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1、公司管理企业法律风险防范一览表（收藏版）序 号项目法律风险点风险评估防范措施公 司 企 业 治 理 结 构1、公司章 程是工商登 记断出 股东之间未 签订股东协 议。固定的公司 章程版本无 法体现股东 成立公司的 真实意思， 股东之间的 权利义务难 以产生法律 认定的效 果。制定可操作性强的 公司章程，补签股 办议。2、股东会、董事会 职权不明 确，议事规 则不清晰， 无会议决议 记录或者决议重大事1贞决 策、执行缺 乏法律约束 力，发生纠 纷法律救济 f呆障。明确两会职责和 议事规则，建立会 议制度。合 同 与 应 收 账 款 管 理消极工作， 无激励制度 或者激励制度 不公平。1、未对合同
2、对方资质（营业执照、业务许 可文件）进 行审查，未 对合同对方 信用进行审 查。2、未按内 部顺序履行 签订手续， 合同先履行 后签订，擅 自调整已审 批合同的内 容，先签章 后填写合同 内容。3、合同上 载明的当事 人名称与实项，企业缺 乏活力。合同难以履 行,应收账 款回收难， 即使通过诉 讼也难以执影响合同的 具体内容， 一旦对方违 约，导致维 权缺乏依 据。影响合同的 效力，一旦 对方违约,的绩效考核机制。审查合同向对方的 资质以及信用情 况。建立合同管理制 度，严格依照合同 起草、审查、会签 等合同订立流程。加强合同签订审 查，建立合同备案 制度。际签章不 符，合同章 加盖不符合 规
3、定，合同 未载明签订 日期。4、合同全 部或者局部 条款违反 法律、行 政法规、 社会公共 利益；订 立合同的主 体不合格； 代理人逾越 权限；意思 表ZF不真 实；显失公 平。5、合同未 约定货物的 单价、数 量、验货标 准，未约定 交货的方 式、付款的导致维权缺 乏依据。可能导致合同无效的或者如果发生诉 讼，维权困 难,货款计 算缺乏依 据，是否交 货举证艰难 是否付款事严格合同签订和审 建立合理合法的合 同，完善合同必备 条款，预防可能发 生的风险。建立健全赊销审批 制度，授予客户的 信用额度，必须经 公司主管领导审批 后方可起用并录入 客户档案。严格按照合同约定 履行，保留收货签 收单
4、、货物验收 单、发票签收单据 等凭证。时间以及方 式，未约定 违约责任、 未约定或者 约定纠纷 解决方式 不合法。6、销售部 门擅自决定 赊销客户和 赊销数量。7、合同履 行管理混 乱，无货物 签收单或者 签收人与 合同约定 不符,未 按合同开 具发票或者 无发票签 收单，无 按合同约 定履行货实难以查 清，违约责 任缺乏计算 标准，争议 解决方式可 能对己方不 利。不符合条件 的客户赊 销，不符合 标准的客户 超额赊销。应收账款纠 纷举证困 难,如是否 履行交货义 务、是否全 部履行交货 义务、是否 开具发票 等。物验收程 序。8、业务员 或者业务 部门直接 收取货款， 不上交或 者少上交货
5、 款。9、应收账 款没有责任 人，业务员 只销售不负 责收款。10、应收账 款就拖不 决，未及时 对账，未及 时催款或者 未保存有 效的催款 证据。1、股东以 专利或者商产 标等知识权 产权出资介格销售人员贪合同明确公对公付污或者挪用公款方式，定期回访业公司利 益。应收账款执 行难，应收 账款回收成 本增加，甚 至造成无法 回收。应收账款超 过诉讼时 效，无法确 定应收账款 金额。知识产权的价值与约定 出资价格不 相符合,导强对销售部门的财 务审计。实行货款回笼业绩 考核和责任追究 制，按谁销售, 谁收款原则将货 款回笼分解到每一 个销售人员身上， 并制定切实可行 的收款计划，明 确收款金额和
6、期限。建立应收账款动态 管理台帐，及时签账单,及时催收并 保存合法有效的记 录材料。对知识产权进行评 估或者商议定价, 股东出资后应当办理非货币资产的转移如何确定, 权属归谁所 有。2、掌握商 业秘密的技 术人员或者 管理人员 被业务竞 争的单位3、在技术 开辟阶段， 对技术情 报、资料、 试验数据， 设计方案， 技术程序、 电子文档， 开辟计划和 进度等信息 缺少保护。致出资不 实；知识产 权权属无非 户到公司企 业名下,难 以控制知识 产权的使 用。人材流动导 致的商业秘 密泄露。研发阶段商业秘密泄*=1=足各。手续。加强商业秘密的保 护，与员工签订保 密条款、竞业禁止 条款,打击泄露商
