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1、个人理财第三次任务参考答案个人理财第三次任务_0001一、单项选取题(共2 0 道试题,共4 0 分。)1.下列不属于财产信托业务是()A.赡养信托B.遗嘱信托出c.有价证券信托D.财产保全信托2.购买保险险种顺序应是()。A.意外伤害保险?健康保险?投资理财保险B.健康保险?意外伤害保险?投资理财保险c.意外伤害保险?投资理财保险?健康保险D.意外伤害保险?健康保险?人寿保险3.A.规避风险B.社会保障c.弥补经济损失r D.和谐建设4.下列关于房地产投资信托理财产品说法,不对的是()A.可以投资于房地产抵押贷款B.收入来源涉及房地产自身增值收入e C,收入来源涉及房地产租金收入D.普通有政
2、府财政保障5.下列关于信托理财产品说法,不对的是()A,投资项目方向决定了该信托产品收益率和风险B.信托公司普通只对信托产品承担有限责任c银行担保信托产品风险较低伞D.信托产品流动性普通比较好6.如果用全额合计法计算税额为375元,用超额累进法计算税额为225元,那么速算扣除数是().A 120B 125c C.150R D 2257.下列关于股票理解,对的是()A,股票是股份公司发行有价证券,其实质是公司产权证明书B.引起股票价格变动直接因素是公司赚钱水平c.当前国内投资者购买股票最重要是为了获得股息D.优先股股利发放先于普通股,但不是定额8.3依照继承人与死者之间关系亲疏,以及继承财产多少
3、,分别课征遗产税税制称()。A.总遗产税制*B.分遗产税制r c.混合遗产税制D.单一遗产税9.一种理财目的必要具备两个详细特性,一是目的成果可以用货币进行精准计算;二 是()。伞A.距离实现最后期限B.理解个人风险承受能力c.财务信息和有关信息D.年龄高低10.一张5年期,票面利率10%,市场价格1000元。面值1000元债券,到期收益率为()益 A.10%r B 11.5%r C 12.5%r D 13.5%H.不适合伙为家庭财务比例衡量指标是()o不适合伙为家庭财务比例衡量指标是()。C A.节余比率B.投资与净资产比率益c,速动比率r D.清偿比率412.理财规划最后目的是要达到()。
4、A.财务独立C B.财务安全r c.财务自主*D.财务自由13.投资者A欲投资于面值100元、期限为3 年、票面利率8%、年付息一次债券,并持有到期。若A预测获得10%到期收益率,则 A购买债券时价格约为()元 A.89.02R B 104.22G c.95.03 D 100.314.下列关于房地产投资特点说法。不对的是()*A.一项房地产估价等于持有资产钞票流收入折现值r B.房地产投资可以使用高财务杠杆率c,房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素影响较大D.房地产流动性比证券类产品要弱15.5持卡人须先按发卡银行规定交存一定金额备用金,当备用金帐户余额局限性支付时,可在发卡银行规定
5、信用额度内透支信用卡是()。A.贷记卡 B.准贷记卡C.准借记卡r D.借记卡3 下列不能作为遗产继承是()o下列不能作为遗产继承是()。A,股份所有权B.债券*C.有偿表演合同r D.有价房产17.溢价发行附息债券,票面利率是6%,则实际到期收益率也许是()。r A.6%R B.6.25%G c.5.6%D.以上都不也许18.金融市场中介分为交易中介和服务中介,则按这种划分方式。下列机构中有一种机构性质与其她机构不同,这一机构是()。A.深圳证券交易所B.美国原则普尔公司6C.普华永道会计师事务所r D.天元律师事务所19.小公司重要“家企分开”,以保护自己家庭财产,其选取方式是()汗A.信
