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1、 内部审计工作总结5篇 暑假，是我人生中的其次段正式实习。有了寒假实习的阅历，这次的实习在心态上成熟了许多，也知道自己实习的重点在哪里，虽然时间只有1个多月，但是参与了两个工程的审计，收获很大。可以通过工作上和工作之外两个方面来总结。 首先，这次实习让我见识到了内审的整个流程，了解到了内审在企业中扮演的角色。内审跟外审在方法和程序上有许多一样之处，但是内审更加注意内部掌握的设计及执行，相对于外审关注财务记录是否真实合规，内审对于公司人员是否遵守相关流程及规章制度更加关注。在实习过程中，我参加了对海信湖州生产基地的选购专项审计和对山西分公司的全面审计，都是以内部掌握为主线。在工作中，我见识到了一
2、个企业上至集团，下至分公司的各种制度，这些制度不只是企业每一个员工的行为准则，更是内部审计工作开展的依据。 内审人员应当了解业务流程。现在许多企业聘请内审人员都要先进展轮岗，先让内审人员了解整个公司的业务流程，经过实习，我认为这是非常有必要的。内部审计针对的是企业的内部掌握，假如自身都不能了解企业各个环节的运行，又怎么能了解其掌握关键点、发觉其中的漏洞？只有对业务有深层次的把握，才能发觉实际操作中的问题，不轻易受表象蒙蔽，看到本质问题，将审计工作做好。 内部审计要讲究思路和技巧。在开展审计工作时，肯定要有一个明确的审计思路，不能东审一下，西审一下，盲目审计，既铺张时间精力，又没有效果。审计思路
3、是由审计目标打算的，在对被审计对象进展初步了解（也就是所谓的风险评估）之后，依据目标确定审计范围及重点，然后查找审计的突破口。比方说查提前确认收入问题，单纯的从收入入手很难看出问题，但是看本钱与收入是否配比、商品出库记录及往来对账记录等就很简单找到线索。而快速精确的形成审计思路则需要扎实的专业素养及审计阅历的积存，这是审计人员力量的表达，也是我们在工作中要不断学习和总结的东西。 内部审计人员要学会沟通。“沟通”是教师最常说到的问题，也是我们最难把握火候的一项技能。审计的全过程都无法摆脱“沟通”。审计前要沟通，进展摸底，了解大体状况；审计时发觉问题肯定要准时跟当事人沟通，有时候我们自己盲目审查很
4、长时间都弄不明白的东西，经过沟通可能很快就解决了；审计完毕后也要准时跟被审计对象沟通，对于有问题的地方要达成全都才能形成报告，一是要确定审计结果是否正确，同时也要被审计人员熟悉到自身的问题，共同找出问题根源，解决问题。总而言之，“找错”不是审计的目的，解决问题才是审计的最终归宿。在沟通时，还要留意时间和方式，尽量减轻对方的防范和抵挡心理，工作中要留意跟被审计人员保持适宜的关系，既要保持自身独立性，又要利于顺当沟通。学会良好的沟通是审计人员职业生涯中最重要的一项课题。 内审人员肯定要了解报告使用者的需求。内审报告对象是公司的治理层，公司设置内审部门是为了了解企业内控及治理中存在的问题，而治理者了
5、解问题的最终目的还是为了改良现状，提高治理水平。因此，审计人员在审计过程及审计报告时，不仅仅是排列问题，还要查明问题的缘由，找到问题的解决方法，提出合理的审计建议，这样才能为企业制造实际价值，满意治理者的需求，受到治理者的重视，也为自己的工作赢得更多的支持。另外，内审人员还要知道报告使用者想了解什么，了解到什么程度，要有详有略，留意报告的格式，对于需要大量数据支撑的结论可以添加附件，让报告阅读者自己打算是否要具体的了解。审计人员要站在报告使用者的角度上来撰写报告，才能使审计报告更加人性化，发挥更大的价值。 其次，经过这次实习，我也加深了对企业的熟悉，尤其是对国企的熟悉。不同类型的企业有自身不同
