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1、国际结算实训报告实训报告实训时间:2014. 7. 7-2014. 7. 11实训地点：综合实训楼605小组成员：一、实训目标：通过本次实训，掌握国际结算的主要汇兑方式，汇款、托收、 信用证等。二、实训内容（一）汇款一一汇入行立即解付外汇交易模拟过程：系统登 录界面如下图：实验类型：汇入行立即解付汇出行汇出汇款登记一汇入行汇入汇款登记（立即解 付）外汇交易案例：案例一：因业务需要，（汇款人）固特异轮胎公司（汇出行用户）于 20070208 （汇款日期）日向乔治威士顿有限公司（汇入行用户）（收款人名）汇出款项，该汇款的帐务核销号为fxfxl0025,凭 证核销日期为20070308 ,汇款类型是
2、票汇。收款人账号是 收款人所在国家是美利坚合众国，收款银行为 northshorecreditunion （汇入行），收款行所在账户行是 northshorecreditunion （汇入行），此汇款业务的72项附言是2.远期信用证开立，远期信用证议付，远期信用证放单远期信用证开立案例如下：海尔集团公司（开证行客户）于20070205向银行 chinaconstructionbank （开证行）提出开立信用证申请，此信 用证项下货物重量30t,申请人邮编412003,并出示了单位证明 及开证申请人和受益人信息，受益人克莱斯勒公司（通知行客户）, 受益人邮编501288,合同号为t2006/01
3、09；按合同内容，此信 用证no开出保函，保函交易类型为；此信用证为即期/远期： usance信用证，远期类型为afternegotiationdate,付款期限 为10天；信用证类型为irrevocabletransferable,支付方式 为 negotiation,指定议付行银行 bankofamericacaliforniaC 付行）；转让行为；此次信用证no为转开，最大循环次数为3； 通知行为hsbcbankusa （通知行），信用证币种为usd美元，金额 为100000. 0,信用证no保兑，开证方式为fulltelex,到期日 为20070331,到期地点在Chicago,最迟装
4、运期为20070318,交 单期10天；信用证项下的货物notallowed分批装运，notallowed 转运，装运期限为是；货物从Chicago运输到qingdao,信用证 的付款行为hsbcbankusa （通知行），偿付行为 chinaconstructionbank （开证行）；信用证贷款方式为0其它贷 款，客户帐户一为1007758956,币种cny人民币,金额5000. 0； 保证金账号一为1000258462,币种usd美元，金额20000. 0；客 户帐户二为34323424,币种cny人民币，金额11000.0；保证金 账号二为币种usd美元，金额120000. 0；受益人
5、 所在地为保税区，信用证开立操作收费方式为现收，邮电费类型 为开证电报费，实收开证邮电费金额25.0；通过信用证开立操作 开证行产生信用证和电文并发往通知行。根据开证行发来的信用证及电文内容，通知行在本行做业务 登记，内容如下：此信用证no为备用信用证，no为红条款信用证，yes循环 信用证，操作收费方式为现收，快递国别为美利坚合众国；邮电 费类型为远洋电费，实收开证邮电费金额25. 5；登记完后，系统 产生面函和信用证并通知受益人。开出信用证后，开证申请人因为金额、货运方式等变动向开 证行提出修改申请，填写信用证修改申请书，其中通知方式为 fulltelex,业务编号为kzxgOOl,合同号
6、为pkl0086,修改内容 为信用证金额增加1000,客户于20070205发起信用证修改申请, 申请书编号为1002580001,信用证项下（+ ：增加；-：减少）+ 金额1000.0,原信用证修改为即期/远期usance信用证，期限 为受益人名称改为克莱斯勒公司（通知行客户），信用证项下的 货物notallowed分批装运notallowed转运,装运期限为是，最 迟装日期为20070318；信用证到期日为20070331,到期地点为 Chicago；客户帐户一为1007758956,币种cny人民币，金额5000. 0；保证金账号一为1000258462,币种usd美元，金额 20000
