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1、2022年全球银行业 及资本市场展望德勤金融服务行业研究中心报告德勤银行业及资本市场服务德勤汇集经验丰富的专业人士为银行业及资本市场客户提供量身定制的解决方案，凭借全球网络和行业专精，向世界各地客户提供服务。更多信息敬请访问D。德勤金融服务行业研究中心为德勤金融服务业务提供专业支持，凭借精深洞察和行业研究协助银行、资本市场机构、投资管理公司、保险公司和房地产企业高级管理层做出最优决策。德勤金融服务行业研究中心的专业人士拥有广泛而深入的行业经验，具备最前沿的研究和分析能力。我们通过研究、圆桌讨论及其他形式的参与方式，致力于提供中肯、及时且可靠的专业洞察，成为可受信赖的专业机构。敬请访问D了解有关
2、本中心的更多信息并阅读本中心的最新刊物。联系如欲了解更多关于德勤金融服务行业研究中心的愿景、解决方案、领先理念及相关活动，敬请访问 2全球宏观经济对银行业的影响 4带领人才走出动荡期 6以新的品牌承诺开展市场营销 9规避技术陷阱 12加足运营马力 15释放财务动力 17设计现代化的风险及合规管理工具 20管理网络安全和金融犯罪的交叉领域 22对金融科技公司和大型科技公司采用新战略 24利用并购扩大规模 26全力践行ESG倡议 28利用数字资产构建新的金融体系 30尾注 322各位银行业高管：全球银行业正处于成败攸关的时刻。突如其来的新冠疫情给银行业沉重一击，考验着银行的韧性，银行也因此变得更加
3、强大，并树立了新的信念：无坚不摧。但银行又该如何借此勇攀新高峰呢？在踏上未来旅程之前，银行需要充分考量全球金融系统的结构性变化：数字化的飞速发展、产业融合、技术融合、日益交织和扩展的生态系统以及愈发模糊的产品结构。从呈爆炸性增长的数字资产市场就可见一斑。数字资产所创造的全新金融架构将对银行产生深远影响，因为这一架构彻底改变了创造、转移、存储和持有货币的方式。同时，强劲的暗流也为银行业领导人带来了前所未有的挑战重新定义办公场所和办公方式。更加复杂的是，他们同时正在努力应对动荡的劳动力市场，其中最重要的就是不断升级的人才争夺战。数十年来，员工似乎第一次占据了上风，特别是在抢手的职位上。同时，尽管数
4、字化转型正在全速进行，但其过程往往是渐进、局部且分散的，这就无法避免地会产生普遍且有害的“技术陷阱”，导致许多银行无法实现其全部的投资潜力。银行高管面前有一个绝佳的机会将银行塑造为一个真实且有竞争优势的形象，并朝着更高的目标迈进。此外，许多银行仍未将其环境、社会和公司治理（ESG）承诺落实为具体行动。他们可以通过率先开展气候金融创新来改变气候变化进程，这也是帮助各企业、行业乃至国家过渡到净零排放所迫切需要的。此外，行业在性别及种族不平等，以及金融包容性差距等方面仍有继续为其业务所在地区提供更多支持的空间。当然，还有许多其他障碍需要克服。采取关键行动的机会转瞬即逝。银行应该以旨在取得实质性进展的
5、步调和规模，更加积极大胆地制定变革计划。前言2022年全球银行业及资本市场展望3在报告中，我们将分析银行所面临的各种机遇与挑战，如图1所示。我们希望2022年的展望报告能对您有所帮助，大胆采取行动，让您的机构能够在未来令人期待的全新金融体系中发展壮大。Mark Shilling副主席美国银行业及资本市场主管合伙人 Deloitte LLPAnna Celner副主席 全球银行业及资本市场主管合伙人 Deloitte AG资料来源：德勤分析。图1树立新目标，勇攀新高峰：2022年全球银行业及资本市场展望重点规避技术陷阱以新的品牌承诺开展市场营销带领人才走出动荡期设计现代化的风险及合规管理工具释放
6、财务动力开足运营马力目标数字化技术融合产业融合交织的生态系统管理网络安全和金融犯罪的交叉领域对金融科技公司和大型科技公司采用新战略利用并购扩大规模全力践行ESG倡议利用数字资产构建新的金融体系2022年全球银行业及资本市场展望4全球宏观经济对银行业的影响全球经济将创80年来最强“后衰退时期”增长。根据国际货币基金组织预测数 据，2022年全球GDP预计将增长4.9%。1 美国将领跑全球经济复苏，欧洲也有望实现强劲的GDP增长。但许多发展中经济体仍将落后于全球经济增速。2虽然通货膨胀在沉寂多年后重新抬头，但物价上涨预计只是暂时性的，大多数国家的通胀率可能仍将保持在目标区间内。3同时，大多数国家的
