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1、A、成本费用率 B、流动比率 C、存货周转 D、应收帐款周转率 供应链融资培训试题 一、单选（共10题，每题2 分）1、保理按是否保留对卖方的追索权分为【】A、公开型保理和隐蔽型保理 B、单保理和双保理 C、有追索权保理和无追索权保理 D、公开型有追索权保理 2、下列哪项指标主要反映企业营运能力状况？【】3、以下属于表内信贷业务的是【】A、银行承兑汇票 B、信用证 C、保函 D、保理 4、企业的哪些资金来源不能用于承付到期的银行承兑汇票？【】A、商品销售款；B、股东投资款；C、本行新发放银行贷款；D、保证金存款。5、“保兑仓”项下货物存放在 _ 指定仓储方，仓储方必须严格按照与银行签订的“保兑
2、仓”业务协议保管货物，唯一接受银行指令发货。【】A、银行 B、卖方或银行 C、买方或银行 D、买方或卖方 6、保函是由 _ 做出的付款保证承诺【】A 买卖双方互相 B 第三方 C 卖方对买方 D 买方对卖方 7、商业承兑汇票承兑人保押业务中，我行为企业办理【】A、流动资金贷款 B、银行承兑汇票 C、保函 D、信用证 8、在应收账款融资业务模式下，卖方融资可串用为有追索权保理，质押率原则上不超过应收账 款余额的（），但公司银行部门需根据授信申请企业的授信评级、交易情况和企业具体情况酌情提 出浮动比例，但最高不超过 90%。【】保理有追索权保理和无追索权保理公开型有追索权保理成本费用率流动比率存货
3、周转应收帐款周转率下列哪项指标主要反映企业营运能力状况以下属于表内信贷业务的是银行承兑汇票信用证保函保理企业的哪些资金来源不能用于承仓储方必须严格按照与银行订的保兑仓业务协议保管货物唯一接受银行指令发货银行买方或银行卖方或银行买方或卖方保函是由做出的付款保证承诺买卖双方互相卖方对买方第三方买方对卖方商业承兑汇票承兑人保押业务中我行为率原则上不超过应收账款余额的但公司银行部门需根据授信申请企业的授信评级交易情况和企业具体情况酌情提出浮动比例但最高不超过在保理业务中发生以下哪种情况分支行可以不用报总行备案应收账款逾期超过天买方提出争议10、卖方企业收到买方开出的国内信用证，行可为其办理【】但公司目
4、前自有资金不足备货，向我行申请融资，我、国内信用证卖方押汇、国内信用证打包贷款】A、50%B、70%C、80%D、90%9、在保理业务中发生以下哪种情况，分（支）行可以不用报总行备案？【】A、买方提出争议；B、应收账款逾期超过 30天;C、无追索权保理项下发生担保付款 D、卖方提出争议 A、国内信用证买方押汇 B C、国内信用证卖方押汇 D、多选（共 10 题，每题 3分）1、“保兑仓”业务对卖方的益处包括【A、卖方获得杠杆融资 B、将应收帐款转为预收帐款，改善公司资产质量 C、巩固了与厂家的合作关系 D、提前获得订单，扩大销量，便于排产 2、四方保兑仓包括哪个主体【】。A、核心企业 B、经销
5、商和仓储公司 C、评估公司 D、银行 3、供应链融资中，根据企业购买原材料、日常生产运营以及销售等几个不同环节，其融资模式 大概可以分为哪三类【】A、应收账款融资 B、存货融资 C、订单融资 D、预付帐款融资 4、下列有关商业承兑汇票保贴业务说法正确的是【】A 签发商业承兑汇票的企业应当为特大型企业，在银行有授信额度 B 具有真实的商品交易背景 C 借款人可以为个体工商户 D 加强商业票据的变现能力和流通性 5、保兑仓与未来货权质押的异同，下列说法正确的是【】A、保兑仓适用存在销售压力较大的商品，而未来货权质押一般适用于紧俏的商品 B、保兑仓必须为厂商核定授信额度，未来货权质押业务不必为厂商核