6、的特点，不同进展期的企业特点也不尽一样。要熟悉到企业自身进展的性质和规律，才能选择适合自己的企业，找到最适合自己的位置。十全十美的企业和工作是不存在的，与其说找到一份好工作，不如说干出一份好工作。好的工作不是找到的，而是经过自身的努力和磨合打造出来的。 在工作中，我们要养成良好的习惯，比方说尽量使用excel而不是word;遇到问题准时记录下来，以免事情太多而遗忘；每一条审计结论都要附上审计证据；每做完一个工程要准时总结，可以形成自己的模板，便利日后的工作等等。在工作中，有太多东西等待我们去学习，所以肯定要保持持续学习的力量，这也是工作能否得到提升的关键。 内部审计工作总结 篇二 20xx年，
7、成华区坚持以“生态城区、现代成华”的进展定位，以“强区富民”为目标，以加快转变经济进展方式为主线，努力建立“中西部综合实力一流城区”。紧紧围绕这一目标，我区积极发挥内部审计的预防和建立作用，在完善财经制度、维护群众利益、促进治理水平提高、推动廉政建立等方面做出了积极的奉献。 一、加强指导，促进内审工作顺当开展 根据四川省内部审计条例的要求，我局法规科负责监视指导全区内部审计机构业务工作，并确定3名同志为专职人员。20xx年，通过各种方式，加强对本区内部审计人员的指导。一是充分利用各个审计工程的现场实施阶段，向各单位内审人员宣传审计工作程序、方法和阅历；二是随时对内审人员遇到的困难供应帮忙，20
8、xx年我局向各内审机构供应了大量参考意见和资料，对内审机构工作开展进展指导，帮忙其完善制度和相应工作流程；三是以新审计法实施条例、国家审计准则的公布为宣传教育突破口，大力宣传审计法律法规；四是针对共性问题，我局进展专题讨论，并提出相应改良意见。依据村级公共效劳和治理专项资金审计调查中发觉的问题，我局建议各街道加强对社区工作的指导，确保村级公共效劳工程的有序开展和推动，特殊应加强对工程建立工程的发包、质量监视、进度掌握、竣工验收等工作环节的指导和监视。 二、加强监视，提高资金使用效率 今年，我区内部审计工作主要集中在对社区根底建立资金和财务收支审计方面，截止11月，完成内部审计工程44项，其中根
9、本建立审计33项、财务收支审计9项、效益审计1项、经济责任审计1项。 为突出内部审计工作重点，我局要求各部门、各街道侧重专项资金的监管和审查，全区下拨的各类专项资金务必纳入内审监管范围，确保专项资金治理无盲区。同时，切实发挥自身职能特点，积极指导和帮忙全区各部门、各街道加强内部审计。 各部门内审人员在加强内部检查和催促整改的同时，针对发觉的问题进展仔细总结，积极提出制度修订或修改意见3条，不断促进本单位财务掌握制度的完善，取得了良好的效果。 全区各相关单位非常重视内审工作，在日常工作中切实保障内审机构依法取得审计信息资料和独立行使审计监视权，发挥内审人员在各单位重大经济活动中的决策参谋作用，为
10、内部审计发挥重要作用奠定了良好的根底。 三、加强创新，提高内审工作实效 20xx年，经区政府第2次常务会和区委第14次常委会通过，将区教育系统和区卫生系统内审工作纳入成华区20xx年度审计工程规划。该工程由区教育局和区卫生局负责组织实施，区教育局下属事业单位的内审掩盖面要求到达10%，区卫生局下属事业单位的内审掩盖面到达50%。截止十一月底，区教育系统已完成11项根本建立工程审计，区卫生系统已完成四家医院和一个卫生效劳中心的财务收支审计。 区教育系统在完成内审工作规划的同时，创新工作方式，强化过程审计。将治理关口进一步前移，强化对财务工作的过程性审计，在20xx年度3-6月创新开展了首届“教育
11、系统会计档案和财务治理评比活动”，全掩盖、全方位对系统单位的财务工作进展了评审。评比活动弥补了常规连续教育中重理论轻实践、重书本轻操作、重概括轻细节等缺乏，加强了对财务人员的业务培训，提高了财务人员的业务力量，促进教育系统财务治理水平的整体提高。 四、存在的问题和困难 （一）对内审工作指导还有待进一步加强，局部单位对内审工作的作用熟悉不够，致使个别内审机构形同虚设，未能切实开展工作。 （二）局部单位内审工作开展无规划、审计程序不够标准、操作实务未遵循相关审计准则，缘由是大多数内审机构人员是兼职且业务水平有限。 五、20xx年工作思路 （一）加强四川省内部审计条例的学习贯彻，尤其要向各级领导宣传