7、利率预计将在2022年有所回升。例如，美联储已表示加息时间可能略早于预期，对美国经济稳定和增长至关重要的量化宽松计划亦可能提前结束。4 银行业现状如何？预计全球各地的银行业复苏并不平衡。美国银行在2020年积累了大量的储备金。但在政府刺激计划和强劲复苏的推动下，美国前100家银行仅在2021年上半年就释放了240亿美元的贷款损失准备金，加拿大亦是如此。欧洲和亚太地区（APAC）银行则继续增加准备金，欧洲前100家银行已增加250亿美元准备金，而亚太地区银行则在同一时期储备了价值1,250亿美元的贷款损失准备金（图2）。5减少贷款损失准备金有助于提升美国和加拿大银行的盈利能力。但低迷的新增贷款和
8、微薄的利息收入可能会抑制两国的经济增长。资料来源：德勤根据汤森路透Eikon数据对相应地区前100家银行的分析。图2各地区贷款损失准备金净额差异巨大，复苏情况并不平衡贷款损失准备金（以10亿美元计）北美前100家银行 欧洲前100家银行 亚洲前100家银行312882120601281839110-24251252019年下半年2020年上半年2020年下半年2021年上半年2022年全球银行业及资本市场展望5相较之下，由于银行业属于受疫情冲击影响最严重的行业之一，大多数欧洲银行的盈利水平尚未恢复至疫情前，同时还面临其他挑战：负利率、监管系统分散、效率过低、以及尚不稳定的欧洲资本市场。中国银行
9、业实力持续增强，在亚洲表现亮眼，新加坡和澳大利亚的银行也基本保持稳健。此外，许多东南亚国家的银行资产质量问题会致使亚洲地区饱受K型复苏的困扰。6银行业在2022年及后续年度发展趋势尽管2022年利率可能会有所上升，但短期低利率将使利息收入/净息差（NIM）继续承压。交易收入和收费业务增长所带来的非利息收入回升态势可能会更加明显，营业收入实现整体增长。在德勤针对九个主要市场的银行业高管调查中，88%的受访者预计银行的营业收入将于2022年有所增加。同时，更加注重成本管理也可能有助于提高银行效益比率。银行有望以股票回购和提高股息的形式推进资本分配计划有四分之三的受访者预计将在未来一年增加股息。根据
10、近期表现来看，美国和加拿大的银行将呈现出高于其他主要市场的利润增速，而许多欧洲银行可能要到2022年之后才会实现利润增长（图3）。仔细观察不难看出，储备金的释放、积极的经营杠杆、对某些行业加速新增贷款、以及潜在的净息差扩大都表明美国银行业正在强劲复苏。根据德勤金融服务行业研究中心的预测，美国银行业的平均股本回报率（ROE）7可能在2021年提高至10.1%，2022年略微下降，并于2025年回到10.4%。虽然疫情的不确定性仍然存在，但2022年全球银行业的财务指标仍整体向好。注：券商预测基于相应地区前100家银行，估算数据截止日期为2021年9月29日。资料来源：德勤根据汤森路透Eikon券
11、商预测对相应地区前100家银行的分析。Deloitte Insights| 北美前100家银行 欧洲前100家银行 亚洲前100家银行0%2%4%6%8%10%12%14%16%18%20%200620082010201220142016201820202022股本回报率2022年全球银行业及资本市场展望6带领人才走出动荡期银行业管理层正面临前所未有的挑战重新定义办公场所和办公方式。管理层还面临着巨大的压力如何培养一支敏捷的现代化员工队伍，来支持以产品为导向、以客户为中心的运营模式。更加复杂的是，他们正在努力应对动荡的劳动力市场，其中最重要的就是不断升级的人才争夺战。数十年来，员工似乎第一次占
12、据了上风，特别是在抢手的职位上。8要在动荡的环境中应对这些不确定因素，就需要彻底对人才战略进行革新。在吸引新型人才方面更具创造性，在保留人才方面更具竞争力。银行业高管们也应具备多样的领导特质，不仅要比以往有更强的适应能力，还应当能毫不犹豫地大胆行动，同时以同理心为基础，焕新企业文化。返回办公场所的困境 由于担心远程办公可能会扼杀员工的学习、创造力以及协作能力，一些银行现在希望员工回到办公室工作。但在我们的调查中，近70%的受访者表示希望其所在机构能够转向混合办公模式。管理层实施这一过渡方案的成效可以从根本上影响全新工作环境的价值观和文化。管理层还必须平衡员工需求与客户和市场需求。鉴于银行转向混
