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1、银行管理（初级）考试2023年考点习题及答案解析L当前我国货币政策的主要传导媒介是（）。A.商业银行B.保险公司C.上市公司D.证券公司【答案】：A【解析】：货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称，是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一。在我国，商业银行是货币政策的主要传导媒介。2.贷款分类应遵循（）原则。A.真实性B.及时性C.重要性D.审慎性E.相关性【答案】：A|B|C|D【解析】：贷款分类，是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。贷款分类应遵循的原则包括：真实性原则；及时性原则
2、；重要性原则；审慎性原则。3.近年来，我国商业银行面临的流动性风险管理和监管的挑战不断增加，具体表现在（）oA.资金来源稳定性下降B.资产流动性降低C.资产负债期限错配加大D.流动性风险隐患增加E.民营银行数量增加【答案】:A|B|C|D【解析】：近年来，随着我国银行业经营环境、业务模式、资金来源的变化，部分商业银行出现资金来源稳定性下降、资产流动性降低、资产负债期限错配加大、流动性风险隐患增加等问题，流动性风险管理和监管面临的挑战不断增加。4.根据 银行业金融机构绩效考评监管指引，银行业金融机构绩效考评指标包括（）。A.盈利能力指标、经营增长指标、资产质量指标B.合规经营类指标、资产负债结构
3、调整指标、风险调整后的收益指标、发展转型类指标、社会责任类指标C.合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标D.资产利润指标、经营增长指标、国有资本保值增值率、清偿能力指标【答案】：C【解析】：根 据 银行业金融机构绩效考评监管指引第五条，银行业金融机构绩效考评指标包括五大类：合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标。5.下列各项属于信用风险计量所经历的阶段的有（）。A.专家判断法B.信用评分模型C.历史模拟法D.违约概率模型E.二维评级体系【答案】：A|B|D【解析】：信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经
4、历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。6.向银行提交的贷款申请材料内容应该包括（）。A.借款人的基本信息B.企业的基本信息C.申请的贷款种类、期限、金额、方式等D.用款计划E.还本付息计划【答案】：A|B|C|D|E【解析】：借款人需用贷款资金时.，应按照商业银行要求的方式和内容提出贷款申请。申请的基本内容通常包括：借款人名称、企业性质、经营范围,申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，用款计划，还本付息计划等，并根据商业银行要求提供其他相关资料。7.贷款业务品种不同、对象各异，但都有其内在的、本质的、共同的管理流程，如（）oA.贷款设计B.贷款申请C.受理与调查D.风
5、险评价E.合同签订【答案】：B|C|D|E【解析】：一般来说，一笔贷款的管理流程分为以下十个环节：贷款申请；受理与调查；风险评价；贷款审批；合同签订；贷款发放；贷款支付；贷后管理；贷款回收与处置；不良贷款管理。8.流动性匹配率是加权资金来源和加权资金运用的比值，加权资金运用 不 包 括（）。A.存放同业B.与中央银行的交易C.拆放同业D.投资同业存单【答案】：B【解析】：加权资金运用包括各项贷款、存放同业、拆放同业、买入返售（不含与中央银行的交易）、投资同业存单、其他投资等项目。其中，其他投资指债券投资、股票投资外的表内投资，包括但不限于特定目的载体 投 资（如商业银行理财产品、信托投资计划、