12、条例内容，使其了解内部审计的必要性和重要性，以取得支持；加大我区内审机构建立力度，进一步扩大掩盖面。 （二）加强与市审计局的联系，承受指导和培训，不断提高我区内审工作治理水平，充分发挥内部审计的监视、预防作用。 （三）积极组织内审审计人员参与各类培训，搭建、完善内审机构间的沟通平台，促进内审队伍理论水平和工作力量的不断提高。 内部审计工作总结 篇三 近年来，xx供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化治理的“一号工程”。随着企业进展方式的转变，内部审计已成为企业的“免疫系统”，从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计。 xx供电公司在深入分析企业治理需求的根底上，依据企业生产经
13、营特点，建立科学的内部审计指标体系。审计部门依据企业生产经营的关键掌握点和阶段性工作重点，有针对性地提出审计任务和工作规划建议，由审计、财务、营销、纪检监察等部门参与的审计工作联席会议，定期通报审计治理工作的进展和审计成果运用状况，讨论解决审计工作中面临的困难，对审计成果的建立性、适用性进展评价。通过有效的指标审计评价，调动和激发一线治理人员的工作积极性和主动性，从而实现企业整体的经营目标。 xx供电公司还围绕提升企业风险治理力量开展审计工作。通过制定和完善审计制度，进一步保障内部审计对企业经营治理进展监视和评价的权力和职责，开展以风险为导向的审计规划体系治理。通过风险评估和内控，优化资源配置
14、，通过培育风险文化，营造良好的审计气氛。例如，针对合肥市电网建立加快、输变电工程量激增的现状，合肥供电公司加大工程审计力度，重点分析工程建立治理中的风险点，将内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核心，实施事前工程审查、事中监视治理和事后造价掌握的系统化工程审计模式，并打破审计区域限制，整合跨区域审计资源，将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态治理，全面消退了审计“盲区”。 一、加强过程管控提升内审质量 质量是审计工作的生命。合肥供电公司从制度、手段和成果治理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。 在治理标准化方面，合肥供电公司以制度建立为抓手，在审计治理、内部掌握、风险治
15、理、考核评估等方面，制定和完善了21项治理方法和实施方案，具体规定审计年度规划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量掌握、档案治理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。 在信息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的信息量和强大的信息分析功能可以大大助力审计工作。该公司审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的工程审计工作。在此根底上，合肥供电公司筹建了内部审计信息系统，根据资产附属，自上而下梳理经济业务流程，收集机构变动、人事调整、文件制度、财务报表、经济活动分析报告等信息，通过系统设置，形成常态化、模式化的分析
16、结论。这样，就能够在承受审计任务时，快速供应相关支撑资料。在日常治理中，可以结合风险治理工作精确修正审计规划，并为治理决策供应系统化、多样化的帮助信息，大大提高了审计工作效能。 为避开审计整改不到位、不彻底，以及被审计单位之间形成“整改信息孤岛”等问题，xx供电公司实施了审计成果的集成治理。审计部门将近年来检查发觉的问题和整改状况按单位建档，作为审计档案资料库的组成局部，输入审计信息数据库。同时，还建立信息综合反应制度，对历年审计提出的意见和建议的整改良展、措施落实、整改成效、建议接受等状况进展定期监控和报告。对近年来检查发觉的问题和整改状况进展分析讨论，发挥监审联动机制作用，加大入库信息的查