13、合/远程办公模式，其可能还需要重新评估奖励发放水平，包括薪酬水平。在平衡多种需求时，金融机构可以通过开展有意义的活动更直接地重新评估在办公室工作的理由。无论金融机构选择哪种办公模式，管理层都应当更能因时而变、从容谨慎并乐于沟通。促进混合办公环境的公平性为了防止混合办公模式造成员工之间的不平等，银行需要继续为全体员工培养归属感，而不只是那些每天在办公室工作时间最长的员工。金融机构应该利用员工返回办公室的机会，带领所有员工重新认识全新的企业文化，并与员工建立共同的认知和目标。9银行还应该考虑对管理层进行培训，让他们学习如何更好地管理并部署员工，以消除目前员工间的不平等，并避免出现新的不平等问题。管
14、理人员可能还需要学习如何识别“隐性”工作，工作时间的计算应当以任务为中心，而非简单地跟踪员工在屏幕前的时间。2022年全球银行业及资本市场展望7更新人才战略，加速大规模技能转型疫情带来的挑战只会增加发展和建设更加现代化员工队伍的压力。参与调查的10位金融服务业高管中，有4位表示其员工在疫情期间没有适应新工作模式、学习新技能或承担新角色的准备。10针对提高敏捷性的工作模式改革可能需要大规模的技能转型，而这只有在银行重新调整传统战略时才有可能实现。人才吸引：未来银行需要新的技能组合来完成更高层次的工作从纯粹的技术要求到必要的人类技能，如同理心、判断力和创造力。换言之，网络安全或机器学习等特殊技术领
15、域的人才供不应求（图4）。许多银行也在使用“替代人才”模式以增加劳动力。他们期望雇用更多的临时工和外包商，以获得网络安全、云、气候科学和风险建模等领域的专业能力。大多数银行在吸引这些人才方面已经相当积极，但这些还不够。银行可以通过将工作扩展到社会公平或气候变化等领域来赋予工作更多的意义和目标，而非仅限于商业结果。银行还可以考虑将人才储备范围延伸至新的地理区域，或将重点放在希望重返职场的父母身上。资料来源：德勤金融服务行业研究中心2021年全球展望调查报告。Deloitte Insights| 最难获得的能力人工智能与机器学习网络安全数据科学/数据分析软件开发云工程风险管理与建模49%43%40
16、%38%26%26%2022年全球银行业及资本市场展望8人才留存：银行业也未能幸免于扰乱劳动力市场的“离职海啸”。11例如，初级银行家（Junior bankers）特别稀缺，使得许多大型银行上调年薪，并拓展至非传统渠道招聘。在美国，退出劳动力市场的老年员工人数也创下新高。12一些公司计划开发人才市场平台，以此向员工展示机构的内部发展机会。机构需要意识到，一些员工会不断渴望新的体验和成长的机会。管理层应该更加深入地了解员工的动机、价值观和目标，让员工能够从工作中获得认同感（包括多样性、包容性和共同目标等方面）。学习与发展：应当调整培训和技能提升计划以应对办公方式和办公地点改变带来的问题。还应当
17、优先考虑员工体验和提升数字技能，但提高技术熟练度需要的不仅仅是培训。技能提升项目应包括编码等专业技术的熟练掌握，这可以帮助企业集团在制定财务决策时更好地了解如何利用技术工具。银行还应该培训员工使用新技术，如机器学习和人工智能（AI）。员工可以从中学习如何应用情景推理、解决问题和产品知识等能力，也可以从机器生成的洞察中受益。部门主管应持有鼓励试错的心态，理解自主学习并非千篇一律。员工按照自身节奏完成的在线课程可以成为有效的学习工具，测试员工如何对实时反馈做出反应的模拟实验也是如此。协作也很关键，因为员工之间的相互学习往往能起到立竿见影的效果。在决定加薪和晋升时，体验式学习应该成为一项关键考量因素
18、。领导力：管理层人员也需要提高自身技能，不断完善自我以满足所在机构不断更新的要求。例如，许多利益相关者呼吁高管在机构内赋予少数群体更大影响力，推动企业的多元化发展。132022年全球银行业及资本市场展望9以新的品牌承诺开展市场营销金融服务营销向来需要强烈的使命感了解客户需求并满足客户需求。但是，这种使命感正面临日益严苛的考验。数字化正在迅速改变客户的期望和行为，也在降低行业准入壁垒，模糊行业界限。来自相邻行业的机构正在将银行业产品嵌入其核心产品中。但银行也没有坐以待毙他们正在利用技术创新更好地把握端到端的客户需求，再根据这些洞察积极开发新产品并提升客户体验。这股浪潮将营销部门置于艰难困境，而银
19、行首席市场营销总监（CMO）这一角色似乎也正处于拐点。他们应当如何传递一个契合其各类客户群价值观和期望的品牌承诺？而市场营销又应当如何在不危及隐私和安全的前提下以目标为导向传达新的价值创造来源？以目标为导向各行各业的客户越来越希望企业能够阐明“其存在的原因、能够解决的问题及企业自身的愿景”，14银行业的客户也不例外。为满足客户的需求，银行CMO应当以银行和客户的共同价值观为基础制定企业发展规划，树立更高的目标，塑造真实且有竞争力的形象并开展相关行动。澳大利亚澳新银行（ANZ Bank）的市场营销部门在过去几年里改革了产品和服务，并以金融福利为中心重新调整业务，以将其“帮助塑造一个个人和社会都能