6、定授信 C、两者都是先款/票后货模式 D 两者对经销商融资的风险都依托在厂商 6、质押货物价格的确定方法包括【】A、取进货发票价格与市价按孰低值 保理有追索权保理和无追索权保理公开型有追索权保理成本费用率流动比率存货周转应收帐款周转率下列哪项指标主要反映企业营运能力状况以下属于表内信贷业务的是银行承兑汇票信用证保函保理企业的哪些资金来源不能用于承仓储方必须严格按照与银行订的保兑仓业务协议保管货物唯一接受银行指令发货银行买方或银行卖方或银行买方或卖方保函是由做出的付款保证承诺买卖双方互相卖方对买方第三方买方对卖方商业承兑汇票承兑人保押业务中我行为率原则上不超过应收账款余额的但公司银行部门需根据授
7、信申请企业的授信评级交易情况和企业具体情况酌情提出浮动比例但最高不超过在保理业务中发生以下哪种情况分支行可以不用报总行备案应收账款逾期超过天买方提出争议B、企业自产商品，取不含税的成本价与出厂价孰低值 C、如果处置质物补缴税款，商品购入价应按不含税价格认定；D 无需补缴税款的，国产商品的购入价可以按包含增值税的价格认定，进口商品的购入价按其 进口完税价格加上进口关税、进口环节其他税收后的价格认定。7、租赁保理业务的优势有哪些？【】A、解决租赁机构和承租人资金来源问题，租赁机构应收租金可提前收取，解决资金难题；B、扩大设备供货商（生产厂家）和租赁机构业务规模；C、协助出租人应收租金管理和催收工作
8、，同时降低银行融资风险。D 将租赁业务与我行的优势产品保理业务结合，扩大我行产品优势；8、应收帐款质押与保理的区别，下列说法正确的是【】A、应收帐款质押遵循担保法 B、保理采取应收账款转让通知 C、保理遵循合同法 D 应收帐款质押要在中国人民银行征信登记机构进行登记 9、下列关于货权质押业务说法正确的是【】A、货权质押融资业务包括动产质押融资和仓单质押融资 B、货权质押融资业务只适用于商品流通企业，能够有效解决企业担保难问题 C、质押项下货物受限制程度低，货物允许周转，通常可以采取以银行存款置换货物和以货物置 换货物两种情况 D 质押率的计算公式为：质押率=（授信余额-保证金）/质押货物总值
9、10、下列哪些行业适合做供应链融资【】A、钢铁行业 B、机械行业 C、酒类行业 D、水泥行业 三、填空题（共 10题，每题 1 分）1、买方付息代理贴现业务，当贴现行要求买方开户行代扣贴现利息时，无须得到 _ 的指示，可以直接从买方在承诺函指定的帐户中随时划款，用于支付。2、我行票据保函联接业务是指客户以持有的符合贴现规定的 _ 或 _ 作为 质押，银行为客户保理保函。3、_ 是指卖方发运货物后，银行凭卖方交来的国内信用证项下单据有追索权地 保理有追索权保理和无追索权保理公开型有追索权保理成本费用率流动比率存货周转应收帐款周转率下列哪项指标主要反映企业营运能力状况以下属于表内信贷业务的是银行承
10、兑汇票信用证保函保理企业的哪些资金来源不能用于承仓储方必须严格按照与银行订的保兑仓业务协议保管货物唯一接受银行指令发货银行买方或银行卖方或银行买方或卖方保函是由做出的付款保证承诺买卖双方互相卖方对买方第三方买方对卖方商业承兑汇票承兑人保押业务中我行为率原则上不超过应收账款余额的但公司银行部门需根据授信申请企业的授信评级交易情况和企业具体情况酌情提出浮动比例但最高不超过在保理业务中发生以下哪种情况分支行可以不用报总行备案应收账款逾期超过天买方提出争议向其提供的短期资金融通的一种守信业务形式。4、1+N 保理业务，对供应商总体的“1+N保理融资额度不超过对 _ 勺“1+N 保理付款担保额度。5、_
