为制约规划选购的瓶颈，物料本钱、质量直接关系到公司效益，因此应加大此方面的工作投入而非下单后的补救。 （四）、仓储条件较差，未按价值大小分别治理，存货治理有少量缺陷需改良。 1、仓库治理 主要问题1：仓库条件较差，影响物料保管。 建议：对仓库的存储做适

13、当修缮 主要问题2：物料未区分治理，即价值高的物料与价值低的物料混合存放，未作重点治理。 第2 / 3页 建议：区分价值凹凸，分类重点治理。 主要问题3：据调查存货积压量大。 建议：依据可利用程度适当处理。 主要问题4：季度盘点无会计人员监盘，仓管员只负责盘点自管工程。 建议：建立监盘制度，穿插盘点，对盘点结果要签字确认。 审计结论：总体治理较为完善，根底工作和业务处理状况良好，应建立监盘制度。 2、原材料仓入库治理 主要问题1：存1抽样发觉执行后无品管确认合格数。 建议：增加对二次入库物料的品管检验。 审计结论： 1、大件、大批量且产品稳定的选购根本上都能准时到位，入库率较高。但小件、小批量

14、产品不成熟的在执行过程中问题较多，选购本钱相对较高，部门间协调困难。 2、物料接收至入库过程中涉及选购员、品管员、仓管员合作与分工的安排，相互影响，单据较多必定影响工作效率。建议设计出能相互通用的信息表。 3、原材料仓出库治理 主要问题1：基于目前的选购规划而购入的物料领用主要以生产为主，领用完全按BOM单发放，其他部门领用可能有时会产生冲突。另外小件、价值低的物料领用程序不变，报批本钱可能会大于物料本钱。 建议：物料领用适当考虑肯定的弹性，不能固化。 主要问题2：物料、工具用具存在白条借用，登记借用的状况，手续不标准，有的物料借用时间较长未补办理出库领用手续。 建议：依据领用状况，按时间长短

15、设定是否应补办出库手续，加强治理，利于正确核算本钱，准时挂账。 审计结论：出仓治理存在肯定的问题，应实行针对性的措施加以改良。 4、成品仓治理 主要问题1：入库经检验合格后，录入电脑、手工账前需填制“成品缴库单、入库单”，2份单据实质内容一样，只是使用部门有增减，增加了仓管员工作量。 建议：在不影响使用前提下2份单据应合而为一“入库单”，增加联数，一单多用提高效率。 主要问题2：审批单与出库单实质内容一样，只是审批单表达授权，出库单表达实际出库。 建议：设计出库单时增加审批人签字，再增加一栏实出数。 主要问题3：抽样发觉T（产品入库时间）T（需求规划要求交货时间），相对滞后，可能会导致供货不准

16、时。 建议：需综合分析缘由。是产品制作周期未能压缩，还是需求交货期不合理的问题。 审计结论：1、入库、出库治理标准，经抽查账实相符，账账相符，单据填制影响工作效率，应尽量简化，提高效率。 2、产品根本能满意供货，部份批次的生产压缩了正常的供给商生产、选购、生产、品管、研发等其他时间。有时缺乏质量、本钱因素的考虑。 3、要给营销需求部门传递正常的产品供给周期时间，合理规划需求，不至于两头忙的境地。 四、内部审计人员的评论 规划物控部做为公司生产运作治理的关键部门，根底信息工作的扎实程度直接会影响整个公司的运作效率和效果，有些是来自部门外的，有些是内部治理不到位，要解决这些问题光靠本身是不够的，涉

17、及相关部门的信息治理，方法是看以何部门为头分步改善。审计认为应从信息治理的源头开头，只要涉及相关部门的则可设计出相关部门能共同使用的信息载体，载体的内容应明确各自的职责与分工。按业务程序设计，明确各环节责任人、技术标准等事项。削减重复性的工作，提高效率。此外内掌握治理上还有待完善，敏捷性不够。总之，经审计后发觉该部门根本上能完成选购任务，有效果但效率不高，特殊是次数多、量小的选购。规划工作不够，可操作性不强。存货治理工作根底工作扎实，物料治理到位。 五、规划物控部的反响 该部对本次审计工作比拟重视，能供应审计所需的资料使审计工作得以顺当进展，基于审计所发觉的问题无太大异议。但落实工作并非一个部