7、. 0；客户帐户二为34323424,币种cny人民币，金额11000. 0； 保证金账号二为币种usd美元，金额120000. 0； 信用证修改操作收费方式为现收，邮电费类型为开证修改电报费, 实收开证邮电费金额100. 0o通知行收到开证行的修改电文后，根据修改内容产生面函通 知受益人，转让行业务编号为tsfl0086；此次修改方式为telex, 修改日期20070205；该操作收费方式为现收。实收手续费。受益人收到通知行的修改面函后，选择是/否同意reject 修改信用证；该操作收费方式为现收，实收手续费，快递国别为 美利坚合众国；费用类型为远洋电费，邮电费币种usd美元，实 收邮电费2
8、0. 0；操作完成后生成电文发往开证行。开证行收到通知行拒绝接受信用证修改的电文后，登记拒绝 内容。拒绝内容为保证金账号一为1000258462；币种usd美元； 金额20000.0；保证金账号二为币种usd美元； 金额 120000. 0o开证行信用证开立后，信用证议付前，开证申请人向开证行 提出撤证申请，撤消此信用证；该操作收费方式为，操作完成后 生成电文发往通知行，此信用证作废。收到开证行的撤证电文， 通知行做撤证登记并发电文回开证行。进口商（开证申请人）因未收到正本提单而货物已到港向开证行申请做提货担保，登记担保内容，担保提货申请日期，发票 号，担保提货币种，担保提货金额，装运日期，提
9、单号码，货物 描述，保兑行，该操作收费方式为，实收担保提货手续费金额; 邮电费类型为；实收邮电费金额，登记完成后，银行向船务公司 出具一份，为进口商担保在无正本提单的情况下提货，同时开证 申请人授权开证行无条件支付该项货款。提货担保办理后，银行会根据提货担保的期限对开证申请人 进行催保。生成给开证申请人。开证行收到正本提单后，通知开证人，将正本提单及生成面 函一并寄给船务公司换回。相关步骤截图如下：填写相关凭证业务受理回执单添加面函如下：电文如下：提交后截图图：通支行业务录入：信用证通知书电文如下：提交之后结果图：远期信用证议付信用证通知（仪付）登记簿添加面函添加电文：提交之后结果图收到电文：
10、提价之后结果截图：承兑：电文如下：提交之后截图成对登记收到电文：提交之后结果截图付款：发送电文如下：提交之后结果截图：收付与解汇收到电文如下：提交之后结果截图远期信用证放单三、注意事项：1 .请先全部浏览案例演示。2 .严格按照实验步骤，截取单据与凭证，并说明用途。 四、实训心得100000$,汇款人汇出usd美元（汇款币种）100000（汇款金额）， 于20070208 （起息日）日开始起息，汇票号码为fxfpl25899, 我行的账户行为westbendsavingbank （汇出行），现汇支付 100000（现汇支付金额），原币账号为500012668911,以7. 78（汇 率）的汇率
11、售出外汇，100000 （售出外汇金额）。汇款人人民币 账号为500012668910,金额为778000 （人民币金额），套汇支付 金额为778000,汇款人外汇账号为500012668940,以询价（外 汇买卖方式）的形式进行外汇买卖，汇价为7. 78,以（买入价） 买入，以（卖出价）卖出，外汇金额为100000,售汇统计类型为 20101国内企业，y申报，付汇类型为贸易（f）,付汇性质为对 公，交易代码代码为0209其它，申报号为kml00025,代理行费 用由sha支付，银行向对方（手续费收取对象）收取手续费。收 费方式为现收。收款行收到汇款行汇出的票据后，判断是/否y同业转入， 进行
12、立即解付处理，国外以usd美元（国外扣费币种）为扣费币 种扣处费用，国外扣费金额为200,起息日20070208,汇款行的 汇款方式是d/d,账户行业务编号是655870015224,汇款人在美 利坚合众国（汇款人国别）进行汇款业务。收款人以现汇入帐（解 付方式）的方式进行解付；解付金额为99800。以的方式进行外 汇买卖；以（买入价）买入；以（卖出价）卖出；结汇汇率为; 是否涉外统计为。本交易为境外（区域属性）交易；是的申报统 计类型；所留交易附言为10000$。银行向汇款人收取手续费用，以（收费方式）的方式向汇款 人收取手续费（实收手续费金额），邮电费类型为，实收电报费 金额为。银行向汇款