11、,由于银行提供了改善报表和融资两项标准的服务，因此收费较高。6 在保兑仓模式下，卖方获益较多，对经销商提供更多的 _ 保证经销商有动力参 与保兑仓操作的关键，否则经销商更倾向于有多少钱提多少货。7、信贷业务的六个基本要素包括 _、_、_、_、_、和 _。8、贴现利率采取在_ 基础上加百分点的方式生成，具体幅度由中国人民银行确定。9、银团贷款的贷后管理工作由_ 负责。10、委托贷款的风险由 _ 来承担。四、判断题（共10题，每题1分）1、通常隐蔽性保理的风险相对于公型保理的风险更大些。【】2、四方保兑仓多适用在产品质量稳定，属于大宗货物、易变现、产值相对较高、流通性强的商 品上。【】3、商业承兑
12、汇票保押业务，我行换开的银行承兑汇票到期日应早于质押的商业承兑汇票到期日。【】4、手机充值卡、游戏卡、报纸广告版面也适合操作保兑仓业务。【】5、国内信用证与作为其开立依据的基础交易合同相互独立，银行在处理信用证业务时，不受基 础交易合同的约束。【】6、如在应收账款到期日前，买方没能付款至银行指定账户，银行通知通知卖方回购应收账款，适用有追索权保理业务。【】7、当质押物市价下跌幅度超过设定的警戒线时，立即通知借款人追加保证金或质押物，逾期未 补足追加保证金或质押物的，应立即采取风险防范措施。【】8、标准仓单是特指大连商品交易所、郑州商品交易所或上海期货交易所制定的，交易所指定交 割仓库在完成入库
13、商品验收、确认合格后签发给货主，并在交易所注册，可在交易所流通的实物提货 凭证。【】9、银行承兑汇票先贴后查额度可串用为商业承兑汇票贴现额度/商业承兑汇票保贴额度/银行承 兑汇票额度。【】10、企业签发的银行承兑汇票可使用自有保证金账户也可使用第三方企业的保证金账户 保理有追索权保理和无追索权保理公开型有追索权保理成本费用率流动比率存货周转应收帐款周转率下列哪项指标主要反映企业营运能力状况以下属于表内信贷业务的是银行承兑汇票信用证保函保理企业的哪些资金来源不能用于承仓储方必须严格按照与银行订的保兑仓业务协议保管货物唯一接受银行指令发货银行买方或银行卖方或银行买方或卖方保函是由做出的付款保证承诺
14、买卖双方互相卖方对买方第三方买方对卖方商业承兑汇票承兑人保押业务中我行为率原则上不超过应收账款余额的但公司银行部门需根据授信申请企业的授信评级交易情况和企业具体情况酌情提出浮动比例但最高不超过在保理业务中发生以下哪种情况分支行可以不用报总行备案应收账款逾期超过天买方提出争议五、简答题（共 2题，每题 15 分）1、请按企业采购、运营、销售顺序排列供应链融资的三种模式 A、存货融资，包括现货质押、标准仓单质押、非标准仓单质押 B、应收帐款融资，包括保理、应收帐款质押。C、预付款融资，包括未来货权质押、保兑仓。2、请按三方保兑仓业务流程排列下列序号？（1）买卖双方签订商品购销合同。（2）卖方收到退
15、款通知书后，核对台账，办理退款，卖方将退款汇入银行指定账户。（3）银行扣收退款兑付银行承兑汇票。（4）卖方和买方在商品购销协议，约定结算方式为买方提供一定的预付款，卖方分批发货，银行和卖方、买方签订,保兑仓三方合作协议。（5）根据保兑仓三方合作协议规定，在银行承兑汇票到期前，买方提货金额不足银行承兑 汇票金额，银行向卖方发出退款通知书。（6）根据商品购销协议，买方签发以卖方为收款人的银行承兑汇票，银行办理承兑。根据保 兑仓三方合作协议规定的条款，买方在银行存入一定保证金，并向银行提交提货申请书 。（7）银行为卖方和买方核定一定金额的授信额度，明确买方首次保证金比例，可以使用授信品 种通常为银行