6、证券投资基金、证券公司资产管理计划、基金管理公司及子公司资产管理计划、保险业资产管理机构资产管理产品等）。9.根据 关于促进互联网金融健康发展的指导意见，互联网股权众筹融资方应为（）oA.中型企业B.大型企业C.自然人D.小微企业【答案】：D【解析】：根 据 关于促进互联网金融健康发展的指导意见的规定，股权众筹融资方应为小微企业，应通过股权众筹融资中介机构向投资人如实披露企业的商业模式、经营管理、财务、资金使用等关键信息，不得误导或欺诈投资者。10.下列哪项不属于全面风险管理模式所体现的风险管理理念和方法？（）A.全面的风险管理范围B.全新的风险管理体系C.全程的风险管理过程D.全员的风险管理
7、文化【答案】：B【解析】：全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法主要有：全球的风险管理体系；全面的风险管理范围；全程的风险管理过程；全新的风险管理方法；全员的风险管理文化。11.流动性匹配率是加权资金来源和加权资金运用的比值，其中加权资金来源包括（）。A.各项存款B.同业存款C.同业拆入D.卖出回购E.存放同业【答案】：A|B|C|D【解析】：加权资金来源包括来自中央银行的资金、各项存款、同业存款、同业拆入、卖 出 回 购（不含与中央银行的交易）、发行债券即发行同业存单等项目。来自中央银行的资金包括通过公开市场操作、常备借贷便利、中期借贷便利、再贷款等从中央银行融入的资金。E项，存放同
8、业为加权资金的运用。12.按照监管规定，商业银行发行金融债券应具备的条件有（）oA.具有良好的公司治理机制B.核心资本充足率不低于5%C.最近两年连续盈利D.贷款损失准备计提充足E.风险监管指标符合监管机构的有关规定【答案】：A|D|E【解析】：按照监管规定，商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4%；最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近三年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件等。13.以下选项中，不属于信用证定义的三个要素的是（）。A.信用证应当是开证行开出的确定承诺文件B.开证行的承付承诺不
9、可撤销C.开证行承付的前提条件是相符交单D.信用证是独立文件，与销售合同分离【答案】：D【解析】：UCP600关于信用证的定义为：信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。根据这一定义，一项约定如果具备了以下三个要素就是信用证：第一，信用证应当是开证行开出的确定承诺文件；第二，开证行承付的前提条件是相符交单；第三，开证行的承付承诺不可撤销。14.以下不属于市场风险的是（）。A.利率风险B,汇率风险C.商品价格风险D.违约风险【答案】：D【解析】：市场风险可以分为利率风险、汇 率 风 险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由
10、于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。15.以下几种在进出口业务中所采用的结算方式，涉及到保兑行的是()。A.汇款B.托收C.信用证D.跟单托收【答案】：C【解析】：根据开证行的授权或要求对信用证加具保兑的银行，即为保兑行。保兑信用证下的受益人可获得开证行和保兑行的双重独立付款保证。16.在国际贸易中，规范的金融工具为企业融资发挥了重要作用。国际贸易中运用各种金融工具融资的方式主要有()。A.打包放款B.福费廷C.出口押汇D.进口押汇E.保理【答案】：A|B|C|D|E【解析】：贸易融资方式主要有：保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押汇、进口押汇。17.发行国债的最初目的是
11、（）oA.调节货币供求B.增加政府财政收入C.协调财政与金融关系D.弥补政府财政赤字【答案】：D【解析】：国债作为一种财政信用形式，最初是用来弥补财政赤字的。随着信用制度的发展，国债已成为调节货币供求、协调财政与金融关系的重要政策手段。18.以下哪类风险事件不应当被划分为操作风险？（）A.交易系统中的执行价格与会计记录系统存在差异B.部分营业场所系统故障造成客户损失C.柜员错误收取外币汇款手续费D.客户提前赎回理财产品造成银行收入降低【答案】：D【解析】：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。A 项属于内部流程；B 项属于系统缺陷；C 项属于人员因素。16.