18、门所能解决的，因此，下一步的工作是重在落实，边工作边改良。 单位内部审计报告 篇三 依据审计部工作规划，审计组于2022年1月10日至31日对_有限公司_年度的财务收支及内掌握度状况进展了审计。 审计工作是依据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度，对_公司供应的会计报表、帐簿、凭证等实施了我们认为必要的审计程序。保证会计资料的真实、合法、完整是_公司的责任，我们的责任是对审计结果发表意见。 审计报告分为三大局部，各局部主要内容： 第一局部、经济效益状况。报告经济指标完成状况； 其次局部、审计问题及建议。报告审计中发觉的问题、经营风险及内部掌握薄弱点并提出审计建议； 第三局部、会计报表附注。报

19、告截至_年12月31日资产、负债及其权益的现状。 现将审计状况报告如下。 第一局部 经济效益状况 一、经济指标完成状况 （一）销售收入指标 截至_年底，实现销售收入1.2亿元，比上年增长94%。 根据销售构造分析，_ 根据销售品种分析_ _年度平均毛利率5.5%，比上年降低3.3个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，_ （二）利润指标 _年度_公司报表显示实现利润总额_万元，但存在潜亏因素。 _ 综合潜亏因素后，实现利润总额_-8_77=4_元。 其次局部 审计发觉问题及建议 _年度审计后，_公司在内部治理上加强了力气，做了许多的整改工作，在行政治理、员工治理、财务治理上建立了一些规

20、章制度并取得了肯定的成绩，尤其在财务治理上有了很大的改良，逐步将财务的核算职能向治理和监视职能转变，同时敏捷治理和运用营运资金，在强化内部治理的同时为业务部门供应有力的资金保障。 但是，在内控治理中还存在一些问题有待改良。 一、 （1）_ _ 二、资产治理方面 1 三、内掌握度方面 （一）货币资金收支掌握 1、。 （二）选购流程掌握环节薄弱 。 （三）销售流程掌握环节薄弱 （四）固定资产掌握环节薄弱 四、财务核算及治理方面 (一)_ (二)_ (三)_ 五、 审计建议 (一)_ （二）资产治理方面 （2）_ （三）内部掌握方面 1、货币资金的收支 _ （四）财务核算和治理方面 1、。 第三局部

21、 会计报表附注 截至_年12月31日，_公司的资产、负债及权益状况如下： 一、资产状况 截至_年12月31日，资产合计38031399.87元。明细如下 （一）货币资金 1、银行存款 截至_年12月31日，银行存款余额_元，经编制银行存款余额调整表，余额正确。明细如下： _ 2、现金 截至_年12月31日，现金余额_元，经盘点现金，余额正确。 3、应收票据 截至_年12月31日，应收票据余额_元_。 4、应收账款 截至_年12月31日，应收账款余额29860922.75元。_ 5、其他应收款 截至_年12月31日，其他应收款余额_元，明细如下： _ 以前年度遗留的欠款共计_万元，应加强催收。

22、6、坏账预备 /_ 7、预付帐款 截至_年12月31日，预付帐款余额0.50元，_。 8、存货 截至_年12月31日，存货余额4813124.88元， 9、待摊费用 截至_年12月31日，待摊费用余额468265.15元，明细如下： 10、固定资产 截至_年12月31日，固定资产原值_元，累计折旧_元，净值_元。 二、负债局部 至_年12月31日，负债合计_元。明细如下： 1、应付账款 截至_年12月31日，应付账款余额_元，明细如下： _ 2、其他应付款 截至_年12月31日，其他应付款余额_元，明细如下： _ 3、应付工资 截至_年12月31日，应付工资余额_元，_。 4、应付福利费 截至

23、_年12月31日，应付福利费余额_元，为提取的福利费结余。 5、应交税金 截至_年12月31日，应交税金余额_元，明细如下： _ 6、其他应交款 截至_年12月31日，其他应交款余额_元，明细如下： 教育费附加_元； 防洪费_元。 _ 三、全部者权益状况 截至_年12月31日，全部者权益合计_元，明细见下表： 1、实收资本 _有限公司_万元； _有限公司_万元。 合 计_万元 2、资本公积 截至_年底，余额_万元： 3、盈余公积 截至_年底，余额_元，为提取的03年度法定盈余公积。_年度利润没有进展安排。 四、经济效益状况 （一） 销售收入 1、根据销售构造分析，_公司的销售业务组成见下表：