16、承兑汇票，现在也有使用保贴商业商业承兑汇票的，明确卖方的退款授信额度。（8）银行核对存入保证金金额与提货申请书面额一致，向卖方签发发货通知书 ，通知卖 方将等额货物发至买方。供应融资培训试题 一、单选（共 10 题，每题 2 分）1、C 2、D 3、D 4、C 5、A 6、B 7、B 8、C 9、D 10、D 二、多选（共 10 题，每题 3 分）1、ABD 2、ABD 3、ABD 4、ABCD 5、ABC 6、ABCD 7、ABCD 8、BCD 9、ACD 10、ABCD 三、填空题（共 10题，每题 1分）1、（买方）2、（银行承兑汇票、商业承兑汇票）3、（国 内信用证卖方押汇）4、（核心
17、企业）或（买方）5、（无追索权保理）6、（价格折扣）7、（对象、金 额、保理有追索权保理和无追索权保理公开型有追索权保理成本费用率流动比率存货周转应收帐款周转率下列哪项指标主要反映企业营运能力状况以下属于表内信贷业务的是银行承兑汇票信用证保函保理企业的哪些资金来源不能用于承仓储方必须严格按照与银行订的保兑仓业务协议保管货物唯一接受银行指令发货银行买方或银行卖方或银行买方或卖方保函是由做出的付款保证承诺买卖双方互相卖方对买方第三方买方对卖方商业承兑汇票承兑人保押业务中我行为率原则上不超过应收账款余额的但公司银行部门需根据授信申请企业的授信评级交易情况和企业具体情况酌情提出浮动比例但最高不超过在保
18、理业务中发生以下哪种情况分支行可以不用报总行备案应收账款逾期超过天买方提出争议期限、利率或费率、用途、担保措施）8、（再贴现利率）9、（代理行）10、（委托人）四、判断题（共 10 题，每题 1 分）1、【对】2、【对】3、【错】4、【对】5、【对】6、【对】7、【对】8、【对】9、【错】10、【错】五、简答题（共 2题，每题 15 分）1、请按企业采购、运营、销售顺序排列供应链融资的三种模式 答案：采购环节：C 运营环节：A 销售环节：B 2、请按三方保兑仓业务流程排列下列序号？答案：（1）买卖双方签订商品购销合同。（2）银行为卖方和买方核定一定金额的授信额度，明确买方首次保证金比例，可以使
19、用授信品 种通常为银行承兑汇票，现在也有使用保贴商业商业承兑汇票的，明确卖方的退款授信额度。（3）卖方和买方在商品购销协议，约定结算方式为买方提供一定的预付款，卖方分批发货，银行和卖方、买方签订,保兑仓三方合作协议。（4）根据商品购销协议，买方签发以卖方为收款人的银行承兑汇票，银行办理承兑。根据保 兑仓三方合作协议规定的条款，买方在银行存入一定保证金，并向银行提交提货申请书 。（5）银行核对存入保证金金额与提货申请书面额一致，向卖方签发发货通知书 ，通知卖 方将等额货物发至买方。（6）根据保兑仓三方合作协议规定，在银行承兑汇票到期前，买方提货金额不足银行承兑 汇票金额，银行向卖方发出退款通知书
20、 。（7）卖方收到退款通知书后，核对台账，办理退款，卖方将退款汇入银行指定账户。（8）银行扣收退款兑付银行承兑汇票。保理有追索权保理和无追索权保理公开型有追索权保理成本费用率流动比率存货周转应收帐款周转率下列哪项指标主要反映企业营运能力状况以下属于表内信贷业务的是银行承兑汇票信用证保函保理企业的哪些资金来源不能用于承仓储方必须严格按照与银行订的保兑仓业务协议保管货物唯一接受银行指令发货银行买方或银行卖方或银行买方或卖方保函是由做出的付款保证承诺买卖双方互相卖方对买方第三方买方对卖方商业承兑汇票承兑人保押业务中我行为率原则上不超过应收账款余额的但公司银行部门需根据授信申请企业的授信评级交易情况和企业具体情况酌情提出浮动比例但最高不超过在保理业务中发生以下哪种情况分支行可以不用报总行备案应收账款逾期超过天买方提出争议