20、繁荣发展的世界”的宗旨付诸实践。15接纳包容性设计也成为一大趋势产品、服务和体验都致力于为弱势群体客户提供帮助。澳大利亚联邦银行（Commonwealth Bank of Australia）在对其分行进行改造时将包容性作为关键原则之一，增加了盲文标识、视频和音频紧急警报，以及无障碍停车位等功能。16人性化的银行体验数字化交互虽然简单便捷，但却无法建立起情感联系。而最倾向于使用数字渠道的年轻一代，通常对品牌的忠诚度较低。德勤数字银行美国消费者调研显示，相较于更为年长的消费者，千禧一代和Z世代的受访者更有可能更换其主要往来银行（图5）。2022年全球银行业及资本市场展望10因此，虽然分行网点仍应
21、是建立更深层次关系的主要渠道，但让数字银行渠道，如聊天机器人，像人类一样反应迅速并具备同理心，可以帮助银行在竞争激烈的数字世界中脱颖而出。对银行业而言，客户体验通常由业务条线、数字化和客户服务部门负责。市场营销部门应与这些部门合作，提供客户在人际/情感方面的行为洞察，以及这些洞察的市场价值。2022年全球银行业及资本市场展望注：5a中的百分比代表“非常可能”、“可能”或“有一定可能”更换其主要往来银行的受访者。资料来源：德勤2021年数字银行消费者调查；德勤金融服务行业研究中心2021年全球展望调查报告。图5提升客户体验，尽量降低客户流失风险5a.零售银行业受访者更换其主要来往银行的可能性5b
22、.银行计划为提升其零售客户和机构客户体验所做的改进20%Z世代千禧一代X世代婴儿潮一代年长一代28%16%6%1%63%60%53%42%41%41%客户数据分析客户服务新的替代数据手机应用程序升级更新聊天机器人网点技术提升11为客户赋能银行须致力于帮助客户做出正确的选择并规划其财务未来。银行应为客户提供数据、金融工具和建议，以及切实可行的个性化金融方案。事实上，为提高客户信任度，使品牌更具竞争力，并最大限度地保留客户，银行也应将赋能的概念延伸至机构客户。客户希望银行能帮助他们获得自身交易和行为的相关数据。但2020年德勤针对金融服务消费者的调查显示，只有22%的受访者认为其“个人数据完全掌握
23、在自己手中。”17银行高管也承认了这一点：在我们2021年展望调查中，有一半的市场营销高管表示其机构未充分采取行动以使客户相信自身可以掌握个人数据。全球许多地区的开放银行趋势可以催化这一改进推动银行赋予客户更大控制权，帮助客户了解哪些数据访问者可能获取其个人数据以获得一些有价值的回报（如更好地定价或获取更高的报酬）。同时，CMO可以引导保护客户的隐私和安全。为了提供个性化产品和体验，CMO还应该与隐私部门的负责人合作，以提高数据使用透明度并征得客户同意。此外，银行还应该为客户提供工具和资源，帮助其实现财务目标，并以简单、易理解的形式帮助其学习财务知识。美国第一资本金融公司（Capital On
24、e）为任何有兴趣学习负责任金融行为的个人提供三次免费的一对一指导课程，无论其是否为公司客户。18银行还可以通过提供综合产品和服务来满足客户不同的金融需求，以此为客户赋能，如支持报税、支出跟踪和购买保险的一站式平台。这可能需要银行与第三方共享其客户钱包的份额（反之亦然）。但这类整体解决方案将帮助银行更深入地融入客户的生活。2022年全球银行业及资本市场展望12规避技术陷阱询问任何一位银行行长，他们需要采取哪些举措才能在市场上占据一席之地，答案很可能是实现技术基础设施的现代化。全球银行业在其技术项目上斥资数千亿美元，比大多数行业都要多。但是，要如何协调数字化转型举措才能对整个机构产生真正的影响？这
25、些举措是否实现了预期的投资回报率？银行业技术主管可能很难回答这些问题，因为，首先，在机构整体数字化转型方面并不存在以业务为导向、彼此之间有战略联系的通用语言。人们似乎更倾向于考虑各项技术，这就导致“技术优先”的一次性投资多次出现。19所以，由此产生了普遍且有害的技术陷阱，阻碍银行实现其全部投资潜力。数字化转型永无止境，而变革的窗口期却越来越短，领导人需要摆脱这种技术陷阱的思维方式。制定一份清晰可行的实施计划至关重要。扩大成果覆盖范围疫情加速了许多银行IT现代化进程。然而，这些活动往往是渐进、局部和分散的，相关投资成果难免不均衡。例如万众期待的核心系统现代化，许多银行多年来都没能实现这一目标。成