6、托B.证券投资c储蓄D.基金20.下列理财目的中属于短期目的是()A.子女教诲储蓄r B.按揭买房r C.退休D.休假二、多项选取题(共1 0 道试题,共3 0 分。)1.信托产品风险涉及匠A.投资项目风险B.项目主体风险c.信托公司风险厂D.流动性风险0E.项目经营管理风险2.7影响个人外汇理财产品收益因素有口 A.期限配备口 B.产品挂钩方式r c.区间风险匠D.利率观测区间F E.信用风险3.个人银行理财产品特点有“A.收益稳定,风险较小匠B.同质性匠c.综合性17 D.多样性E.差别性4.理财顾问服务师指商业银行客户提供()等专业化服务。2A.财务分析与规划r B.私人银行匠c.投资建
7、议“D,个人投资产品推介厂E.理财筹划5.按照交易方式,金融衍生工具可以分为“A.远期8“B.期货r c.信托“D.期权匠E.互换6.税收规则应当遵循原则是厂A.独特性原则匠B.规划性原则匠c.目性原则“D.合法性原则歹E.综合性原则7.下列关于黄金说法,对的有0A.美元走势会影响黄金价格B.黄金仍活跃在流通领域 c.般而言,在通货膨胀时,黄金投资具备保值增值作用“D.黄金具备内在价值和实用性,但也存在市场不充分风险和自然风险旷E.黄金收益和股票市场收益不有关甚至负有关8.国内国内银行新型储蓄类个人理财产品有“A.浮动利率但收益封顶型构造性存款9“B.与某一利率区间挂钩构造性存款“c,与某一利
8、率指标挂钩型构造性存款D,收益递增型构造性存款旷E.与亚太篮子货币汇率挂钩美元理财产品9.个人资产负债表等式是匠A.总资产=总负债+净资产匠B.总资产=总负债+所有者权益c总资产=总负债厂D.总资产;净资产厂E.总资产=总报酬10.客户信息可以分为财务信息和非财务信息,下列属于非财务信息有A.客户当前收支状况“B.客户社会地位“c.客户年龄寸D.客户投资偏好寸E.客户风险承受能力三、判 断 题(共1 0道试题,共1 0分。)住房支出普通分为租房和购房。A.错误B.对的102.劳务报酬所得,属于一次性收入,以获得该项收入为一次;属于同一项目持续性收入,以一年内获得收入为一次。A.错误B.对的3.
9、理财就是节衣缩食、省吃俭用。()A.错误B.对的4.借款人申请质押担保贷款,质押权利凭证所载金额必要超过贷款额度,详细比例由银行和借款人协商拟定。()A.错误B.对的5.用于教诲支出并非是一种消费支出,而是一种投资。()A.错误B.对的6.信用卡持卡人可依照自己资金状况,在免息还款期内一次还款或分期还款。()A.错误B.对的7.一种月后来到期或者几年内每月都必要支付负债称为长期负债。11A.错误B.对的8.边际储蓄率是指每多余1元额外所得应多储蓄比率。()A.错误B.对的9.能否通过财务规划达到预期目的,与时间长短有很直接关系,因而要早作规划。A.错误B.对的10.货币市场基金是指投资于货币市
10、场上短期有价证券一种基金,均为封闭式基金。()A.错误B.对的四、综合题(共1道试题,共2 0 分。)1.某歌舞团独唱演员王欢月工资5 800元,6 月,王欢参加了该团在上海3 场表演,得到3800元报酬。同月,王欢应一家娱乐公司邀请,出席了在广州举办演唱会,获得30000元报酬。请问王欢 6 月应当缴纳所得税款是多少?参照答案:12答:王欢工资是工薪所得,她参加其供职歌舞团组织表演所得也属于工薪所得。而王欢因出席由娱乐公司组织演唱会获得所得则属于劳务报酬所得。工薪所得税:(5 8 0 0+3 8 0 0-)x2 0%-3 7 5=1 1 4 5 (元)劳务报酬所得税:3 0 0 0 0 x(