7、业秘密的违法犯罪 行为。完善研发阶段商业 秘密保护措施，相 关人员签订书面保 密协议，追究泄密 人员的民事、刑事 责任。容易被他人4、在专利 申请过程中 公开技术秘 密。通过专利申 请检索获取 关键信息， 进行摹仿或者 利用，发生 申请者尚未取得专利权，而市场 上已浮现同 类产品，由 此产生复杂的法律风公开范围的大小、 是否涉及核心技术 秘密，是否容易被 摹仿等方面，要严 格审查。5、缔约前 后，将有关 客户信息或 者核心技 术与商业 合作方交 流。6、将他人 的注册商标 相同或者近 似的文字 作为企业 的字号使 用，或者商业合作中 商业秘密泄=!=足各。侵犯他们的 商标权或者自 身的商标权
8、遭受侵害。商业谈判中注意商 业秘密的保护，在 合同条款中严格商 业秘密合作和保护 条款，明确违约责 任。依法办理注册商标 保护，通过司法途 径维护自身合法权 益。并 购 融 资自己的商标 被他人作为 字号使用。7、与企业 名称、商标 相关的域名 被他人抢 注，或者企 业注册的域 名与他人在 先权利冲 突。8、特许经 营或者连锁 经营的合 作伙伴合 同到期后 不续约， 仍然继续经 宜1、公司企 业需要进入 新的行业或 者者整合 同行业资 源，需要 并购其他公司企业,要末花费巨 资购买该域 名，要末改 变自身的商 号、商标 等，涉嫌侵 犯他人的在利。企业商标 权、专利 权、著作权 等知识产权 被侵
9、害。信息和法律 不对称引起 法律风险， 关系到整个 并购行为是 否合法、有 效的交易。及时注册与企业名 称、商标相关的域 名,避免注册的域 名与他人在先权利 冲突。严格特许经营、连 锁经营合作合同的 条款，特别是明确 约定违约责任条 款。进行并购产业准入 政策咨询。并购方式选但是，不能 确定是否有 行业准入的 政策限制或 者法律禁 止。参照并购目的和交 易对象的具体情 况，选择最有利的 并购方式，规避法 律风险。加强尽职调查，尽 职调查的主要范 围，包括对目标公 司营运状况的调 查；对目标公司规 则制度、公司管理 结构、有关契约及 遵守法律方向的调 查；对目标公司财 务和会计问题的调 查；对目
10、标公司人2、是选择 收购股权, 还是收购资 产，或者两 者相结合的 方式进行并 购，难以决 策。3、目标公 司核心价值 是否合法， 资产权属不 明、来源不 明，应收账 款无法回 收，存货、 原材料无法 消化遭遇退 择不当，将 产生不少后 期纠纷，如 收购股权同 时也承受债 务，而收购 资产则可以 不承担债 务。可能导致目 标公司资产 贬值的风 险，投资回 报难以达到 预期目的。目标公司故 意隐瞒负 债，遗漏负 债,或者有 债务的处 理，负债 率过高。4、目标公 司享受的税 收优惠政策 是否真实 合法，税务 筹画是否合 规，目标公 司核心人材 流失、员工 公司债务风 险，目标公 司资产贬 值。力
11、资源、劳动合 同、社保等方面的 调查等。如交易对 象为企业资产，则 重点要关注其有无 权利瑕疵，过户手 续能否顺利为理等 技术性问题。公司经营有 违法行为， 可能遭受行 政处罚。安置费用不 可控。对互保方企业进行 资信调查，为是否 互保决策提供参 考。5、公司企 业向银行贷 款，无可提 供担保的财 产，要求企 业提供担保 企业。在商 业担保机构一旦其中任 何企业浮现 还款信用危 机，则企业 除了要承担 自己的责任 外，还需要 承担另一方缺位的情况 下，被担保 企业也要为 担保企业提 供担保。6、公司企 业向银行提 供抵押贷 款，抵押财 产被大打折 扣评估，或 者抵押财 产的价值 大幅度多 于贷