26、本和复杂度令其望而却步，阻碍行动落实。只有11%的受访者表示其所在机构已经完全实现了核心系统现代化，达到了可以轻松纳入新兴数字技术的程度。虽小有成效，但对于银行而言，以综合全面的方式发展技术，形成一个以业务为中心的清晰路线图至关重要；它可以作为端到端的实施指南，如何更好地控制关键绩效指标（KPI）、报告和会计过程也很重要。从平台堆栈到成套解决方案到目前为止，银行和技术供应商一直专注于为各种应用程序搭建以技术为先导的平台堆栈。但是，解决银行业务问题，如了解你的客户（KYC）、反洗钱（AML）或监管报告，需要从平台堆栈（技术驱动的开发环境）转向成套解决方案（开发特定行业的应用程序）。银行业技术领导
27、人应该评估端到端业务价值链，以创建一个以现代平台堆栈为基础的综合解决方案架构，其中可能包含多家供应商。但是，企业各业务线和技术小组可能无法就哪类平台堆栈更为合适以及将哪些解决方案置于优先地位达成一致。在这种情况下，一个以业务为先的路线图就可以提供清晰的思路。2022年全球银行业及资本市场展望13以云为中心的业务部门银行应将云置于业务部门的核心位置。实现有价值的云部署需要获得银行高级管理层的支持。如果没有来自高层明确且一致的支持，可能很难实现预期的结果。迄今为止，银行采取了各类云部署方法：联合式、集中式、国别式或按业务线部署。但鉴于决策模型和平台的复杂性，如何确保方法和责任的一致性至关重要。业务
28、部门（并不总是中心IT部门），在机构上云过程中更具影响力，但应对其有一个明确的治理模式。如果公司首先纳入防护措施和控制措施以成功实现安全且合规的转型，业务部门即可拥有更大的自主性。这即是云卓越中心（CCoE）具有巨大价值的地方。云经济也在发生变化。随着这些预算的迅速增加，如果不加以监控，由谁出资支持何种项目会变得越来越有争议性。机构需要在预算责任和持续财务监控方面有明确的指引，并制定相应的控制措施。每一位企业高管都可以从熟练掌握云技术中受益。云融合了所有技术，许多业务产品和服务将在这里被重新构想和建立，为机构未来发展提供支持。实现人工智能承诺迄今为止，大多数人工智能投资仅局限于以成本和效率为中
29、心且规模较小的试点项目和特殊案例。在我们的调查中，84%的受访者表示其所在机构在人工智能应用方面相比其他技术面临更多挑战（图6）。20资料来源：德勤金融服务行业研究中心2021年全球展望调查报告。Deloitte Insights| Fargo），已经成立了研发团队，并与量子计算供应商建立了合作伙伴关系。21但全行业的共同行动对于量子计算的发展至关重要，无论好坏。2022年全球银行业及资本市场展望15加足运营马力银行的运营就像汽车引擎引擎盖下的情况很难被人注意，直至出现故障或行进困难。疫情期间，银行运营团队不间断地工作，以确保机构的顺利运转。此外，银行一直致力实现运营模式现代化，扩大规模以适应
30、客户日益增长的需求和市场的发展。例如，在美国，从T+2到T+1交易结算周期的转变需要券商的运营模式发生根本性变化，从分批次周期转变为直通式处理。监管机构也在推动银行进一步增强运营韧性。例如，英国的监管机构和巴塞尔银行监管委员会（BCBS）正重点关注银行提供业务服务所需的关键运营韧性。22韧性一直是运营职能的决定性特征，那么银行应如何在此基础上为更具敏捷性的未来做好准备？在运营现代化和监管要求的双重刺激下，银行将韧性设计理念融入其运营模式。原则上，韧性设计是指“企业应确保其运营模式可以实现业务多样化、人员精简化和资源最大化，从而帮助其在逆境之中沉着应对、顺时而变并且最终实现繁荣发展。”23但是，
31、为了实现这一目标，机构需要注重实施的领导、敏捷的流程、可扩展的技术系统和强有力的控制措施。这种方法可以帮助银行在未来经受住黑天鹅事件考验，也可以增强其应对市场力量的敏捷性。“节约以增长”理念强有力的成本控制是高效运营模式的核心。因此，在我们的调查中，61%的财务高管将成本优化列为高度优先事项也就不足为奇。但是，80%的受访者也预计其机构的支出将在2022年有所增加，原因之一是需要加大技术投资，扩大业务规模和薪酬预算以赢得人才争夺战。事实上，整个行业的成本一直在膨胀。例如，北美前100家银行的总支出同比增长14%，2020年达到7,440亿美元。24在2020年进行了一系列的费用削减之后，预计银