12、下列哪种情形属于因系统缺陷而引发的操作风险？（）A.地震致使某银行贮存的账册严重损毁B.某银行因为通信系统不稳定而发生业务中断C.业务人员贪污或截留手续费，不进入大账核算，造成银行损失D,某银行员工李某超越授权使用客户的资金进行投资，造成客户损失【答案】：B【解析】：A项是由于外部事件而引发的操作风险；C项是由于人员因素而引发的操作风险；D项是由于内部流程而引发的操作风险。19.A银行认为目前从事钢铁和煤炭贸易的企业风险水平过高，不应该介入，该银行采取的风险管理措施是（）oA.风险转移B.风险补偿C.风险规避D.风险对冲【答案】：C【解析】：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免
13、承担该业务或市场风险的策略性选择。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。20.监管机构规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型包括A.内部欺诈事件B.外部欺诈事件C.实物资产的损坏D.经营中断和系统瘫痪E.客户、产品和业务活动事件【答案】：A|B|C|E【解析】：除ABCE四项外，操作风险的损失事件类型还包括：就业制度和工作场所安全事件；信息科技系统事件；执行、交割和流程管理事件。2 L银行职员小王准备分析一些情景或事件对流动性风险的负面影响，下列情景或事件可以作为参考的有（）。A.批发或零售融资成本上升B.负债平均期限上升C.资产快速增长，负债波动
14、性显著增加D.资产或负债集中度上升E.批发或零售存款大量流失【答案】：A|C|D|E【解析】：商业银行流动性风险管理办法第二十三条规定，商业银行应当根据业务规模、性质、复杂程度及风险状况，监测可能引发流动性风险的特定情景或事件，采用适当的预警指标，前瞻性地分析其对流动性风险的影响。可参考的情景或事件包括但不限于：资产快速增长，负债波动性显著增加；资产或负债集中度上升；负债平均期限下降；批发或零售存款大量流失；批发或零售融资成本上升；难以继续获得长期或短期融资；期限或货币错配程度加剧；多次接近内部限额或监管标准；表外业务、复杂产品和交易对流动性的需求增加；银行资产质量、盈利水平和总体财务状况恶化
15、；反汶易对手要求追加额外抵（质）押品或拒绝进行新交易；（弋理行降低或取消授信额度；（信用评级下调；殳票价格下跌；现重大声誉风险事件。22.按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为（）。A.股权工具B.收入工具C.混合工具D.利率工具E.债权工具【答案】：A|C|E【解析】：按照不同的标准，金融工具可以划分为许多不同的种类：按期限的长短，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具；按融资方式，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具；按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。23.按照不同的分类方法，风险有不同的分类。下列属于按照诱发风险的原因分类的风险类型有（）oA.操
16、作风险B.市场风险C.非系统性风险D.流动性风险E.信用风险【答案】：A|B|D|E【解析】：按照诱发风险的原因，风险可以分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、法律风险、声誉风险、战略风险等。按照风险发生的范围，风险可以分为系统性风险和非系统性风险。24.同业投资是指金融机构购买同业金融资产或特定目的载体的投资行为，下列不属于特定目的载体的是（）。A.商业银行理财产品B.中期票据C.信托投资计划D.证券公司资产管理计划【答案】：B【解析】：同业投资是指金融机构购买（或委托其他金融机构购买）同业金融资产（包括但不限于金融债、次级债等在银行间市场或证券交易所市场交易的同业金融资产
17、）或特定目的载体（包括但不限于商业银行理财产品、信托投资计划、证券投资基金、证券公司资产管理计划、基金管理公司及子公司资产管理计划、保险业资产管理机构资产管理产品等）的投资行为。25.下列各项中不属于商业银行负债业务的是（）。A.资本金B.吸收存款C.向中央银行借款D.发行金融债券【答案】：A【解析】：商业银行的负债业务包括吸收存款、向中央银行借款、发行金融债券等。A项，资本金属于商业银行的权益。26.巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，常用的方法包括（）。A.统计违约模型B.内部违约经验C.映射外部数据D.高级计量法E.信用评分模型【答案】：A