24、_2、根据销售品种分析： （二） 销售毛利率 _年度平均毛利率_%，比上年降低_个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，主要缘由： （三）销售税金及附加 _年度共缴纳附加税_元，明细如下： 城市维护建立税_元； 教育费附加_元 （四）费用状况 1、 营业费用 _年度，发生营业费用2278318.70元，明细如下： 04年营业费用肯定额比_年增加_万元，主要增长较大的为租赁费、询问费、装修费。 租赁费_。 询问费_ 装修费_。 2、 财务费用 _年度发生财务费用(-)_元，为利息收入。 3、 治理费用 _年度发生治理费用181229.68元，明细如下： 审计部 2022年_月_日 单位内

25、部审计报告 篇四 院中心工作，仔细履行纪检监察、审计、物价治理工作职责，主要从以下方面开展了工作： 一、仔细落实了党风廉政建立职责制，反腐败领导体制和工作机制进一步确立。 医院召开党风廉政建立暨纠风工作会议，分别与各支部书记、科室主任签订了党风廉政建立及反腐纠风目标职责书。根据“谁主管谁负责”的原则，将各项任务进展了分解，融入到各科工作目标中去，做到了廉政建立与业务工作同部署、同落实、同检查、同考核。 二、广泛开展反腐倡廉教育，筑牢思想防线。 邀请_市人民检察院预防职务犯罪处蔡处长举办预防职务犯罪专题报告会，组织局部中层干部、业务骨干、重点岗位人员20余人赴市检察院理解警示教育；印发党风廉政建

26、立及反腐倡廉相关学习材料；经过宣传教育，进一步增加了党员干部特别是领导干部的廉政意识和加强廉政建立的自觉性。先后印发了“廉政风险防控”“医药购销和医疗效劳中腐、败问题专项治理”“领导干部防止利益冲突”等实施方案。 三、发挥审计监视职能，努力从源头上预防和治理腐败。 进一步完善有关审计工作的规章制度，搞好建章立制，标准审计工作行为。二月份联系_市审计局对吴院进步行经济职责审计。对每月的财务收支情景；绩效工资发放情景；各种物资、药品、设备选购、使用、财务结算情景；重大工程进展情景进展例行审计。同时，根据年初工作规划对全院各科室绩效工资发放情景绽开专项审计工作，准时发觉问题订正问题。实行对大件、大宗

27、物资和设备招标选购、人事聘任的全程监视。做到发觉一个问题，制定一项整改措施，提出一项合理化提议，从而监视、检查和预防职务犯罪的发生，为医院快速、安康、稳定、和谐进展制造有利环境。 四、拓宽信访渠道，加大投诉、举报和案件查处力度。 在院纪委的领导下，第一时间了解群众的意见和提议，起到理顺心情，化解冲突，统一思想，分散人心起的进取作用；仔细梳理和分析群众来信来访、投诉和举报，建立健全案件线索集中治理制度和团体排查机制，重要线索经团体讨论提来源理意见，对违纪情节较轻的同志，进展谈话提示；对群众有反映，经初步核实后根本属实，但尚不构成严峻违纪行为的同志，进展警示告诫；对受到失实举报的同志，准时予以澄清

28、，做到支持干事的，爱护干事的，查处违纪的。 五、标准物价收费标准，严格测算，严格执行。 自2022年_月_日理解物价治理工作以来，严格根据省市两级物价部门要求，标准我院医疗效劳收费行为。进取做好日常物价治理、维护、审核、测算工作。对各科室新申报工程到物价局进展临时价格备案，及各类收费工程认证转正。对目前医院8类收费工程进展审核测算，逐步统一收费编码。 六、深化“三好一满足”活动。 根据“抓稳固、抓提高、创品牌、出成效”的总体要求，以“以德治院、以情医患”为特色品牌，进一步强化品牌建立，铸造一流效劳品牌、质量品牌、制度品牌和文化品牌建立。 七、进取开展“优化经济环境专项治理年活动”。 对损害经济

29、进展环境的“乱检查、乱收费、乱惩罚、乱摊派”行为进展专项治理，进一步标准医疗效劳行为，净化医院经济环境。 八、连续深化民主评议行风。 民主评议医院活动，完善就医流程、便民设施，提高效劳质量，进一步提高医院社会美誉度，弘扬医院行风建立成果。 单位内部审计报告 篇五 2023年以来，在公司领导的关心和指导下，我与审计部近两任经理一道，带着审计部的全体同仁根据审计规划，积极主动地开展内部审计工作。组织（参加）_年后续审计、专项审计和日常监控，编写（复核）审计工作底稿与审计工作报告，主持部门工作会议，组织审计人员进展业务学习，参与公司治理制度评审。 经过大家的共同努力，内审工作取得了肯定的成绩，主要表