32、行将通过数字化转型、剥离非核心部门和合理配置分行网点来延续成本管理的势头。例如，花旗集团正在退出13个非美国零售银行市场，以加倍专注于美国和亚洲的全球机构银行业务和财富管理业务。25汇丰银行计划未来削减40%的总部办公空间和50%的公司差旅预算。26但数字化转型需要资金和时间。因此，战略性成本转型需要主次分明，同时要形成明确的问责制和严格的执行准则。2022年全球银行业及资本市场展望16运营和技术主管应该接纳“节约以增长”的理念，并将成本转型措施中节省下来的资金用于投资优势增长项目。此外，各业务条线主管无论是分行银行业务还是固定收益交易应该在提高效率和降低成本方面发挥更大的作用。当然，自动化也
33、大有助益。但这并不意味着是机器取代人类；而是重新思考整个价值链流程，并将这些活动数字化，以消除摩擦、交接、错误和重复，从而提高效率和影响力。托管服务：需求应当满足供应第三方托管服务虽然才出现不久，但其范围、规模和复杂性已经迅速扩大。这些服务不仅在非核心领域崭露头角，它们越来越多地被用于技术更加复杂和需要对变化做出迅速响应的领域，如税务合规、基金会计和网络防御。事实上，它们可能包括一系列的服务：数据即服务、洞察即服务和安全即服务等。然而，银行在使用第三方托管服务方面一直很保守，也许是因为他们认为这些服务纯粹是一种成本游戏。他们将其视作摆脱技术欠债的一种手段。不过，在考虑托管服务时，银行应该确保供
34、应商在提高经济效益的同时，还能提高敏捷性、规模和整体运营韧性。2022年全球银行业及资本市场展望17释放财务动力无论是通过建立新的企业资源规划（ERP）系统、打造共享服务、还是利用机器人流程自动化（RPA）实现人工任务自动化，银行都已经在核心财务活动数字化方面进行了大量投资。然而，财务转型一直是局部、渐进的，而且通常集中于运营活动。财务转型也没有跟上整体数字化转型的步伐，在一定程度上是因为对数据和技术基础设施投资不足。在我们的调查中，只有四分之一的财务人员表示其财务部门转型与银行整体转型正同步展开。比起跟随，财务高管更应该领导银行工作，找出数字化释放的全新价值来源。但是，如果没有一个统一的数据
35、架构，这项任务将十分艰巨。加速现代化转型财务主管希望通过建立一个更加现代化的数据和技术架构来实现其投资影响最大化。这可以使得财务部门更具前瞻性，成为优秀的企业战略顾问。参与我们调查的财务高管指出，有一些挑战会限制财务部门充分发挥其潜力（图7）。分散且有限的变革举措、僵化的组织结构、复杂的报告流程以及对数据所有权和决策权的争夺等因素阻碍了财务部门的现代化转型。不同地区的财务高管对挑战的看法不尽相同。来自北美地区的受访者似乎更关注合适的人才、前瞻性、以及数字化转型，而来自欧洲和亚太地区的受访者则主要关注低效数据和运营模式挑战。2022年全球银行业及资本市场展望18资料来源：德勤金融服务行业研究中心
36、2021年全球展望调查报告。图7受访者表示，通往未来财务部门的道路可能会很坎坷 同意这些观点的受访者比例我的机构需要一个可靠的第三方合作伙伴以成功实施财务部门转型70%在财务部门雇用合适的技术人才是我们面临的一项重大挑战69%我们财务部门的运营模式需要进行重大改革，才能在未来取得成功68%我的机构在成为有效利用数据和技术的现代化财务部门方面面临一些挑战68%我们机构的财务部门可以提供非常优秀的洞察，但并不善于进行预测58%我们财务部门的转型并未和机构整体转型同步展开52%我的机构无法提供准确的业务预测49%数据：分析引擎的燃料存在于不同系统中的零散数据是另一个令人烦恼的问题。事实上，近一半的受
37、访者证实了这一情况。甚至监管机构也已经注意到一些银行的报告数据存在问题。为了解决数据分散的问题，财务部门应该与会计、风险和合规等可能以不同方式使用同一数据的部门无缝衔接。例如，风险和财务部门之间的数据同化可以带来一些益处，如对财务状况和市场风险的实时监控。使用这种共享数据源可以实现大规模的转型，并消除错误、重复和大规模对账的必要。2022年全球银行业及资本市场展望19发掘更多分析引擎潜力为了发掘财务部门更多潜力，应通过进一步增强现有分析和报告工具的成熟度来支撑核心业务。例如，先进预测分析技术尚未完全部署。可以利用非结构化数据的自然语言处理技术和神经网络模式识别技术等提升预测和情景分析能力。渣打
38、银行（Standard Chartered）和蒙特利尔银行（BMO）等银行正在将数据与机器学习相结合，以更好地预测风险和消费者行为，并实施更加精细的资产负债表管理。27然而，过时的核心技术基础设施可能会妨碍人工智能和预测分析技术发挥应有的作用。传统的ERP和其他后台系统运行速度太慢，无法针对战略行动生成关键实时洞察。我们的调查发现，超过四分之三的受访者赞成与更多第三方合作来加速数字化转型，以降低成本、提高生产力和敏捷性。未来基于云的ERP解决方案可能是财务现代化的一个重要因素。高管们应该审查当前的流程，并考虑定制解决方案来弥补差距。全新人才模型要想从机器智能中获取价值，人的判断和专业知识至关重