13、人收取手续费用，向汇款人收取手续费邮电费类 型为，实收邮电费金额收汇行应汇款行要求或其他原因而办理汇款的退划，收汇行 因（退汇原因）等原因进行退汇，所退汇金额为，帐户行为，我 行在账户行的账号为，账户行原贷记编号为，报文类型为，原汇 入汇款起息日为。对符合入帐条件汇款进行正常解付，汇票号码为，汇款行为, 汇款人名址为，对公/对私为，电文中收汇人名址为，收款人代 码为，解付方式为；收款人帐号为；解付金额为；外汇买卖方式 为；卖出价为；买入价为；结算汇率为；转它行机构为；是否涉 外统计为；收汇类型为；申报号为；交易代码为；区域属性为; 申报统计类型为；交易附言为。对已办理正常解付的汇入汇款业务进行
14、结卷处理。汇出行：汇出汇款登记表如下图：发送电文内容如下：汇出行结果如下：汇入行：汇入汇款登记汇入行：添加电文如下：汇入行：发送电文如下：汇入行：汇入结果截图：（二）托收1.远期托收发出委托添加面函：信息录入：提交之后的结果托收行处理之后提交截图：2.即期托收案例如下：托收入广州汽车工业集团有限公司（托收行客户），备齐出 口托收单据后于20070209向代收行chinamerchantsbank （托收 行）提请出口托收业务，并提供发票号为amcnil02558的货物发 票。托收币种为hkd港元，托收金额为10000.0,托收类型为 d/psight,期限为天，付款期限为天，付款人名称为三菱化
15、工 集团（代收行客户），付款地址为东京chinamerchantsbank （托 收行），承付日期是20070228,销帐日期是20070331,签收日期 是20070209,托收行以现收的方式收取手续费，采用远洋电费的 方式发送邮件，收取邮电费25,快递国别为中国，完成业务后生 成连同单据一起寄给代收行。代收行收到托收行寄来的进口代收单据后，进行进口代收业 务录入，付款人客户三菱化工集团（代收行客户）在20070209收 到托收行chinamerchantsbank （托收行）于20070209寄出的单 据，委托代收行ufjbanklimitedtokyo （代收行）做进口代收登 记业务，出
16、票人/收款人名称为广州汽车，需要的托收费用为50. 0, 托收于20070331 （到期日）到期，收款人所在地是境外。代收行 以现收（收费方式）的方式向客户收取手续费，采用远洋电费的 方式发送邮件，收取邮电费15.0,业务完成后，生成确认swift 电文给托收行及面函给付款人。托收行将出口托收单据寄出后， 委托人又向托收行提交修改的单据，托收行依其指示处理，需要 修改出口托收内容。具体为，修改后的客户代码为，托收日期为，增减标准为十 , 增减金额为，托收类型为，期限为天，期限为天，付款人名称为， 付款地址为，以的方式收取手续费，采用，收取邮电费，快递国 别为。业务录入后，生成电文发送给代收行，
17、生成面函连同修改 的单据一起寄给代收行。代收行根据托收行发送的电文和寄来的修改单据后做进口 代收修改操作。修改收单日为，寄单日为，付款人客户代码为， 出票人/收款人名称为，托收类型天，期限天，代收币种为，代 收行费用为，到期日为，发票号为。托收行将出口托收单据寄出后，超过预计时间尚未收汇，托 收行向代收行催收单据款项，根据业务需要天填写下列内容，托 收行为，以的方式收取手续费，采用，快递国别为。业务录入后， 生成电文发送给代收行。如果是即期进口代收单据，付款人同意付款后，代收行交单并向托收行付款。如果是远期进口代收单据，付款人承兑到期日后，代收行向 付款人交单并于承兑到期日付款。付款人收到提单
18、、保险单等相关单据后进行付款。帐务核销 号为fb为0032,凭证核销日期为20070209,付费金额为10000. 0, 托收行费用为25. 0,帐户彳亍为uf jbankl用为edtokyo（代收行）, 中间行为westbendsavingbank（汇出行），于20070209（起息日） 日开始起息，现汇支付金额是9975. 0,原币账号是502488659866, 售出外汇金额是10000. 0,汇率为7.8,人民币账号为 502488659867,金额为77805. 0,套汇支付金额为77805. 0,外 汇帐号是10001231,外汇买卖方式为询价卖出价是7.75,买入 价是7. 8,
