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1、融资融券信息披露和报告制度第一章 总则第一条 为规范融资融券业务的信息披露和报告工作，根据相关法律法规、证券股份有限公司融资融券业务管理办法等相关制度，特制定本办法。第二条 公司严格依照法律法规、中国证监会、证券业协会、证券交易所规定履行信息披露义务，并保证所报送数据的真实、准确、完整。第三条 融资融券部负责向证券交易所报送每日融资融券业务数据和融资融券违约记录数据。融资融券交易管理系统根据日间交易数据作处理后生成报送数据；融资融券部对报送数据复核无误后，负责向证券交易所报送。融资融券部对所报送数据的真实、准确、完整性负责。公司计划财务部负责公司融资融券业务信息的定期披露工作，根据相关要求向证
2、监会、注册地证监会派出机构和交易所报送融资融券业务周报、月报、年报。第二章 信息披露流程及内容第四条 融资融券部每个交易日依据上海证券交易所要求向其报送融资融券业务数据和融资融券违约记录数据。融资融券部指定信用交易监控岗作为数据报送的专职负责人。（一）融资融券业务数据包括当日各标的证券融资买入额、融资还款额、融资余额以及融券卖出量、融券偿还量和融券余量等数据。如本日没有发生融资融券业务，也需要上传文件。（二）每日清算后，融资融券部信用交易监控岗在融资融券交易管理系统中生成每日上海证券交易所融资融券业务数据和融资融券违约记录数据，由信用管控总监复核后，通过会员专区进行上报。每个交易日，可多次覆盖
3、申报，次日15:00可以上传修正数据，上海证券交易所按上海证券交易所融资融券交易实施细则第四十七条规定在每个交易日开市前向市场公布的信息，以及对于融资融券规模管理和相应信息披露所使用的数据，以上一交易日上传的最后一次报送的数据为计算依据。（三）上海证券交易所每日数据申报路径为上海证券交易所网站会员公司专区业务办理数据上传融资融券数据申报。无法通过网站上传数据的，可以通过网站FTP上传。信用交易监控岗向上海证券交易所信息公司相关业务联系人索取FTP服务器地址、用户名、密码。上传成功后，信用交易监控岗必须电话联系上海证券交易所信息公司有关技术人员，确认文件收到情况。（四）信用交易监控岗在每个交易日
4、没有申报数据或报送数据有误的，应当形成书面说明，经信用管控总监审核、部门总经理审批后，于下一交易日向上海证券交易所会员部报告。第五条 公司发生下列情况影响融资融券业务的，应当立即向上海证券交易所会员部报告，并持续报告进展情况：（一）重大业务风险；（二）重大技术故障；（三）不可抗力或者意外事件可能影响客户正常交易的；（四）其他影响公司正常经营的重大事件。第六条 融资融券部每个交易日依据深圳证券交易所要求向其报送融资融券业务数据和融资融券违约记录数据。融资融券部指定信用交易监控岗作为数据报送的专职负责人。（一）每日清算后，融资融券部信用交易监控岗在融资融券交易管理系统中生成每日深圳证券交易所融资融
5、券业务数据和融资融券违约记录数据，由信用管控总监复核后，通过交易通信系统进行上报。每个交易日，可多次覆盖申报。（二）信用交易监控岗在每个交易日没有申报数据或报送数据有误的，应当形成书面说明，经信用管控总监审核、部门总经理审批后，于下一交易日15:00以前向深圳证券交易所报告，并应通过“会员网上业务专区”中的“公文及报表上传”栏目下的“公文上传”子栏目，将正确的数据（全量数据）以DBF文件格式上传。上传文件以“证券股份有限公司年月日融资融券正确数据”作为标题。该数据仅供监管使用，不影响已经披露的数据。（三）深圳证券交易所的每日数据报送出现以下情形时，信用交易监控岗启动应急申报流程，并于次一交易日
