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1、首首次次公公开开发发行行股股票票公公司司申申报报期期财财务务报报告告专专项项检检查查工工作作程程序序汇汇总总表表551-4 与与保保荐荐机机构构、PE关关联联方方最最后后一一年年发发生生大大额额交交易易核核查查发发 行行 人人：核核查查人人员员：日日期期：索索引引号号：C-551-4核核查查期期间间：复复核核人人员员：日日期期：一一、核核查查目目的的核查保荐机构及其关联方、PE投资机构及其关联方、PE投资机构的股东或实际控制人控制或投资的其他企业是否在申报期内最后一年与发行人发生大额交易从而导致发行人在申报期内最后一年收入、利润出现较大幅度增长。二二、所所执执行行的的核核查查程程序序核核查查程
2、程序序底底稿稿索索引引是是否否适适用用（或或）核核查查人人执执行行时时间间企企业业提提供供并并项项目目组组复复核核 项项目目组组根根据据相相关关资资料料编编制制程序1核查申报期最近一年收入利润是否出现较大幅度增长（通常为30%以上），如是，了解业绩增长的具体原因，分析是否与宏观经济环境变化及同行业可比公司业绩变动保持一致，判断增长的合理性程序2获取保荐机构及其关联方、PE投资机构及其关联方、PE投资机构的股东或实际控制人控制或投资的其他企业的名单，核查最近一年公司是否与上述名单内的企业发生大额交易（通常为100万以上或占收入的5%以上）保荐机构及其关联方、PE投资机构及其关联方、PE投资机构的
3、股东或实际控制人控制或投资的其他企业的名单、与上述利益相关方的交易明细程序3如存在上述交易，核查交易发生的真实性、交易价格是否公允、是否有合理的商业理由，并分析对最近一年收入利润的具体影响程序4实地访谈PE投资机构及其关联方，了解其对外投资内容及被投资企业从事的具体业务，是否与公司发生大额交易、发生交易的业务背景及定价公允性，关联交易披露是否完整，并出具承诺函，包括与主要客户和供应商是否存在关联关系、是否发生交易相关承诺C-551-4-1 PE访谈记录第 1 页，共 3 页程序5结合主要客户和供应商的核查，了解其是否与保荐机构、PE投资机构及其关联方存在业务往来或关联关系详见C-14-6 主要
4、客户和供应商核查程序6根据实际情况，执行其他核查程序，并形成相关记录三三、核核查查说说明明此部分内容可用于解释说明针对特殊行业、特殊事项或其他实际情况取证的其他资料以及采取的其他核查程序（补充程序可在程序6下增加）。如无需要特别说明的，请在此栏填写“无”。四四、核核查查结结论论经核查，未见异常，未见保荐机构及其关联方、PE投资机构及其关联方、PE投资机构的股东或实际控制人控制或投资的其他企业在申报期内最后一年与发行人发生大额交易从而导致发行人在申报期内最后一年收入、利润出现较大幅度增长。（或，经核查，XX企业在申报期内最后一年与发行人发生大额交易从而导致发行人在申报期内最后一年收入、利润出现较
5、大幅度增长，具体情况如下：）第 2 页，共 3 页PEPE访访谈谈记记录录发发 行行 人人：核核查查人人员员：索索引引号号：C-551-4-1核核查查期期间间：核核查查日日期期：PEPE及及其其关关联联方方名名称称访访谈谈日日期期访访谈谈地地点点项项目目人人员员被被访访谈谈对对象象及及担担任任职职务务主主要要事事项项投投资资目目的的投投资资时时间间其其他他对对外外投投资资情情况况其其他他投投资资对对象象是是否否与与公公司司从从事事相相同同或或相相似似业业务务是是否否与与公公司司发发生生交交易易与与公公司司交交易易的的业业务务背背景景及及定定价价公公允允性性关关联联方方及及交交易易的的披披露露是是否否完完整整与与公公司司主主要要客客户户、供供应应商商是是否否存存在在关关联联关关系系与与公公司司主主要要客客户户、供供应应商商是是否否发发生生交交易易核核查查结结论论：注：请在工作底稿中提供车票、照片、访谈记录等基础资料，并根据访谈的具体内容填列“主要事项”。第 3 页，共 3 页