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1、 出纳管理制度通用8篇 一、出纳岗位职责 1、负责银行支票的领购、保管、填制。 2、负责现金收付，每日逐日逐笔登记现金日记帐，并清点库存现金，并对现金安全完整负责。 3、负责公司承兑及有价证券的保管。 4、负责现金日记帐银行日记帐的登记，并逐日进展核对，做到帐实相符。 5、每月月底向银行索取“对帐单”和对银行存款发生额及余额，向会计人员上报“出纳报告单”。 二、现金和银行存款的治理 1、现金治理 （1）本公司可以在以下范围内使用现金： a.职员工资、津贴、奖金； b.个人劳务酬劳； c.出差人员必需携带的差旅费； d.结算起点以下的零星支出； e.董事长，总经理批准的其他开支。 除上述规定外，
2、财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的局部，应当以支票或者网银支付；确需全额支付现金的，经会计审核，董事长，总经理批准后支付现金。 （2）本公司日常零星开支所需库存现金限额为5000元。超额局部应存入银行。 （3）财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特别状况确需坐支的，应事先报经董事长，总经理批准。 （4）出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付，做到日清月结、帐款相符。 2、支票治理 （1）支票由出纳员保管。支票使用时须有“支票领用单”，经董事长，总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。 （2）支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。填写金额