12、款的 疑页。7、引进投 资机构，是 选择财务投 资者还是战 略投资者, 优先股设 定，企业估 值多少，是 否签订对赌议。的经营和信 用风险。占用公司企 业资源。选择投资机 构的方式不 同，可能丧 失控制公 司，优先股 重大保护投 资者的优先 权，企业估 值方式可能 导致估值与 市值不符,提供抵押贷款法律 咨询意见,抵押财 产在第三方评估, 抵押财产价值与贷 款数额比例合理。控制私募股权融资 风险，选择合适的 投资机构和融资工 具，正确估值，稳 重选择对赌协议。3、股东出 资不到位， 股东之间互 相有经济往 来，名为出 资实为借贷 或者名为借 贷实为出股东之间容 易产生纠 纷，公司法 定资本金不
13、 足。落实出资义务，理 顺股东与公司的关4、股权设重大事项难司僵局。5、股东出 资完成，公 司成立后， 股东利用控 制公司财务 便利，将出 资挪用或者 m6、大股东 个人财务与 公司财为混公司重大事 项难以决 策，容易造 成公司僵 局。伤害公司及 其他股东利 益，承担抽 逃资金的行 政或者刑事责 任。公司人格否 认，股东承 担无限责设置合法合理的股东结构。规范公司财务制 度，落实监督机关 的职责。明确公司独立的法 人地位,与股东的 自然人分开。财 务 税 务对赌协议有 风险。1、不及时 催收应收账款。2、票据上 不写收款人 或者在票据 上未对背 书转让加 以限制。3、企业作 为纳税人、 扣缴义
14、务 人，在履行 纳税义务、 扣缴税款义 务的过程 中，由于自 身存在的对 税收政策的 理解合用偏 差和实际操 作的行为偏应收账款过 诉讼时效， 丧失胜诉 权。在票据失控 时被他人利 用而造成经 济损失。被税务机关 处罚，造成 经济损失， 伤害公司企 业形象。加强应收账款管 理，及时催收并保 留催收记录或者对 账单。加强票据的管理， 严格遵循票据的规定执行。防范税务政策风险 必须针对我国税收 政策数量多、变化 快、政出多门、执 法重叠、专业性强 的特点，做到对税 收政策的正确理 解、全面把握、及 时更新和准确适 用。差，或者由 于税务机关 的执法偏 差。4、应纳税 额的核算与 税务部门的 认定不
15、一 致。补征或者追征 应纳税额/ 被税务机关 处罚，造成 经济损失， 伤害公司企 业形象。财务、业务等涉税 人员加强税收法 律、法规和各种税 收业务政策的学 习，了解、更新和 掌握税务新知识, 提高合用税收政策 的能力和规避企业 税务风险的能力。规范会议程序，决 议内容合法化。建立经营管理层绩 效考核机制，完善 公司监控体系。同、私事与 公事不分， 小股东权益 量员。7、股东 会、董事会 会议程序违 章违法，决 议违法、侵 害其他股东 禾I益。8、经营管 理层不尽职 责或者滥用 职权，以 权谋私、 贪污受贿， 伤害公司 及股东权任。程序违法可 撤销，内容 违法无效, 引起诉讼风 险。股东与经营
16、 管理层产生 不信任，影 响公司整体 业绩,产生 民事或者刑事 诉讼。9、公司机关设置不到位或者臃肿, 职责不清 晰，工作流 程不明确。- 10、监督机公司整体运 营效率不 高，影响公 司业绩和目 标的达成。经营管理者设置合法合理的公 司机关，建立科学 的行之有效的管理 制度。落实监事（会）职构履职缺 位。权力膨胀，责，增强审计功滥用职权或者能。玩忽职守。组织机构设置与企业业务特点相一 致，能够控制各项 业务关键控制环 节,各司其职，各 尽其责，避免职能 交叉、缺失或者权1、公司企业机构设置 不足或者臃 肿，各机构 职责缺位或者 交叉。运行效率低 下,各机构 玩忽职守或者 滥用职权。责过于集中
17、。设置科学的业绩考 核指标体系，并严 格考核评价，以此 作为确定员工薪 酬、职级调整和解 除劳动合同等的重 要依据，增强企业 文化建设。建立严格的产品或 者服务质量控制 和检验制度并严 格执行；提供良 好的售后服务， 妥善处理客户提2、公司企 业经营管理 人员素质不 高，队伍参 差不齐,人 才流失严 重，优秀人 才进不来。3、产品或者 服务质量有 问题，客户 不满意投诉 多，售后服 务跟不上。公司企业人 力资源保有 量不足，缺 乏活力,企 业发展后劲客户逐渐流 失，产生违 约或者产品质 爨4纷。出的投诉和建立公章使用管理 制度，并严格落实 行。加强部门之间的整 合沟通，营销、生 产或者服务部门