18、|B|C【解析】：巴塞尔新资本协议 要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，可采用内部违约经验、映射外部数据和统计违约模型等与数据基础一致的技术估计平均违约概率，可选择一项主要技术，辅以其他技术做比较，并进行可能的调整，确保估值能准确反映违约概率。27.下列可成为信托计划的合格投资者的有（）。A.夫妻双方合计收入在最近3年内每年收入超过20万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人B.个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人C.个人收入在最近3年内每年收入超过20万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人D.投资一个信托计划的最
19、低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织E.家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币【答案】：B|C|D【解析】：信托计划的合格投资者是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人：投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人；个人收入在最近3 年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近3 年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。28.国际内部审计师协会(IIA)成立于()年。A.1921B
20、.1931C.1941D.1951【答案】：C【解析】：成立于1941年的国际内部审计师协会(IIA),于 1947年制定颁布了 内部审计职责说明，对内部审计及其职责下了定义。29.风险管理类指标用于评价银行业金融机构风险状况及变动趋势，包 括()oA.声誉风险指标B.流动性风险指标C.信用风险指标D.操作风险指标E.市场风险指标【答案】：A|B|C|D|E【解析】：风险管理类指标用于评价银行风险状况及变动趋势，包括信用风险指标、操作风险指标、流动性风险指标、市场风险指标、声誉风险指标等。在计算风险管理类指标时，银行应当充分考虑考评对象风险分类、识别和计量的准确性。对于发生案件的考评对象，应当
21、调低绩效考评等级。30.根据 关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知，银行业金融机构应以（）等方式向客户充分揭示其投资产品的风险和应承担的责任，确保其风险知情权。A.抄写风险提示B.开展宣传营销C.抄写收益承诺D.强调产品风险【答案】：A【解析】：根据 关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知，银行业金融机构应以滚动屏幕显示、在营业场所醒目位置张 贴“风险提示书”等方式，告知客户购买金融产品有风险、私售产品的主要表现形式及危害，提高客户自我保护意识；以抄写风险提示等方式向客户充分揭示其投资产品的风险和应承担的责任，确保其风险知情权。31.()是指由商业
22、银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。A.系统风险B.声誉风险C.信用风险D.行业风险【答案】：B【解析】：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁，因为商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。3 2.()指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失
23、。A.定期存款B.活期存款C.单位协定存款D.保证金存款【答案】：D【解析】：A项，定期存款是指个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定；B项，活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款；C项，单位协定存款是指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限等具体事项的存款类型。33.财务公司的负债业务包括（）。A.吸收成员单位存款B.同业负债业务C.办理成员单位产品的买方信贷D.发行金融债券E.财务公司票据承兑业务【答案】:A|B|D【解析】：财务公司的负债业务主要包括：吸收成员单位存款；同业负债业务，主要包括同业拆入和卖出回购；发行金融债券。C项，办理成员单位产品的买方信贷
24、属于财务公司的资产业务；E项，财务公司票据承兑业务属于财务公司的中间业务。34.巴塞尔协议n i改革的主要内容包括（）0A.明确宏观审慎资本要求B.修改资本定义，强化监管资本基础C.建立杠杆率监管标准D.扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力E.建立量化流动性监管标准【答案】：A|B|C|D|E【解析】：巴塞尔协议川改革的主要内容包括：扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力；修改资本定义，强化监管资本基础；建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷；明确宏观审慎资本要求，反映系统性风险；建立量化流动性监管标准。35.以下几种债券中属于金融债券的有（）。A.商业银行普通债券B.可转换债券C.政策性金融债券D.企