11、1-2 0%)x3 0%-2 0 0 0=5 2 0 0 (元)个入所得税应纳税额共计1145+5 200=6 345(元)。个人理财第三次任务_0002一、单项选取题(共2 0 道试题,共4 0 分。)1.不适合伙为家庭财务比例衡量指标是()o不适合伙为家庭财务比例衡量指标是().A.节余比率B.投资与净资产比率c,速动比率D.清偿比率2.依照继承人与死者之间关系亲疏,以及继承财产多少,分别课征遗产税税制称()。A.总遗产税制B.分遗产税制c.混合遗产税制D.单一遗产税3.下列理财目的中属于短期目的是()A,子女教诲储蓄13B.按揭买房r C.退休0 D.休假4.金融市场中介分为交易中介和服
12、务中介,则按这种划分方式。下列机构中有一种机构性质与其她机构不同,这一机构是()行A.深圳证券交易所B.美国原则普尔公司c普华永道会计师事务所D.天元律师事务所5.持卡人须先按发卡银行规定交存一定金额备用金,当备用金帐户余额局限性支付时,可在发卡银行规定信用额度内透支信用卡是().A.贷记卡B.准贷记卡c.准借记卡C D.借记卡6.购买保险险种顺序应是()。A.意外伤害保险?健康保险?投资理财保险B.健康保险?意外伤害保险?投资理财保险C.意外伤害保险?投资理财保险?健康保险D.意外伤害保险?健康保险?人寿保险147.溢价发行附息债券,票面利率是6%,则实际到期收益率也许是()。A.6%B.6
13、.25%e C.5.6%D,以上都不也许8.小公司重要“家企分开”,以保护自己家庭财产,其选取方式是()A.信托B.证券投资c.储蓄D.基金9.A.规避风险B.社会保障*C,弥补经济损失C D.和谐建设10.下列关于信托理财产品说法,不对的是()A.投资项目方向决定了该信托产品收益率和风险B.信托公司普通只对信托产品承担有限责任c.银行担保信托产品风险较低D.信托产品流动性普通比较好15下列关于房地产投资特点说法。不对的是()6 A.一项房地产估价等于持有资产钞票流收入折现值B,房地产投资可以使用高财务杠杆率c.房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素影响较大D.房地产流动性比证券类产品
14、要弱12.投资者A欲投资于面值100元、期限为3年、票面利率8%、年付息一次债券,并持有到期。若A预测获得10%到期收益率,则A购买债券时价格约为()元R A.89.02r B 104.22#c.95.03r D 100.313.下列不属于财产信托业务是()A.赡养信托B.遗嘱信托 c.有价证券信托D.财产保全信托14.一张5年期,票面利率10%,市场价格1000元。面值1000元债券,到期收益率为()16 A.10%r B 11.5%c C 12.5%r D 13.5%15.一种理财目的必要具备两个详细特性,一是目的成果可以用货币进行精准计算;二 是()。行A.距离实现最后期限B.理解个人风
15、险承受能力c.财务信息和有关信息D.年龄高低16.理财规划最后目的是要达到()。r A.财务独立r B.财务安全r c.财务自主*D.财务自由17.如果用全额合计法计算税额为375元,用超额累进法计算税额为225元,那么速算扣除数是()oA 120r B 1256 C,150r D 22518.17下列关于房地产投资信托理财产品说法,不对的是()r A.可以投资于房地产抵押贷款B.收入来源涉及房地产自身增值收入C.收入来源涉及房地产租金收入D.普通有政府财政保障下列不能作为遗产继承是()o下列不能作为遗产继承是()。A,股份所有权B.债券c.有偿表演合同D.有价房产20.下列关于股票理解,对的