30、现在： 1、审计人员的工作力量逐步提高，审计工作也逐步标准； 2、被审计单位对审计工作渐渐认同、理解，集团审计部的管控职能正逐步得到表达。 但仍存在肯定的缺乏，这与领导对我们的期望和要求还存有较大的差距，不过我信任有公司领导的信任，有各部门及各子公司治理层的理解、支持和协作，再加上我们全体审计人员的勤奋工作、以身作则，公司的内审工作肯定会干得有声有色。下面我从三个方面汇报个人工作： 一、_年工作总结 1、后续审计、跟踪 为验证各责任单位对年度审计发觉问题的自查自纠状况，在董事会的安排下，我任组长带着_审计专员对_公司从_、_、_、制度执行、_等方面进展了后续跟踪审计。为确保审计工作顺当进展，我

31、们结合年度的审计状况和各单位的自查自纠状况，编制了操作性和针对性较强的审计方案，并对关联事项进展了细化和完善，对各单位上报的相关整改回复资料进展仔细的归类和梳理，充分做好审前预备工作。进展现场审计前，组织召开审前会议，进一步明确审计范围和审计目标，提高各子公司治理层的认知度。 从后续审计初期的状况来看，由于大局部整改回复与实际整改状况不完全相符，通过审计组细致、急躁地帮忙相关人员落实整改措施，后续审计从_月_日开头至_月_日完毕，整改率到达_%。后续审计报告照实地反映出后续审计的状况后，引起了集团高层的高度重视，通过鞭策，各子公司逐步熟悉到了整改的重要性，提高了熟悉，形成了一种比、学、赶、帮、

32、超的气氛。至跟踪审计完毕时，审计发觉的_个问题，除_项因特别状况未能整改到位外，其他问题均在规划的时间内整改完毕，整改率到达_%。 本次后续审计，对增加大家做好工作的责任心，起到了较好的效果。同时，我也获得了一些工作阅历和体会： （1）进一步熟识了公司的各项规章制度和治理规定、业务流程，在各子公司学习到了很多先进的治理阅历； （2）加深了与各子公司治理层的了解，取得了他们的信任； （3）更加深刻地体会到自己工作责任的重大，审计监视与效劳意识相辅相存的重要性，在今后的工作中，我更应把握好一帮二审三促进的原则； （4）在后续审计过程中，我们的工作得到了各级治理层的支持与协作，责任单位对内部审计与审

33、后整改工作的熟悉也进一步地提高。我也更加清晰地熟悉到，全部职员的尽职尽责是缔造公司持续进展的根底；更加深刻地体会到责任是职业和企业的生命线这句话的含义；作为监视效劳的各级审计人员更加应当恪尽职守、严于律己、行为标准。 2、审计部日常事务治理 （1）加强学习，提高力量 审计工作能否正常进展，与审计人员的综合素养与力量息息相关。为更进一步把握内部审计准则、标准和最新的内审制度，我已报名参与中国_协会组织的_连续教育。平常留意收集、学习与详细业务相关的一些学问，如_、_、_治理等方面，以适应全面审计、深度审计的要求，争取适当弥补目前_审计人员的缺位。 （2）指导业务，建立团队 内部审计工作要求较高，

34、审计范围涵盖了公司业务的许多方面。审计部作为公司内部的监视治理部门，其与外审不同的是，内审结论的约束力有肯定的限度。内审部门的性更加需要建立在内审人员工作力量和业务素养相对精良的根底上。目前审计部的大局部审计人员均是工作阅历相对欠缺的年轻人，加之局部专业人员欠缺，我们所面临的工作压力也是可想而知的。为了渐渐提高审计专员的业务力量，供应大家共同学习的时机，_月份开头，我们组织_，明确和部署工作重点，探讨审计方法，提出应当留意的事项，组织审计人员进展内审工作阅历共享。 （3）建章建制，工作有据 审计工作效果的好坏，很大程度上取决于是否有章可循，相关制度是否建立健全。依据_要求和_调整，帮助_进一步