6、上午7点前通过“会员网上业务专区”中的“公文及报表上传” 栏目下的“融资融券数据报送”子栏目，将正确的数据（全量数据）以DBF文件格式上传，上传时应完整填写各项内容，并由信用管控总监进行复核。1、因技术系统、通信系统故障等特殊原因，导致当日无法在规定时间申报数据；2、申报数据存在重大错误的：3、深圳证券交易所稽核发现公司当日申报数据发生错误，并且当日发生标的证券融资余额（融券余量）达到该证券上市可流通市值（可流通量）的25（或降低至20）时。第七条 客户及其一致行动人通过普通证券账户和信用证券账户持有一家上市公司股票或其权益的数量或者其增减变动达到规定的比例时，应当依法履行相应的信息报告、披露
7、或者要约收购义务。风险管理部通过风险监控系统对上述情况进行监控，并将相关预警通知信用交易监控岗，信用交易监控岗将相关情况以邮件方式通知客户和客户推荐人，提醒并督促客户依法履行相应的信息报告、披露或者要约收购义务。第八条 融资融券部每日向计划财务部报送风险控制指标值，包括但不限于以下指标值：（一） 融资融券业务规模；（二） 单个客户融资和融券规模最高的前十名客户明细；（三） 公司接受单只担保股票市值与该股票总市值比例前五名的股票明细；（四） 单一客户融资业务规模超过净资本3.6的情况、单一客户融券业务规模超过净资本3.6的情况、接受单只担保股票市值与该股票总市值比例超过12.8的情况。第九条 融
8、资融券部根据公司净资本监管工作制度向计划财务部及时报送其他信息。第十条 融资融券部按月向计划财务部报送证券公司综合监管报表中“C10-1融资融券业务监管报表-开户与业务规模”表及其他相关信息。包括但不限于以下内容：（一）标的证券名单、可充抵保证金证券名单及其折算率；（二）融资保证金比例、融券保证金比例及维持担保比例警戒线；期末实际证券质押比例、保证金比例；（三）融资融券业务客户的开户情况；（四）对全体客户和前十名客户的融资和融券信息；（五）客户交存的担保物种类和数量，期末融资融券额为零的客户的担保物价值；（六）强制平仓的客户数量、强制平仓次数、融资账户低于最低维持担保比例的次数、强制平仓的标的
9、证券及交易金额、最大十笔强制平仓金额明细表；（七）有关风险控制指标值，根据证券公司风险控制指标管理办法，包括但不限于以下指标值：1、融资融券业务规模；2、公司对单一客户融资业务规模与净资本的比例前五名的情况；3、公司对单一客户融券业务规模与净资本的比例前五名的情况；4、公司接受单只担保股票市值与该股票总市值比例前五名的股票明细。（八）维持担保比例最低的十名融资融券客户明细，及维持担保比例低于最低维持担保比例的融资融券客户明细；（九）融资买入证券市值前十名、融券卖出证券市值前十名明细。第十一条 计划财务部负责计算各项风险控制指标、财务指标，计算融资融券业务盈亏状况等信息。第十二条 计划财务部报公
10、司领导审批同意后，及时准确按监管部门等有关单位的要求报送融资融券业务信息报表、风险控制指标监管报表及其他财务报表等信息。第十三条 公司将根据监管部门要求，在年度报告中对融资融券业务相关信息进行披露，包括但不限于如下内容：（一）公司融资融券业务发展战略、报告期内的经营情况、业内竞争状况、公司所处的市场地位和竞争优势等的分析，如融资融券业务涉及的资金、其他资产及负债项目余额、发生额；融资融券业务利息收入等财务信息、市场份额、业务地位和竞争优势等。（二）报告期内经济环境和市场状况对融资融券业务及其经营业绩的重要影响，为应对这些影响，公司对融资融券业务作出的重大战略性调整。（三）公司融资融券政策，包括