17、办和整改力度，把握共性，突出典型，实现审计成果的常态化治理、讨论型治理。 此外，xx供电公司还根据审计成果运用考核评价方法和依法从严治企问责制度，将审计成果运用信息纳入年度绩效考核，与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩。 通过增加内部审计标准化、信息化水平，加强成果应用，xx供电公司审计工程的数量和质量逐年提高，内审效能明显提升。，该公司共完成财务、治理类审计17项、工程类审计379项，提出各类审计意见和建议120余条，促进企业增收节支1796.32万元，真正发挥了审计在企业经营治理中的增值作用。 二、创新治理手段实现持续进展 合肥供电公司通过创新审计方法和手段，建立和完善审计人才储藏机
18、制、工程后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制，实现内部审计的可持续安康进展。 合肥供电公司主要负责人分管审计部，审计部门参加企业预算编制等经营治理工作，职能作用得到有效发挥。审计委员会职能分工和工作程序不断改良和完善。通过理顺治理体制，整合相关资源，建立标准、健全、顺畅、可持续的审计执行体系，使企业上下对内部审计重要性的熟悉和协作度进一步提高，内部审计气氛日益深厚。 审计任务需求和人力资源缺乏的冲突始终是合肥供电公司关注并致力解决的问题。该公司在审计成员网络的根底上扩大建立了治理专家库和审计人才库，通过导师带徒、工程主审竞聘、审计人员评价、汲取多专业类类型的审计人员、对县级公司工程主审开
19、展工程督导等方式，开展了人才培育和储藏工作，大大提升了审计人员的工作力量和工程质量。 另外，合肥供电公司还将评估确认结论应用到质量改良措施中，促进了高质量审计成果的涌现，并逐步推广到整个企业活动的质量自我评估中，对完善企业内部治理构造、防范经营风险具有重要意义。 xx供电公司还特殊重视将工作实践提炼转化为理论成果，通过编写审计案例和典型工作阅历、撰写专题论文、开展课题讨论等方式，推出了一系列理论成果。近年来，依法治企环境下的审计成果治理对县公司审计工程实施审计督导等11篇论文分获安徽省内部审计理论研讨和xx省电力公司治理创新多个奖项。 此外，xx供电公司还建立了创新培育机制，包括跨行业信息收集
20、、针对详细问题开展“头脑风暴”、建立“大团队”等程序和方法。去年以来探究开展的风险自评估工作、erp环境下的多模块审计、在现场审计流程中引入作业指导书制度、多类型工程组合实施以及绩效审计等工作，均在创新培育机制下取得了肯定的成效。 内部审计工作总结 篇四 xxx年，在县联社党总支、社务会的正确领导和高度重视下，内部审计工作坚持贯彻执行会计法和审计法，围绕年初签订的经营目标责任书，以提高经济效益为目的，着力帮忙企业减亏扭亏、防止资产流失、订正违规等问题，削减不必要损失和铺张，为推动供销社改革与进展做出了应有的奉献。共实施审计工程xxxx，审计单位2xxxx，审计查出各类违纪违规使用资金4000x
21、xxx，退回损失1460xxxx，提出审计建议26条，被接受26条。现简要总结： 一、开展年度经济效益审计 6月和12月进展xxxx经济效益审计，由分管财务主任带队，县社财审股牵头，资产公司帮助，围绕各单位年初与县社签订的目标责任书内容，对所属xxxx基层社、xxxx直属企业进展经济效益审计。以扭亏增盈为重点，实行“四查四看”的方法，即：查原始凭证，看是否真实合法；查各项收益，看是否有漏收；查帐簿帐表，看核算是否精确真实；查货币资金，看是否运用合理。通过经济效益审计，到达了促进企业加强经营治理，降低本钱，提高治理水平，实现效益最大化的目的，同时也为各单位法人代表开展年度经营业绩考核供应了牢靠的