19、套汇汇率是7. 8,售汇性质是20101国内企业，对公 /对私是对公，是否凭备案表付款为yes,是否异地付汇yes,代 收行以现收的方式收取手续费并发送邮件，产生远洋电费，实收 电报费25.0,申报号为jkl0065。付款人承兑到期日后，代收行将单据放给付款人，付款人进 行承兑，承兑托收行为，承兑币种为，承兑金额为，托收付款到 期日是代收行以的方式收取手续费，采用的方式发送邮件，实收 电报费，快递国别为。代收行以的方式收取手续费，采用的方式发送邮件，实收电 报费，快递国别为。托收行收到代收行的付款电文和出口单据款 项后，托收行将款项解付给委托人。出口托收产生国外收费金额50.0,托收行账户行为
20、 chinamerchantsbank （托收行）。本操作应收手续费25. 0,应收 邮电费25. 0o解付方式的方式为原币入帐/扣帐，原币入帐/扣帐 金额为9900.0,原币入帐/扣帐帐号为776286653342,待结/售 汇外币金额为，结售汇入/扣帐账号为，结汇汇率为，售汇统计 类型（融资）为，结售汇后金额为，待套汇外币金额为，套汇币 种为，套汇入/扣帐帐号为，外汇买卖方式为，汇价为，卖出价 为，买入价为，另外是否涉外统计为yes,对公对私为对公，申 报统计类型为300远期结汇，收汇类型为对公单位（n）,申报号 为1003265,交易代码为0101 一般贸易，区域性质为境外。托收 行：填
21、写发出到托（委）收登记簿如下：提交之后的结果图如下：代收行：电文如下：提交之后的结果截图如下：付款：电文如下：付款生效截图如下：提交生成结果图：返回托收行：收付与结汇电文内容如下：业务生效如下：提交结果图：（三）信用证1.即期信用证开立，即期信用证立即付款海尔集团公司（开证行客户）于20070208向银行 chinaconstructionbank （开证行）提出开立信用证申请，此信 用证项下货物重量50t,申请人邮编412003,并出示了单位证明 及开证申请人和受益人信息，受益人克莱斯勒公司（通知行客户）, 受益人邮编465125,合同号为gkH052；按合同内容，此信用证 no开出保函，保
22、函交易类型为；此信用证为即期/远期：sight信 用证，远期类型为，付款期限为天；信用证类型为 irrevocabletransferable,支付方式为 negotiation,指定议付 行银行bankofamericacalifornia （议付行）；转让行为；此次信 用证no为转开，最大循环次数为3；通知行为hsbcbankusa （通 知行）,信用证币种为usd美元，金额为100000. 0,信用证no保 兑，开证方式为fulltelex,到期日为20070331,到期地点在 Chicago,最迟装运期为20070318,交单期10天；信用证项下的 货物notallowed分批装运，n
23、otallowed转运，装运期限为是； 货物从Chicago运输到qingdao,信用证的付款行为hsbcbankusa （通知行）,偿付行为chinaconstructionbank （开证行）；信用 证贷款方式为0其它贷款，客户帐户一为1007758956,币种cny 人民币，金额5000.0；保证金账号一为1000258462,币种usd 美元，金额20000. 0；客户帐户二为34323424,币种cny人民币， 金额11000.0；保证金账号二为币种usd美元， 金额120000.0；受益人所在地为境外，信用证开立操作收费方式 为现收，邮电费类型为开证电报费，实收开证邮电费金额25.0； 通过信用证开立操作开证行产生信用证和电文并发往通知行。根据开证行发来的信用证及电文内容，通知行在本行做业务 登记，内容如下：此信用证no为备用信用证，no为红条款信用 证，yes循环信用证，操作收费方式为现收，快递国别为美利坚 合众国；邮电费类型为远洋电费，实收开证邮电费金额30.0；登 记完后，系统产生面函和信用证并通知受益人。即期信用证的开立面函电文如下：提交结果图：收到电文：提交之后结果图即期信用证立即付款提交之后结果图收到电文提交之后结果图