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1、2021年初级银行从业 银行管理考试重要考点汇总第 二 章 监 管 体 系01监管概况02监管指标和方法03银行业法律体系04行业自律规则第 一 节 监 管 概 况考纲要求：了解国际银行业监管体制改革的主要内容；熟悉我国银行监管的历史沿革与监管体制；熟 悉 商业银行资本管理办法的主要内容；掌握公司治理和内部控制的监管原则、管控重点。银行监管改革：一、国际银行监管改革（一）巴塞尔协议的变化 巴塞尔协议史改革的主要内容包括：（一扩一修三建）1.扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力提高资产证券化交易风险暴露的风险权重；大幅度提高内部模型法下市场风险的资本要求和定性标准；大幅度提高场外衍生品和证券融资交易
2、的交易对手信用风险的资本要求；在第二支柱框架下明确了商业银行全面风险治理架构的监管要求。2.修改资本定义，强化监管资本基础界定并区分一级资本和二级资本的功能。对普通股、其他一级资本工具和二级资本工具分别建立严格的合格标准,以提高各类资本工具的损失吸收能力。引入严格的、统一的资本扣减项目，并要求从核心一级资本中扣减。取消专门用于抵御市场风险的三级资本。商业银行发行的非普通股工具必须带有减计或转股条款，在银行无法生存的情况下减计或转为普通股，以吸收损失。3.建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷主要为实现两方面目标：一是为银行体系杠杆率累积确定底线；二是为采用简单、透明、基于风险总量的指标，可以防
3、止模型风险和计量错误。4.建立宏观审慎资本要求，反映系统性风险一是横向维度上，对系统重要性商业银行提出附加资本要求；二是时间维度上，在资本要求中嵌入反周期因子，提出逆周期资本要求。5.建立量化流动性监管标准提出两个流动性监管量化标准：流动性覆盖率和净稳定融资比率。（二）有效银行监管核心原则的主要变化巴塞尔委员会发布的 有效银行监管核心原则（以下 简 称 核心原则）是国际银行业良好监管实践的最低标 准，许多国家将其作为评估本国监管体系质量和明确未来工作要求的标杆，国际货币基金组织和世界银行也将其运用至金融部门评估规划（FSAP）中，以评估各国银行业监管实践的有效性。巴塞尔委员会于2012年 9
4、月正式发布第三版 核心原则。第 三 版 核心原则将 原 核心原则和 核心原则评估办法整合为一份综合性的文件。此次修订主要反映了危机后银行监管的以下变化趋势：1.加强对系统重要性银行的监管。2.引入宏观审慎视角。3.重视危机管理、恢复和处置。4.完善公司治理和信息披露。（三）公司治理改革2015年7月，巴塞尔委员会公布了最新版 加强公司治理的原则，在以下方面进行了重点修改：1.重新定义谨慎义务、忠诚义务、风险偏好、风险偏好框架以及风险文化等概念。2.引进合规原则，即银行董事会应对银行经理层的合规风险负起监督职责。3.扩大董事会在风险管理与控制方面的监管职责。4.强调董事会整体及其成员的任职资格要
5、求。5.建立有利于强化公司治理和风险管理的薪酬体系。6.重新定位公司治理中监管者的职责，强调监管者需针对银行运作情况、董事会成员选择提供指引。（四）金融稳定理事会的成立和改革进展2009年 4 月 2 日二十国集团伦敦金融峰会期间，金融稳定论坛正式更名为金融稳定理事会，同时扩大成员和职能，目的是增强金融稳定理事会的机构代表性，以应对金融体系脆弱性、制定和实施稳健的监管政策，促进金融体系的稳定。金融稳定理事会成立后，在以下几方面取得了重大进 展：1 .督促修改国际会计标准。2.加强宏观审慎监管。3.扩大监管范围。业推进执行国际监管标准。5.加强金融监管国际合作。6.加强薪酬和激励机制的监管。【经