22、依据，使内部审计更好地效劳于供销社改革与进展的大局。 二、严格执行法人代表离任审计 多年来，我们坚持“有离必审”、“先审后离”等经济责任审计。今年对古城供销社、xx公司的法人代表和xx公司的财务经理进展了离任审计。在古城供销社审计中，对原集体经营时遗留商品和低值易耗品，审计组人员进展全面盘点，落实责任人。县联社业务股、财务股及资产公司组织人员与该社治理人员现场对低值易耗品、库存积压商品进展作价处理，收回现金650xxxx。通过经济责任审计，不仅到达了客观评价企业经营者任期经营业绩，促进企业加强和改善经营治理，保证社有资产保值增值的目的，同时也为人事部门考核和聘用干部供应参考依据。 三、开展专项
23、审计和审计调查 结合实际，针对存在的问题，我们进展审计调查，开展专项审计。主要是资金治理和承包费收缴审计。审计过程发觉资金运营不合理，限期追回资金4000xxxx；发觉不合理支出1112xxxx，准时落实责任，为企业挽回不必要损失；对xxxx农资公司旺季完毕，马上进展就地审计，发觉赊销金额大且局部欠款超过赊销期限，建议公司人员全力以赴抓清欠。 一年来，我社的内部审计工作在领导的重视、支持和审计人员的努力工作下取得肯定的成绩，但根据供销社目前改革形势、各级领导和广阔干部职工的要求来衡量，还存在很大差距。今后，审计人员不断更新学问，提高专业素养，适应新形势的需要，努力把我社的内审工作做得更好。 四
24、、审计工作安排 xx县供销社内部审计工作在总结以往阅历的根底上，根据“依法审计、效劳大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，围绕供销社改革和进展的实际，以加强社属企业治理，提高经济效益为中心，坚持内部审计与社会审计相结合的原则，重点做好以下几项工作: （一）提高熟悉，加强领导，注意内审工作根底建立，不断提高审计人员素养。 （二）积极探究审计新规律，改良审计方法，提高审计工作质量。 （三）围绕供销社中心工作，有针对性地开展各项审计。 内部审计工作总结 篇五 根据省国资委关于报送20xx年度省属企业内部审计状况统计报表及总结的通知要求，在各有关子公司的通力协作下，由法规审计部牵头，圆满完成
25、了20xx年度内审工作总结的上报工作。 20xx年，在公司领导和审计监视委员会的关怀、指导下，集团公司内审人员以“热忱、高效、负责”为理念，切实发挥内部审计的增值职能和效劳职能，在完善内部掌握和防范经营风险等方面做了肯定工作，较好的完成了内审工作任务，集团公司也被评比为20xx年度全省内部审计先进单位。目前，集团公司总部及各级子公司已组建内审机构6个，内审人员18人，其中专职人员10人。 20xx年，集团公司共开展内部审计工程42个，总审计金额达190亿元。其中，重点对所属9家子公司、13家三级企业xxxx年至20xx年财务状况、内部掌握状况和投资工程状况进展了全面审计。同时，连续做好天下锦城
26、、水岸星城等工程工程跟踪审计工作，组织开展了工会经费收支专项审查，起草、修订了内部审计相关制度，并积极协作省国资委第七监事会对集团公司xxxx年以来的投资工程开展驻点专项监视检查。 20xx年，集团公司内审工作的重点内容包括，全面完成20xx年子公司审计的后续工作，并结合国资委监事会监视检查意见，准时制定整改方案；仔细做好工程决算审计和工程工程跟踪审计工作，提高资金使用效益；开展有关子公司法定代表人离任经济责任审计工作；加强内审制度建立和对子公司内审工作的指导，完善内部审计工作报告制度；加强对相关从业人员的业务学问培训。 20xx年，内审工作将紧紧围绕公司改革进展这一中心任务，重点对企业的经营目标、决策手段、治理程序、投资过程及结果进展评价，检查公司的风险治理、内部掌握和治理架构是否科学、有效，从而进一步提高企业经营治理水平。 它山之石可以攻玉，以上就是差异网为大家带来的5篇内部审计工作总结，盼望可以对您的写作有肯定的参考作用，更多精彩的范文样本、模板格式尽在差异网。