25、业和公司债券E.资产支持证券【答案】：A|B|C【解析】：我国金融债券是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。主要包括：政策性金融债券；商业银行债券，包括商业银行普通债券、次级债券、可转换债券、混合资本债券等；其他金融债券，即由企业集团财务公司及其他金融机构所发行的金融债券等。36.相比传统银行而言，互联网银行具有的特征包括（）oA.互联网银行是银行属性与时代智能技术融合进化的一种可行路径B.互联网银行改变了银行的本质属性C.互联网银行是一种提供金融产品和服务的新型渠道模式D.运营成本低，因此具有了低成本服务长尾顾客的能力E.具有全天
26、候服务、全地域覆盖、业务高效处理的能力【答案】:A|C|D|E【解析】：相比传统银行而言，互联网银行具有如下不同特征：互联网银行是银行属性与时代智能技术融合进化的一种可行路径；互联网银行并没有改变银行的本质属性，其仍具有资源配置、支付结算、投融资、风险管理和定价、信息加工与处理等基本金融功能；互联网银行是一种提供金融产品和服务的新型渠道模式；运营成本低，并以此具有了低成本服务长尾客户的能力；具有全天候服务、全地域覆盖、业务高效处理的能力。37.在划分货币供应量层次中，Ml 一般 是 指（）。A.流通中现金B.准货币C.狭义货币D.广义货币【答案】：C【解 析】：现阶段，我国按流动性不同将货币供
27、应量划分为MO、M l、M 2三个层 次。其 中，Ml被称为狭义货币，是现实购买力；M 2被称为广义货 币；M 2与M l之差被称为准货币，是潜在购买力。38.商业银行内部控制的基础目标有（）。A.经营管理合法合规B.风险管理有效C.财务会计等相关信息真实完整D.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行E.保证商业银行发展战略和经营目标的实现【答 案】：A|B|C【解 析】：商业银行经营管理合法合规、风险管理有效、财务会计等相关信息真实完整是内部控制的基础目标，建立和实施内部控制不仅要满足基础目标，还要最终保证商业银行发展战略和经营目标的实现。D E两项属于商业银行内部控制的目标而非基础目标。39
28、.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，对该银行而言，此操作风险损失事件应归于（）类别。A.实物资产的损坏B.信息科技系统事件C.内部欺诈事件D.外部诈欺事件【答案】：D【解析】：D项，外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致损失的事件。40.商业银行理财产品可以投资于以下哪些金融资产？（）A.地方政府债券B.中央银行票据C.大额存单D.公募证券投资基金E.本行信贷资产【答案】：A|B|C|D【解析】：商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券
29、、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及国务院银行业监督管理机构认可的其他资产。E项，商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产。41.根据 商业银行内部控制指引，下列关于内部控制措施的说法错误 的 是（）oA.商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排B.商业银行将涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能外包的，应当建立健全相关管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并
30、至少每年开展一次风险评估C.商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线D.商业银行应当制定规范员工行为的相关制度，明确对员工的禁止性规定，加强对员工行为的监督和排查，建立员工异常行为举报、查处机制【答案】：B【解析】：B项，涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能不得外包。42.2008年国际金融危机后，关于各国政府积极采取新的监管措施，下列说法正确的是（）oA.英国制定并实施“沃尔克规则”B.美国成立了金融政策委员会C.从2011年1月起，欧洲系统性风险委员会、欧洲银行业监管局、欧洲证券和市场监管局与欧洲保