11、融资融券保证金比例、维持担保比例、关注线、警戒线等。（四）融资融券作为创新业务，分析其对公司经营业绩和未来发展的影响，以及如何进行风险控制。（五）分析报告期内影响融资融券业务的各项风险，如信用风险、流动性风险、市场风险和利率、汇率等风险，以及这些风险因素在本报告期内的具体表现情况。（六）可能影响公司财务状况和经营成果的主要表外项目，如担保、抵押、质押、融资合约等的总金额及有关情况。（七）证监会规定的其他披露信息。第三章 附则第十四条 本办法由总裁办公会议负责解释。第十五条 办法自发布之日起实施。附件一：每日向上海证券交易所报送的融资融券业务数据字段内容长度备注标的证券代码6前日融资余额14元本
12、日融资余额14元本日融资余额前日融资余额本日融资买入额本日融资偿还额本日融资买入额14元本日融资偿还额14元本日融资偿还额本日直接还款额本日卖券还款额本日融资强制平仓额本日融资正权益调整本日融资负权益调整本日直接还款额14元本日卖券还款额14元本日融资强制平仓额14元本日融资正权益调整14元本日融资负权益调整14元前日融券余量14数量，股/份/手本日融券余量14数量，股/份/手本日融券余量=前日融券余量+本日融券卖出数量-本日融券偿还量本日融券卖出量14数量，股/份/手本日融券偿还量14数量，股/份/手本日融券偿还量本日买券还券量本日直接还券量本日融券强制平仓量本日融券正权益调整本日融券负权益
13、调整本日余券应划转量本日买券还券量14数量，股/份/手本日直接还券量14数量，股/份/手本日融券强制平仓量14数量，股/份/手本日余券应划转量14数量、股/份/手本日融券正权益调整14数量、股/份/手本日融券负权益调整14数量、股/份/手本日融券余量金额14本日融券余量金额=本日融券余量*本日收盘价，元融券报送单位11：股（标的证券为股票）2：份（标的证券为基金）3：手（标的证券为债券）信用交易日期8YYYYMMDD附件二：每日向上海证券交易所报送的融资融券业务信用违约数据字段内容长度备注违约者证券账户10违约者姓名20身份证号18违约金额14违约类别11：未按规定补足担保物2：合约期满未清偿
14、3：提供虚假信息4：发生司法纠纷申报类别11：新增2：撤销3：结案申报日期8YYYYMMDD附件三：每日向深圳证券交易所报送融资融券业务数据序号字段名字段描述类型长度备注1XYZQDM证券代码C62XYZRRZYE前日融资余额N14，0金额，以元为单位3XYJRRZMR本日融资买入额N14，04XYJRRZCH本日融资偿还额N14，05XYZRRJYE前日融券余额N14，0数量，以股/份/张等为单位6XYJRRJMC本日融券卖出数量N14，07XYJRRJMR本日融券买入数量N14，08XYJRXJCH本日现券偿还数量N14，09XYRZPC本日融资强制平仓额N14，0金额，以元为单位10XY
15、RJPC本日融券强制平仓量N14，0数量，以股/份/张等为单位11XYJRRZYE本日融资余额N14，0金额，以元为单位12XYJRRJYE本日融券余额金额N14，0融券余股*本日收盘价。以元为单位13XYJYRQ信用交易发生日期D8CCYYMMDD附件四：每日向深圳证券交易所报送融资融券业务信用违约数据序号字段名字段描述类型长度备注1WYXWDM席位代码C6信用交易席位代码2WYZQMC券商名称C40券商名称3WYGDDM违约者证券账户C104WYGDXM违约者姓名C605WYSFZH身份证号C306WYWYJE违约金额N107WYWYLB违约类别C11：未按规定补足担保物2：合约期满未清偿
16、3：提供虚假信息4：发生司法纠纷8WYSBLB申报类别C11：新增2：撤销3：结案9WYSBRQ申报日期D8CCYYMMDD10WYMARKC2备用6-16附件五：A3-1客户交易结算资金安全性监管报表填报单位：单位：元项目名称行次月末金额人民币美元港币折成人民币合计备注柜台交易系统资金余额：1经纪业务客户柜台交易系统资金余额2融资融券业务柜台客户交易系统资金余额3定向资产管理业务柜台客户交易系统资金余额45经纪业务：6代理买卖证券款财务系统余额7银行存款客户资金存款8结算备付金客户备付金9存出保证金交易保证金（客户）10经纪业务客户交易结算资金差额1112融资融券业务：13信用交易代理买卖证