35、明确了本部门各工作岗位的岗位职责，确定了相关的工作流程和工作要求；对局部审计事项作出了较为具体的规定，为本部门工作有条不紊地绽开供应了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的治理制度和配套的考核方法仍需要更进一步地完善，各相关部门对公司制度的执行力还有待提高。 （4）工作严谨，注意细节 要做好审计工作，需要进展大量根底性的工作，包括检查、分析各类资料，把握有关规定，收集相关证据，提取有用信息，必要时，还需进展实地调查。审计依据是否充分、审计证据是否有效、审计结论是否精确，与审计工作人员能否细致仔细地工作关系亲密，往往一个细小的过失和疏忽，增加了审计风险，甚至可能会

36、导致审计结论的错误。工作底稿是审计人员在审计过程中形成的审计工作记录和猎取的资料，它是审计证据的载体，也是形成审计结论的依据。但由于我个人的工作阅历尚欠缺，难免还存在工作上疏忽和失误，敬请大家批判和指正。 （5）沟通协调，注意实效 审计报告是领导决策的参考依据，_对审计工作倍加关注，对审计报告仔细批阅，准时提出了整改意见和详细要求，为审计工作的顺当实施供应了有力保证。在今后的工作中，我们要更加注意实效，在仔细做好审计工作、编好审计报告的同时，须更加注意同各级治理层的沟通与沟通，争取各级治理层的理解和信任。 3、日常费用审计 主要工作是_费用、_费用、_费用、_费用的监控。_月份开头，依据_费用

37、监控审计方法对_公司供应的_费用统计表、_统计表进展分析，现该工作由于所猎取的相关资料有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已慢慢重视车辆的费用治理。_月份开头，依据公司_监控审计方法收集、整理、分析_、_、_三项费用工作，现_公司暂处于初步适应阶段，也在努力协作审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。 4、其他工作 我参与的其他主要工作是集团治理制度评审、处理投诉大事、完成领导交办的其他工作。在公司治理制度评审前，我首先会认真阅读待审制度，并结合公司的实际状况提出自己的观点，供领导决策；对于投诉大事的处理，我遵循的原则是准时、稳妥，准时地了解投诉大事的因果关系，用

38、稳妥的方式尽快与相关人员沟通争取处理方法，避开冲突激化。 二、_年的工作规划 在过去的一年里，我个人的工作虽然取得了一些成绩，但是，我也深知自己的缺乏和欠缺。在新的一年里，我要以更加高度的责任心和忠诚度，以更高的标准来要求自己，做好份内的事，担当职责使命，让责任成为一种职业习惯，实现自己的岗位价值。 1、根据集团审计工作规划，制定个人工作规划，理清思路； 2、加强个人业务学习，与大家一道共同提高业务力量、共享审计工作阅历； 3、以仔细的工作作风、务实的工作态度、良好的工作结果，进一步提高审计质量。以公司利益不受损害为衡量一切利益关系和处理一切冲突时的法则； 4、帮助推动内部审计工作标准化，完善

39、审计工作程序及相关的工作制度、工作指引，内部审计的技术、方法、条件、手段跟上公司进展的需求。尽可能提高审计质量，降低审计风险，增加内部审计工作的透亮度。帮助完善责任链，保证审计工作独立、客观、公正； 5、结合公司实际，着眼于为公司经济进展效劳，把效劳意识融于整个审计过程中。对被审单位进展公正、合理、客观的评价和监视，最重要的是针对审计过程中发觉的问题，帮忙被审单位制定更为合理有效的内部掌握制度，加强内部掌握； 6、进一步转换思路，改良审计方法、审计手段，突出审计工作重点，识别和查找业务工作中的风险点和可掌握点，从事后追踪逐步转为事前和事中的监视与风险防范，使审计工作向高层次进展，发挥现代审计的作用，为领导决策供应更为科学、合理的依据； 7、增加团队分散力，组织或参与团队活动； 8、利用公司现有的信息平台，扩大内部审计的影响力； 9、保质保量地完成领导交办的工作。 三、结语 我们都知道，当水的温度升到99时，还不是开水，其价值有限；若再添加一把火，在99的根底上再上升1就会使水沸腾，并产生大量水蒸气来开动机器，从而获得巨大的动力和经济价值。这也就像我们的工作，完成99%不算胜利，往往是差一点而导致整个工作不到位。俗语说众人拾柴火焰高，在今后的工作中，我会一如既往地与全体_一道，努力工作，尽职尽责，精于细节，肩负责任，制造将来。