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1、库存盘点作业指导书1 .目的为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结 存及利用状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售、生产计划及财务成本核算提 供依据，根据实际情况，特制定本管理制度。2 .适用范围库存：包括原材料、各类消耗品，配件，油品，通用、专用零件及附件，以及必要时对存于外包服 务商的本公司物料等。3 .职责3.1 总经理：负责盘点组织工作、主导盘点工作，组织召开盘点总结工作会议，盘点盈亏调整的审批工 作，进行盘点奖罚；3.2 店长、车间主管：负责或协助仓库、车间物料盘点工作；3.3 财务：负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核
2、；定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点；4 .盘点时间4.1 存货盘点：每两周进行一次小盘点（自盘、抽盘）；每个季度最后一个月的月底进行一次大盘点（自盘、复 盘、抽盘）。4.2 若要变更时间，必须征得总经理同意方可。4.3 财务部人员不定期地抽查各部门的存货情况。5 .盘点方式、方法5.1 盘点方式：动态盘点（即不停产，抽工作时间进行）与静态盘点（即停产或加班进行）相结合；定期盘点与不 定期盘点相结合；自盘与复盘、抽盘相结合。5.2 盘点方法：全面盘点和抽样盘点相结合。5.3 每两周一次的定期盘点采取动态盘点，以自盘、抽盘的方式进行。5.4 季度大盘点采取静态盘点，以自盘、复盘、抽盘相结合的方
3、式进行。5.5 不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，其盘点方法由财务部确定。5.6 外包服务点材料盘点：由相关部门负责人与财务人员共同确定盘点方法，单独清点。6 .盘点准备6.1 两周一次的定期盘点由门店自行安排操作，提前2天上报总经理与采配中心，由采配中心打印发放 盘点表以供盘完核查；季度盘点由办公室行事历通知各门店、采配中心及财务室，负责召集相关人员召开盘点工作协调 会，拟定盘点计划表，采配中心打印发放门店库存盘点表，组织实施；不论抽盘或全盘，盘点表前四列内容（包括盘点时该门店所有库存）应由采配中心在发放前打印 好。6.2 各相关部门接到盘点计划后次日组织部门内员工做好各项盘点前准备
4、工作，如车间、仓库物料整理 等；6.3 仓库所有账目处理应在盘点日前一天完成；6.4 存货盘点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好存货，并做好物料名称标识；6.5 季度大盘点前要求生产车间进行物料清理，并对现场进行整理整顿，已领用物品应存放在显著位 置，以便单独清点；7 .初盘7.1 盘点人员按照盘点进度计划及盘点表进行盘点，在盘点表上登记好盘点日期、盘点数量、盘点 人；7.2 盘点人员如实盘点库存数量，核对盘点结果是否与盘点表结存数量一致，如不符，则在确认后 查找不符原因，填写至备注栏；7.3 盘点人员在盘点表上签名后交部门负责人审核签字；7.4 部门负责人对盘点确认的差异物料填
5、写处理意见；7.5 部门负责人将各门店库存盘点表交财务室处理。8 .复盘8.1 复盘人员在初盘人员得陪同下进入盘点区域进行实物盘点；8.2 复盘可采用100%复盘，也可采用抽盘，但抽盘比例不得低于物料种类的50%；8.3 复盘人员按复盘安排分工进行盘点，点数员应边点数、边报数，记录员应将盘点结果记录在盘点 表上，如须称量，由点数员进行称量作业；8.4 复盘与初盘如无差异，在复盘数量栏直接打钩；如有差异，须与初盘人员进行盘点确认，确认有误 的，由初盘人员在盘点表中“复盘数量”栏如实填写；8.5 在整个复盘作业中，督导人员应对复盘情况进行巡查，盘点人员对复盘中存在的问题可向督导人员 或盘点总指挥（