17、券款财务系统余额14银行存款客户信用资金存款15结算备付金信用备付金16融资融券业务客户交易结算资金差额1718定向资产管理业务：19受托资金20银行存款受托管理客户存款21结算备付金客户备付金（受托管理客户）22受托投资23 其中：投资成本24 已实现未结算损益25存出与托管客户资金26定向资产管理业务客户交易结算资金差额2728经纪客户透支金额：2930客户交易结算资金被质押、冻结情况：31客户交易结算资金被质押金额32客户交易结算资金被商业银行冻结金额33客户交易结算资金被司法机关冻结金额34客户交易结算资金被商业银行扣划金额35客户交易结算资金被司法机关扣划金额36填报说明：1、对客户
18、交易结算资金差额为正数，且超过该项客户交易结算资金总额2%的，要求在备注中说明该项差额的明细构成。2、第25行“已实现未结算损益”中，亏损填正数，盈利填负数。附件六：C10-1融资融券业务监管报表填表单位：单位：元/个/笔/次运作管理部门名称：部门负责人公司分管高管：项目行次本期数本年数公司开展融资融券业务的证券营业部数量1账户情况期初信用资金账户数量2本期新增信用资金账户数量3本期减少信用资金账户数量4期末信用资金账户数量5其中：机构客户数量6其中：存在未了结债权债务关系的客户数量7融资融券情况期末董事会确定的融资融券业务总规模（公司可授信总额度）8其中：客户已获批可使用的授信额度9期初融资
19、融券余额10其中：融资余额11融券金额（市值）12本期新发生的融资融券金额13其中：融资金额14融券金额（融券时市值）15本期归还的融资融券金额16其中：融资金额17融券金额（还券时市值）18期末融资融券金额19其中：融资金额20融券金额（市值）21公司累计对客户融资、融券笔数（笔）22其中：融资笔数（笔）23融券笔数（笔）24担保情况期末客户担保物价值25其中：资金金额26证券金额（市值）27其他28期末总体维持担保比例（）29期末低于最低担保比例的客户数量30强制平仓情况累计被强制平仓的客户数量31累计强制平仓次数32累计强制平仓交易金额33累计经强制平仓仍未实现的债权金额34其中：期末已
20、收回债权金额35收益情况融资融券业务收入36其中：融资业务收入37融券业务收入38与融资融券业务直接相关的其他收入39融资业务平均费率40融券业务平均费率41备注因融资融券业务产生的证券交易金额42与融资融券业务相关的代理买卖证券业务净收入43融资融券客户证券交易的平均手续费佣金率44附件七：E1-7融资融券业务明细专项监管报表填表单位：单位：元/股运作管理部门名称：部门负责人：公司分管高管：一、期末融资融券金额最高的前10名客户明细序号客户姓名或名称期末数合计融资金额融券金额（市值）担保物价值维持担保比例（）二、期末维持担保比例最低的10名客户明细（不含低于最低维持担保比例的客户明细，另行统计）序号客户姓名或名称期末数合计融资金额融券金额（市值）担保物价值维持担保比例（）三、期末低于最低维持担保比例客户明细序号客户姓名或名称期末数合计融资金额融券金额（市值）担保物价值维持担保比例（）四、期末融资买入证券市值前10名证券情况序号证券名称证券代码总股本（万股）期末数证券数量证券市值五、期末融券卖出证券市值前10名证券情况序号证券名称证券代码总股本（万股）期末数证券数量证券市值六、期末担保物中市值前10名证券情况序号证券名称证券代码期末市值市值占公司整体担保物价值比例（）七、本期最大10笔强制平仓金额明细序号客户名称平仓时间平仓金额未实现债权金额