39、要。机器无法理解背景知识、无法进行因果推断、也无法推进行动。在我们的财务调查中，超过一半的受访者认为招聘技术人才是一项重大挑战，65%的受访者认为提升人才技能是2022年的首要任务。这需要转变人才模型以吸引精通数字技术并具备较高商业敏锐度的人才。数据科学、云和商业分析等多种专业技能可以与软性技能（架构制定、协作和沟通）相结合，以支持跨职能运作。财务高管还应该能够从整体上和战略上进行思考，而不是纠结于细枝末节。2022年全球银行业及资本市场展望20设计现代化的风险及合规管理工具银行将加紧应对快速演变的风险格局，它们比以往更加错综复杂、变幻莫测且相互联动。云、人工智能、气候变化、分布式账本技术、数
40、字资产和生态系统都将产生新的风险。此外，网络安全和金融犯罪虽然并非新生事物，但将呈现新趋势。（见网络安全和金融犯罪相关章节。）为遏制快速变化的风险，银行应当设计现代化的风险及合规管理工具，以更好地管理内外部风险并赋能于一道防线。努力应对新兴风险格局银行的许多新兴风险管理实践仍不成熟。因此，风险管理方法或许并不稳健，数据较为匮乏。人才可能处于短缺状态，控制框架或许并未完全搭建。此外，对于风险领域间的相互联系，银行的认识可能仅停留在表面。以数字资产和加密货币为例，这类新的价值交换形式往往面临较高的波动性风险和市场风险。由于公共账本的匿名性和跨境性，托管条件、金融犯罪和制裁合规等运营问题亦是重要考量
41、因素。气候风险就是另外一个例证。银行正将气候风险（包括物理风险和转型风险）纳入信贷生命周期的各个阶段。事实证明，量化银行资产组合对温室气体排放的影响程度较为困难。银行完全将气候情景纳入信贷策略、信贷审批过程或其他信贷风险管理阶段或将耗时数年。银行的新兴风险监管策略应与成熟风险领域的监管策略保持一致。在监管机构实施新规或风险复杂化之前，银行应提前进行风险管理布局。赋能于一道防线银行需要采取更多举措以真正赋能企业利用稳健的实时数据和先进分析工具管控风险，对异常或可疑行为模式进行标注。企业应负责设计和实施新兴风险控制措施，并将控制措施融入新应用及新平台的前期设计流程。风险管理者的职责也由此转变为检测
42、控制措施（如伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）的替代基准利率或加密资产）是否符合关键绩效指标及其是否得到如期遵守。2022年全球银行业及资本市场展望21管理向T+1交易制度过渡的风险美国出台了一项新规以将股票结算周期由两天（t+2日）缩短至一天（t+1日）。28然而，若交易对手未能履行隔夜交易约定，个别银行可能承担保证金风险和资产负债表风险。许多银行可能还承担更多技术风险和运营风险，包括因指令错误或交易对手数据流中断而导致交易失败。结算周期缩短可能使得银行更难以制定计划应对波动性风险，并且如果短期偿债义务导致模型出错或者需要更多衍生品以管理风险敞口，银行或将不堪重负。这可能需要对技术、流程和运
43、营模式进行大刀阔斧地改革，以实现异常交易的手动管理到自动化管理的转变。在产品生命周期透视风险一些银行也在端到端产品全生命周期内考量风险，这在一定程度上是受监管趋严的预期推动。风险主管需要从始至终监控各个产品的风险，并持续评估相关风险对关键风险指标的影响。此举还可以监控客户是否获得约定收益和产品到期时可能出现的其他任何问题。以产品为主导的风险管理模型应在产品设计、客户挖掘、贷款发放、市场营销、服务提供和产品到期流程中纳入风险评分和假设测试。为此，银行应使用统一的全球产品分类标准详细记录产品，附上数据志、后端工作流、授权审批情况和控制历史的相关信息。此外，风险团队应根据新的产品分类标准调整受影响的
44、下游流程，例如调整信息传送至总账的方式或监管报告所用信息的收集方式。银行还须根据预期商业成果和客户的整体利益管理产品风险。无风险指标（如上市速度、市场渗透率、盈利能力、资本配置情况和更低的运营成本）均依赖于高效的产品管理。现有产品的数据（尤其是产品发布时的潜在风险）也可以为新产品落地提供相关信息。2022年全球银行业及资本市场展望22管理网络安全和金融犯罪 的交叉领域银行网络安全团队正面临巨大压力，很多团队都在竭力跟上新趋势。其不仅需要应对类型愈发多样、领域持续扩大的网络安全，还需要响应企业的新需求和监管趋严的预期。云的安全性数字经济使得风险领域持续扩大，尤其是快速的云部署、应用程序接口（AP