6、典例题】【例 1 多选题】巴塞尔协议印改革的主要内容包括（）oA.扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力B.修改资本定义，强化监管资本基础C.建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷D.建立宏观审慎资本要求，反映系统性风险E.建立量化流动性监管标准 正确答案ABCDE 答案解析本题考查 巴塞尔协议印改革的主要内容。巴塞尔协议史改革的主要内容：(1)扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力;(2)修改资本定义，强化监管资本基础;(3)建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷;(4)建立宏观审慎资本要求,反映系统性风险;(5)建立量化流动性监管标准。【例 2多选题】巴塞尔协议口，构建了资本监管的“三大支柱”，包括(
7、)。A.宏观审慎监管B.最低资本要求C.监管当局的监督检查D.系统重要性银行的监管E.市场约束 正确答案BCE 答案解析本题考查 巴塞尔协议n 的相关内容。巴塞尔协议口构建了资本监管的 三大支柱”：最低资本要求、监管当局的监督检查和市场约束。【例 3判断题】根 据 巴塞尔协议印,商业银行二级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失。()A.正确B错误 正确答案B 答案解析本题考查 巴塞尔协议印改革的主要内容。一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，二级资本仅在银行破产清算条件下承受损失。二、主要经济体的银行监管改革 美 国2010年7月2 1日美国国会通过了 多德一弗兰克华尔街改革与消费者保
8、护法案，力图完善监管体制机制，填补旧体制的监管漏洞，提升监管有效性。银行监管体制机制方面的变化主要有以下几方面：1.建立金融稳定监督委员会(FSOC)。2.扩充了美联储的监管职能。3.扩大联邦存款保险公司(F DIC)的监管权。4.新设立金融消费者保护局(CFPB)05.撤销了储贷监管署(O TS),并将相关监管权转移给其他监管者。6.制定并实施 沃尔克规则。(二)英国危 机 前，英国采取的是“三头监管体制，即：英格兰银行、金融服务局(FSA)和英国财政部。由于这种割裂的三头监管体制”未能有效发挥监管职能，暴露出宏观审慎监管不力、缺乏有效监管工具、不能有效实现对破产银行有序清算等问题，受到了广
9、泛的批评。针对上述监管缺陷，英国政府开始对金融监管体制进行一系列的改革。1.新成立了金融政策委员会(FPC)宏观审慎监管。2.新设立审慎监管局(PRA)微观审慎监管。3.新成立金融行为管理局(FCA)行为监管。4.银行体制改革一一 栅栏原则(三)欧盟从2011年1月 起，欧洲系统性风险委员会(ESRB)、欧洲银行业监管局(EBA)、欧洲证券和市场监管局(ESMA)与欧洲保险和养老金监管局(EIOPA)等四家欧盟监管机构宣告成立并正式运转，从宏观和微观层面强化对金融体系的监管。欧洲系统性风险委员会宏观审慎监管。欧洲银行业监管局、欧洲证券和市场监管局与欧洲保险和养老金监管局统称为欧洲监管当局(ES
10、As)微观审慎监管。各国金融监管当局将继续负责对金融机构的日常监管并保留了大部分现有的监管权力。欧债危机促使欧洲议会和欧洲理事会于2012年9月就设立欧洲单一监管机制(SSM)达成了一致意见。原则 上，欧洲央行(ECB)将被赋予最为广泛的监管权力，从2014年开始对欧元区成员国近6000家银行行使监管权。在监管职责的划分上，所有重要银行由欧洲央行直接负责监管；非重要银行则主要由各国监管当局直接进行监管,但各国监管当局要按照ECB总的指导原则进行监管。【经典例题】【例1 单选题】英国()专注于识别、监测和管理系统性风险，帮助英格兰银行实现保护和强化金融系统稳定性的目标，同时支持政府实现经济增长、
11、增加就业等经济目标，承担起英格兰银行所担负的维护整个金融体系稳定与活力的 宏观审慎监管 职能。A.金融政策委员会B.审慎监管局C.金融行为管理局D.金融服务局 正确答案A 答案解析本题考查英国金融监管体系。英国金融政策委员会专注于识别、监测和管理系统性风险，帮助英格兰银行实现保护和强化金融系统稳定性的目标，同时支持政府实现经济增长、增加就业等经济目标，承担起英格兰银行所担负的维护整个金融体系稳定与活力的“宏观审慎监管 职能。【例2单选题】（）负责对欧盟整个金融体系进行宏观审慎监管。A.欧洲系统性风险委员会B.欧洲银行业监管局C.欧洲证券和市场监管局D.欧洲保险和养老金监管局 正确答案A 答案解