16、是()。A,股票是股份公司发行有价证券,其实质是公司产权证明书B.引起股票价格变动直接因素是公司赚钱水平c.当前国内投资者购买股票最重要是为了获得股息D.优先股股利发放先于普通股,但不是定额二、多项选取题(共1 0 道试题,共3 0 分。)1.客户信息可以分为财务信息和非财务信息,下列属于非财务信息有A.客户当前收支状况18“B.客户社会地位口 c.客户年龄口 D.客户投资偏好寸E.客户风险承受能力2.按照债券发行主体分类,债券可分为A,记名债券B.不记名债券17 c.政府债券17 D.金融债券歹E.公司债券3.进行钞票管理目在于0A.满足将来消费需求“B.满足寻常周期性支出需求厂c.满足对退
17、休养老需求寸D.满足应急资金需求旷E.满足财富积累与投资获利需求4.信托产品风险涉及匠A.投资项目风险B.项目主体风险“c.信托公司风险19r D.流动性风险“E.项目经营管理风险5.个人资产负债表等式是匠A.总资产=总负债+净资产匠B.总资产=总负债+所有者权益r c.总资产=总负债D.总资产=净资产E.总资产=总报酬6.国内国内银行新型储蓄类个人理财产品有旷A,浮动利率但收益封顶型构造性存款B.与某一利率区间挂钩构造性存款0c.与某一利率指标挂钩型构造性存款“D,收益递增型构造性存款旷E.与亚太篮子货币汇率挂钩美元理财产品7.在分红保险中,本年度可分派盈余是由()所产生。17 A.死差益B
18、.活差益匠c,利差益D.费差益E.公差益208.客户信息可以分为财务信息和非财务信息,下列属于非财务信息有r A.客户当前收支状况2B.客户社会地位匠c.客户年龄匠D.客户投资偏好匠E.客户风险承受能力9.理财顾问服务师指商业银行客户提供()等专业化服务。“A.财务分析与规划B.私人银行c.投资建议hD.个人投资产品推介E.理财筹划10.预期将来经济增长比较快,处在景气周期,则应采用个人理财方略有A.增长银行储蓄B.减少国库拳配备“c,增长在股票市场上投资D.恰当减少房地产市场上投资E.恰当增长基金购买量三、判断题(共1 0道试题,共1 0分。)21借款人申请质押担保贷款,质押权利凭证所载金额
19、必要超过贷款额度,详细比例由银行和借款人协商拟定。()A.错误B.对的1 月起基本养老保险金详细支付原则为,以地方上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资平均值为基数,缴费每满1 2 个月为一种计发系数(即 1%)。()A.错误B.对的边际储蓄率是指每多余1 元额外所得应多储蓄比率。()A.错误B.对的4.信用卡持卡人可依照自己资金状况,在免息还款期内一次还款或分期还款。()A.错误B.对的5.遗产继承人可以是自然人或者法人。()A.错误B.对的6.用于教诲支出并非是一种消费支出,而是一种投资。()A.错误22B.对的一种月后来到期或者几年内每月都必要支付负债称为长期负债。A.错误B
20、.对的8.所得税规划与避税、偷税在性质上是不同,它既不违背法律规定,并且也不违背立法精神。A.错误B.对的9.持有钞票类资产从收益角度来说是不经济,因而,应当尽量减少钞票类资产持有量。()A.错误B.对的10.货币市场基金是指投资于货币市场上短期有价证券一种基金,均为封闭式基金。()A.错误B.对的四、综合题(共1道试题,共2 0 分。)1.某歌舞团独唱演员王欢月工资5 800元,6 月,王欢参加了该团在上海3 场表演,得到3800元报酬。同月,王欢应一家娱乐公司邀请,出席了在广州举办演唱会,获得30000元报酬。请问王欢 6 月应当缴纳所得税款是多少?23参照答案:答:王欢工资是工薪所得,她参加其供职歌舞团组织表演所得也属于工薪所得。而王欢因出席由娱乐公司组织演唱会获得所得则属于劳务报酬所得。工薪所得税:(5 800+3 800-)x20%-375=1145 (元)劳务报酬所得税:30000 x(1-20%)x30%-2 000=5 200(元)个入所得税应纳税额共计1145+5 200=6 345(元)。24