6、总经理或其他指定负责人）反馈，督导人员或盘点总指挥应及时解答、处理；8.6 若复盘物料种类差错率超过15% （含15%）以上时，则报告盘点总指挥处理，必要时，盘点总指挥 要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点。8.7 复盘完成后，复盘组长将盘点表上交盘点总指挥，盘点总指挥审核盘点表后转交财务室。9 .财务处理9.1 盘点若产生盈亏，于盘点后3个工作日内，相关责任人应提交解决方案和结果，财务室验收；9.2 每季大盘结束后5个工作日，由总经理或指定负责人主持召开盘点工作总结会议，会议主持人组织 参会人员对盘点工作中存在的问题及原因进行分析，拟定纠正、预防措施，经与会相关人员确认后实 施，由财务部
7、验证改善效果。9.3 每两周小盘结束后第3个工作日、每季大盘结束后第5个工作日，财务室须将盘点奖罚结果转交人 事办公室编制奖罚通告，处罚款项则在责任人当月的工资中予以扣取。9.4 仓库盘点后，仓管员须在规定的日期内进行呆废物料处理申报工作。10 .抽查10.1 总经理室、财务室根据实际情况，共同指派人员抽查资产结存状况，原则上要求每季度不得低于一 次突击抽查，抽查物品数量不得低于所抽查实物保管部门物料的5%；10.2 抽查日期及项目，以不预先通知经管部门为原则，组织工作可适当简化；10.3 抽查可采取由账至物或由物至账的方式，抽查人员应将抽盘结果填写在抽盘表上，若有差异则 须计算出差异数量，并
8、要求资产保管人员在抽盘表上备注栏签字确认；10.4 抽查盘点后账目处理及后续工作按第九条规定执行。附表:门店库存盘点表盘点日期：年_月_日序号物品名称单位数量初盘 数量盘点 人员复盘 数量盘点 人员备注处理意见：负责人签名：日期：主要库存物品盘点周期与方式类别举例盘点周期盘点方式油品发动机油，变速箱油，制动液，防冻液 等每两周抽盘或全盘其他单价较 高的配件短时库存的较昂贵配件如离合器三件 套，升窗器，排气管、发电机、起动 机、散热器，组合开关等每两周抽盘或全盘电瓶新电瓶与废电瓶每两周抽盘或全盘滤芯机油滤芯，汽油滤芯，空气滤芯，空调 滤芯等每月仅全盘其他配件各类常用配件，如灯泡，保险丝，卡 扣，
9、各种细小附件，雨刮片，拉丝，皮 带，火花塞等每月仅全盘明确对成品仓的操作步骤，使仓库进出数量准确无误。2 .适用范围：适用于本厂成品仓库操作。3 .权责：仓管员严格按作业指导书操作。4 .定义：无5 .作业内容：5. 1接收：5.1.1 依据包装组开的转库单，查核客户名称、品名、型号、数量等项目是否齐全，否则与包装组沟 通予以明确。5.1.2 核对实际成品与转库单上的品名、数量是否正确。按照客户来料单对成品进行数量清点，件数 在100件以下的、清点件数，件数在100件以上的，采用称重法清点即取一定数量的成品进行称 重，计算出单件重量、而后称取所有来料重量除以单件重量、得出成品总件数。误差2%以
10、内的予 以确认，否则必须全数清点件数。5.1. 3通知品管课对成品进行抽检，并予以明确检验状态。5.1. 4核对之后登入成品收发存账本。5.2 存放：5.2.1 根据客户来料包装不同选择堆放高度，胶箱包装的不可超过7层、纸箱包装的不可超过3层、袋子 包装的不可超过2层，避免搬运过程对成品造成损害。5.2.2 2根据仓库规划的区域对成品按客户品名分类摆放，不同客户的成品、间距必须在芸80cm,同一客户 的不同产品间距芸30cm。5.2.3 成品摆放位置必须有明确的标识，包括客户名称、产品名称、数量、镀种、检验状态。5.2.4 做好成品防护工作，产品必须防火、防尘、防碰撞、防锈、防氧化，仓库区域不
11、得进行电焊、气 害I、切划、打磨等作业。仓库不得有积水、漏水等现象，不得在仓库区域堆放杂物、搬装机器设精品文档精心整理备，包装代要扎品、包装箱要加盖。5.2.5 每月30日或每种成品已完成，必须对成品进行盘点，如数量有出入的必须提报生管员进行处理。若因仓管员的责任造成的成品缺失，必须承担相应的赔偿。5.3 发出:5. 3.1及时性通知生管员库存状况，督促出货。5. 3.2依据生管员开出的送货单出货，认真核对客户、品名、数量等项目，不可超发、短发、错 发，否则承担相应的赔偿责任。发货完毕，应在当凳入成品收发存账本。5. 4其他要求：成品仓管员认真保管好成品“收发存”相关的各种单据，以便查核如因保管不善造成的损失、承 担相应的赔偿责任。5. 4. 2成品仓管理员应进行所管辖区域内的8S管理活动。6 .相关文件：产品防护控制程序7 .相关表单：1 .1送货单7 .2转库单文件结束