12、析本题考查欧盟金融监管体系。欧洲系统性风险委员会负责对欧盟整个金融体系进行宏观审慎监 管，包括监测各种危及欧洲金融稳定的风险来源、识别并评估系统性风险的潜在危害性和发生的可能性、对重大系统性风险提出预警并向相关机构提出警告或建议等。三、我国银行监管改革（一）紧跟趋势，强化各类监管指标约束1 .强化资本充足率监管要求2012年6月7日，中国银监会公布了 商业银行资本管理办法（试行），给予系统重要性银行和非系统重要性银行的达标时间分别为201 5年底和2018年底。2.新增杠杆率监管要求资本类型资本要求备注资本充足率8%一级资本充足率6%核心一级资本充足率5%储备资本2.5%由核心一级资本满足逆周
13、期滨本0-2.5%由核心一级资本满足附加资本1%由核心一级资本满足2011年6月1日，中国银监会公布了 商业银行杠杆率管理办法，2015年修订。给予系统重要性银行和非系统重要性银行的达标时间分别为2013年底和2016年底。杠杆率是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本与商业银行调整后的表内外资产余额的比率。商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。3.完善流动性监管体系2009年9月，中国银监会出台了 商业银行流动性风险管理指引。2014年1月，中国银监会修订出台了 商业银行流动性管理办法（试行），明确了流动性监管指标包括流动性比例、流动性覆盖率、存贷比。2015年，中国银监会进一步修订
14、了 商业银行流动性管理办法，将存贷比从监管指标中剔除。（二）简政放权，梳理优化行政审批流程（三）架构调整，全面深化银行监管改革（四）建章立制，加强银行业消费者保护（五）多措并举，全力支持实体经济发展【经典例题】【例1 单选题】根据中国银监会的 商业银行资本管理办法（试行）,商业银行的核心一级资本充足率不得低于（）。A.4%B.5%C.6%D.8%正确答案B 答案解析本题考查我国银监会发布的 商业银行资本管理办法（试行）。商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于5%,一级资本充足率不得低于6%0【例2单选题】根据中国银监会出台的 商业银行杠杆率管理办法，商业银行并表
15、和未并表的杠杆率均不得低于（）oA.4%B.5%C.6%D.8%正确答案A 答案解析本题考查中国银监会发布的 商业银行杠杆率管理办法。商业银行杠杆率管理办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%0本节总结了解国际银行业监管体制改革的主要内容（考纲）1.巴塞尔协议印改革的主要内容：”一扩一修三建2.有效银行监管核心原则的主要变化3.公司治理改革4.金融稳定理事会的成立和改革进展熟悉我国银行监管的历史沿革与监管体制（考纲）（一）紧跟趋势，强化各类监管指标约束（二）简政放权，梳理优化行政审批流程（三）架构调整，全面深化银行监管改革（四）建章立制，加强银行业消费者保护（五）多措并举，全力支持
16、实体经济发展熟 悉 商业银行资本管理办法的主要内容（考纲）资本类型资本要求备注资本充足率8%一级资本充足率6%核心一级资本充足率5%储备资本2.5%由核心一级资本满足逆周期资本0 2.5%由核心一级资本满足附加资本1%由核心一级资本满足掌握公司治理和内部控制的监管原则、管控重点。（考纲）1.重新定义谨慎义务、忠诚义务、风险偏好、风险偏好框架以及风险文化等概念。2.引进合规原则，即银行董事会应对银行经理层的合规风险负起监督职责。3.扩大董事会在风险管理与控制方面的监管职责。4.强调董事会整体及其成员的任职资格要求。5.建立有利于强化公司治理和风险管理的薪酬体系。6.重新定位公司治理中监管者的职责，强调监管者需针对银行运作情况、董事会成员选择提供指引。01监管概况02监管指标和方法03银行业法律体系04行业自律规则