45、I）的迅速增长、以及第三方的各种入口点导致银行风险不断增加。许多银行也将云视为一种可有效减少技术欠债并助其更好地参与未来竞争的手段。因此，许多银行的云迁移规模和速度导致网络安全团队的资源和专业技术不堪重负。银行可通过安全保证方式设计安全（security by design）在提高韧性和敏捷性的同时保证安全性，在此过程中，网络安全工程师将在软件和流程开发的早期部署控制措施，而非在部署后再要求网络专业人员提供帮助。其次，问题还在于各个业务线通常希望长期控制自身的云解决方案，尤其是在大型银行，但仅有少数机构制定了监督所有业务部门及其业务运营所需的治理措施。为满足各种各样的需求，银行应提前规划出可以
46、让发软件开团队便捷且可持续应用的安全控制措施。许多机构还需要更多网络安全专家和云安全专家。协同合作是关键，适应能力亦至关重要。由于云融合了多种技术和应用程序，网络专业人员需掌握多种商业语言。鉴于云端衍生出大量项目、迁移和改进活动，变革管理经验亦十分重要。对第三方零信任银行面临的第三方甚至是第四方网络攻击日益增多；并且随着互联互通的加强，风险领域日益扩大。监管机构亦愈发关注供应商风险以及更广泛的供应链风险。面对来自第三方的威胁，没有银行坚如磐石。但是，可利用零信任方法（假设所有网络流量均属恶意）作为有效屏障。零信任架构对网络访问进行限制，并持续验证身份和证书。该架构对网络安全和可信方以及传统边界
47、安全的概念进行区分。特别地，该架构逐步提高多供应商供应链的风险应对能力。“永不信任，持续验证”应成为机构的基本原则，因为网络安全正步入新时代。增强运营韧性增强运营韧性也应当成为银行的工作重点。机构的网络安全团队应快速响应攻击行为和事件通知，其他团队则需要快速恢复关键业务流程。在真实或模拟攻击场景中，网络安全部门需要迅速提供可能遭遇攻击的资产和数据的详细报告。因此，机构应当能够快速检测出数据被破坏、锁定或销毁的实例，并对分布于云端和本地设备的数据进行重构。2022年全球银行业及资本市场展望23金融犯罪以结果为导向的反洗钱管理办法银行将与监管机构、金融情报机构和执法部门协同合作，更加关注反洗钱工作
48、成果，而不只是按部就班地进行合规审查，其还将共享恶意行为参与者和金融犯罪类型的相关信息。监管机构普遍对此举表示支持，但银行应与其合作，证明自身的反洗钱工作已取得积极成效，而不只是逃避法定义务。为此，银行不仅应当准备好迅速响应数据流量异常现象或其它异常交易迹象，还应继续创新金融犯罪的监控及报告方法。采取协作模式打击金融犯罪支持信息共享的公私合作关系对打击非法融资活动亦至关重要。银行、监管机构和执法部门应当在正式和非正式场合加大数据共享力度，探索如何利用新技术促进信息和数据交换。打击洗钱犯罪通常需要不同来源的信息以追踪可疑活动和资金流向，包括加密货币形式的赎金勒索产生的信息。部分地区沿着这些思路取
49、得了良好进展。例如，在荷兰，一些银行联合创建了一个交易监控程序，汇总匿名交易数据进行集中监控，以此检测可疑活动。英国还组建一支特别小组，其中警察和执法机构与银行、技术公司和通信公司在信息共享、可疑活动跟踪和调查方面开展合作。29区块链技术可作为有效促进协作和验证交易的一种手段。银行及其合作伙伴可以记录最新的风险类型，识别恶意行为参与者用以藏匿资金或洗钱的新技术，并共同制定计划以监控这类趋势。加密货币刺激金融犯罪性质和规模不断变化近来，与加密货币相关的欺诈似乎不断增加，对银行构成新挑战，特别是通过勒索软件实施攻击。部分司法辖区的监管机构致力于打击加密货币相关的非法融资活动，制定相应规定要求中介机
50、构披露身份信息，并将加密交易限制于可追踪的货币。银行可以在标记可疑交易方面发挥关键作用，因为犯罪分子经常利用中介机构将加密货币兑换为法定货币，或将非法所得存入传统账户。网络安全与金融犯罪的交叉领域日益增加网络安全团队也将逐渐理解并投身于渐增的网络安全和金融犯罪交叉领域。虽然这些领域看似不同，但部分银行将开始采取协同合作的方法进行管理。尤其是反欺诈团队，或许其并不了解跨渠道交易，但可以向长期监控企业风险的网络安全人员学习。随着狡猾的犯罪分子不断利用技术漏洞，网络安全事件、欺诈和洗钱行为日益交织。例如，犯罪分子可能盗用他人身份以突破安全验证，进而实施数据勒索或其他犯罪。越来越多的恶意行为参与者成为