18、人 员参预业务谈判、 签订合同。加强企业公司规章制度的合法性、合SBttW建立公司企业物资 采购流程，严格物 资采购审批制度。4、公司企 业公章无使 用审批制度，有其事 分公司、办 事处公章使 用混舌L5、合同签 订后，生产 或者服务 部门无法 彻底履行 合同,营 销部门与生 产、服务部 门脱节。6、企业公 司的规章制 度与法律法 规相违背。7、物资采 购不符合物 资使用部门 的需求，或 者者物资 采购浪费。分公司、办 事处的公章 是本公司要 承担责任， 公章使用不 当可能产生 对外举债的 风险。合同无法履 行或者不彻底履行,承担 违约责任。与法律法规 相违背的规 章制度可撤 销或者无效。物资
19、采购人 员或者部门贪 污受贿，资 源的极大浪 费。人 力 资 源 与 劳 动 管 理8、公司企 业员工不正 确履行工作 职责，贪 污、挪用公 款，收受贿 赂、回扣。9、企业家 触犯刑事法 律。1、招聘过 程简单化、 形式化，不 注重入职审 查应聘人员 的有效身份 证件、学历 证件、等级 证书、资格 证书、技能 证书等。相关人员受 到内部处 分，严重者 被刑事处 罚,损坏企 业声誉。企业家将受 到刑事处 罚，企业将 面临群龙无 首的风险。劳动者以欺 诈手段入职 的，导致劳 动合同无 效；招用与 其他用人单 位尚未解除 或者终止劳 动合同的劳 动者，给其 他用人单位 造成损失 的，应当承加强公司企
20、业文化 建设、法律培训I , 严格内部监督机 制。企业家提供法律风 险意识，增加事前 预防法律风险的投 入，定期进行法律 风险评估,建立法 律风险防范机制。严格招聘程序，加 强对劳动者入职审 查。担连带赔偿 责任。规范员工入职法律 文本，签订员工入 职声明。建立并执行合法合 规的劳动合同管理 制度，员工入职一 个月内签订劳动合 同，并定期清查。2、未按照 劳动法履行 告知义务， 未让员工签 收规章制 度。3、员工入 职未签订或 者迟延签 订劳动合 同，尤其 是人力资 源经理等高 级管理人 员。员工可能以 欺诈为由， 导致合同无 效；规章制 度对合同无 效，举证困 难。用人单位在 与劳动者建 立
21、劳动关系 一个月后仍 未订立劳动 合同,需支 付双倍工 资；用工之 日起满一年 不与劳动者 订立书面劳 动合同的， 视为用人单 位与劳动者 签订无固定 期限的劳动合同。及时为员工缴纳社 会保险；要求员工 提交书面法律文 本，保存证据；拒 不提供资料且流动 性大的员工不录 用。签订劳动合同，明 确约定符合法律规 定期限的试用期, 在试用期不合格或 者其他法定条件 可以解除合同。4、未缴纳 或者拖欠 员工社会 保险费； 员工承诺 不缴纳社 保，由用人 单位直接给 予补偿；员 工不提供资 料，社保无 法办理。5、试用期 随意解除劳 动合同；试 用期不给员 工上保险； 口头约定试 用期不签劳 动合同，
22、试 用期合格就 签劳动合 同，不合格 就不录用。员工以此为 由要求支付 经济赔偿 金,劳动行 政部门处 罚，发生工 伤事故由企 业承担相关 费用。用人单位随 意解除劳动 合同要支付 经济赔偿 金，试用期 不购买社保 要承担相应 责任，不签 劳动合同的 支付双倍工 资。6、给员工用人单位违事先预防,签订书 面合同，得到员工 的书面允许确认。制定加班认定及操 作程序制度，符合 公司规定的支付加 班费。及时处理，保存证 据。制定合法合规的规 章制度，并通过有 形的形式告知员 工。建立合理的工资结 构，制定符合实际变岗、变 薪、变工作 地点,派遣 孕期员工出 差。7、员工自 行加班，或 者用人单 位安排加 班的，未 支付加班 工资。8、员工严 重违反规章 制度，用人 单位解除劳 动关系。9、员工手 册与规章制 度制定。10、经营管 理层及员工 反劳动合同 约定，员工 要求用人单 位承担责 任。员工以此要 求用人单位 支付经济补 偿金，劳动 行政部门给 予处罚。被解除劳动 关系的员工 不服，与用 人单位产生 诉讼。员工违法用 人单位的规 章制度,以 不知道规章 制度为由， 与用人单位 产生纠纷。影响公司运 营目标的事