31、险和养老金监管局等四家欧盟监管机构宣告成立D.英国采取的是“三头监管体制”【答 案】：c【解 析】：A项，2 0 1 3年 底，美国发布了“沃尔克规则”的最终条款，并确定该规 则 将 于2 0 1 4年7月2 1日正式生效；B项，针对监管缺陷，英国政府开始对金融监管体制进行一系列的改革：新成立金融政策委员会、新设立审慎监管局、新成立金融行为管理局等；D项，2 0 0 8年金融危机 前，英 国 采 取 的 是“三头监管体制”，即英格兰银行、金融服务局和英国财政部。4 3.由于客户违约使银行债权得不到清偿而遭受损失的风险是（）。A.信用风险B.操作风险C.法律风险D.声誉风险【答 案】：A【解 析
32、】：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。44.信息与沟通的基本要求有哪些？（）A.信息收集B.信息整合C.信息处理D.信息加工E.信息传递【答案】：A|D|E【解析】：信息与沟通的基本要求主要包括三点：信息收集，收集内容包括内部信息和外部信息；信息加工，对所收集的零散的、非系统的信息进行合理筛选、核对、整合；信息传递，信息沟通过程中发现的问题，应当及时报告并加以解决。45.银行内部审计的目标主要有（）。A.保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行B.改善风险管理、控制及治
33、理过程的效果C.在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平D.改善银行业金融机构的运营，增加价值E.实现对一般风险隐患的监督检查【答案】：A|C|D【解析】：银行内部审计的目标主要包括：保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行；在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平；改善银行业金融机构的运营，增加价值。B项属于内部审计的定义；E项，银行需要充分利用内部审计对行内的各项业务活动的真实性进行评价，加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违规问题提出整改意见并且督促落实，努力规避和减少风险，实现银行的有效管理。46.根据 商业银行内部控制指引，商业银行
34、内部控制应当遵循的基本 原 则 是（）。A.全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则B.全面性原则、适应性原则、独立性原则、融合发展原则C.全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则D.全面原则、审慎原则、有效原则、独立原则【答案】：A【解析】：内部控制的基本原则是为实现内部控制目标，在建立和实施内部控制过程中，都应遵循的具有普遍性和指导性的要求。根 据 商业银行内部控制指引，银行建立与实施内部控制应当遵循以下四项原则：全覆盖原则；制衡性原则；审慎性原则；相匹配原则。47.目前我国“三农”金融服务存在的难题是（）。A.供给少、需求高B.成本高、管理难C.成本高、风险大D
35、.管理难、风险大【答案】：c【解析】：党的十九大报告指出，“三农”工作关系国计民生，是全党工作的重中之重。我们必须坚持农业农村优先发展，实施乡村振兴战略，加快推进农业农村现代化。然而，我国的“三农”金融服务仍然比较薄弱,成本高和风险大的难题仍然存在。48.目前，下列金融机构定位为开发银行与政策性银行的是（）。A.中国农业发展银行B.中国邮政储蓄银行C.国家开发银行D.中国人民银行E.中国进出口银行【答案】：A|C|E【解析】：目前，开发银行与政策性银行是指国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。国家开发银行定位为开发性金融机构，服务国家重大战略，支持重点领域和薄弱环节的融资需求；中国进
36、出口银行和中国农业发展银行则强化政策性职能定位，坚持以政策性业务为主体。49.贷款人有下列（）情形之一的，根 据 中华人民共和国银行业监督管理法相关规定接受处罚。A.流动资产贷款业务流程有缺陷的B.贷款调查、风险评价未尽职的C.未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的D.与借款人串通，违法违规发放固定资产贷款的E.超越或变相超越权限或不按规定流程审批贷款的【答案】：D|E【解析】：ABC三项，根 据 中华人民共和国银行业监督管理法相关规定接受相应的监管措施，但并不涉及处罚。50.对贷款进行分类时，要以评估借款人的（）为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源。A.还款能力B.还
37、款意愿C.贷款担保D,利率水平【答案】：A【解析】：对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。借款人的还款能力包括借款人现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。不能用客户的信用评级代替对贷款的分类，信用评级只能作为贷款分类的参考因素。51.关于金融市场经济调节功能的说法正确的有（）。A.借助货币资金供应总量的变化影响宏观经济的发展规模和速度B.借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局C.借助利率、汇率、金融资产价格变动促进社会经济效率的提高D.通过充当资金融通媒介，实现资源优化配置E.借助于金融市场
38、的运行机制，为中央银行调节宏观经济提供传导渠道【答案】：A|B|C|E【解析】：金融市场经济调节功能表现在：借助货币资金供应总量的变化影响宏观经济发展规模和速度；借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局；借助利率、汇率、金融资产价格变动促进社会经济效益的提高；借助于金融市场的运行机制，为中央银行实施货币政策、调节宏观经济提供传导渠道。D 项属于金融市场优化资源配置功能。52.我国审查批准银行业金融机构业务范围的机构是（）。A.中国银行业协会B.银行业监督管理机构C.中国人民银行D.中国人民银行货币政策委员会【答案】：B【解析】：中华人民共和国银行业监督管理法规定，银行业监督管理机构依照规
39、定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的业务范围；银行业金融机构业务范围内的业务品种，应当按照规定经银行业监督管理机构审查批准或者备案。53.在金融类不良资产的处置环节中，资产公司主要采取的处置方式有（）。A.债权重组B.债转股C.资产置换D.以股抵债E.以物抵债【答案】:A|B|C|D|E【解析】：金融类不良资产的处置环节中，除上述5种处置方式外，还包括正常清收、诉讼追偿、出售、资产证券化和委托处置等以及上述多种方式的组合。54.根据 储蓄管理条例的规定，下列关于储蓄机构的设置必须具备的条件，说法错误的是（）。A.储蓄机构有必要的安全防范设备B.储蓄机构熟悉储蓄业务的工作人员不少于四人C.储
40、蓄机构有机构名称、组织机构和营业场所D.储蓄机构熟悉储蓄业务的工作人员不少于三人【答案】：D【解析】：根 据 储蓄管理条例第十一条，储蓄机构的设置必须具备下列三个条件：有机构名称、组织机构和营业场所；熟悉储蓄业务的工作人员不少于四人；有必要的安全防范设备。55.内部环境中处于基础地位的是（）。A.组织架构B.企业文化C.人力资源D.规章制度【答案】：A【解析】：在内部环境中居于基础地位的是组织架构，包括治理结构、内部机构设置和权责分配。56.风险应对策略的基本类型包括（）oA.风险规避B.风险降低C.风险分担D.风险转移E.风险承受【答案】:A|B|C|E【解析】：风险应对是指风险应对策略的选
41、择，根据风险分析结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略。风险应对策略包括四种基本类型：风险规避、风险降低、风险分担和风险承受。57.以下不属于商业银行产品开发的方法的是（）。A.仿效法B.交叉组合法C.低成本法D.创新法【答案】：C【解析】：银行应根据新产品的内容和特点，从自身和目标市场出发，选择和确定适当的开发方法。产品开发的方法可归纳为以下三种：仿效法；交叉组合法；创新法。58.根据 商业银行合规风险管理指引，下列表述正确的有（）oA.商业银行应为合规管理部门配备有效履行合规管理职能的资源B.商业银行应根据业务条线和分支机构的经营范围、业务规模设立相应的合规管理部门C.合规
42、管理人员应具备与履行职责相匹配的资质、经验、专业技能和个人素质D.商业银行应定期为合规管理人员提供系统的专业技能培训E.商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任【答案】：A|B|C|D|E【解析】：ACD三项，根 据 商业银行合规风险管理指引第十九条，商业银行应为合规管理部门配备有效履行合规管理职能的资源。合规管理人员应具备与履行职责相匹配的资质、经验、专业技能和个人素质。商业银行应定期为合规管理人员提供系统的专业技能培训I,尤其是在正确把握法律、规则和准则的最新发展及其对商业银行经营的影响等方面的技能培训。B E两项，根 据 商业银行合规风险管理指引第
43、二十条，商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。商业银行应根据业务条线和分支机构的经营范围、业务规模设立相应的合规管理部门。59.在金融创新过程中，（）负责制定恰当的风险管理程序和风险控制措施。A.风险管理部门B.高级管理层C.董事会下设的风险管理委员会D.董事会【答案】：C【解析】：商业银行董事会和高级管理层应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。董事会下设的风险管理委员会应将金融创新活动的风险和其他传统业务的风险进行统一管理，制定恰当的风险管理程序和风险控制措施，清晰地界定各业务条线和相关部门的具体责任。60.按交易合约性质的不同，金融市场可分为（）。A.货币市场B.资本市场C.现货市场D.期货市场E.一级市场【答案】：C|D【解析】：A B两项，根据期限不同，可以将金融市场分为货币市场和资本市场;E项，根据市场功能不同，可以将金融市场分为一级市场和二级市场。