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1、2023年银行从业资格考试公司信贷专家预料试题二一、单项选择题（本大题共90个小题，每题0.5分，共45分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符 合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）1 .下列关于项目的可行性探讨和贷款项目评估的对比中，不正确的是（ ）oA.项目的可行性探讨属于项目论证工作，一般由设计和经济询问单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对 象而绽开的工作B.两者都可以托付中介询问机构进行C.项目的可行性探讨在先，项目评估在后，项目评估是在项目可行性探讨的基础上进行的D.项目的可行性探讨必需对项目实施后可能面临的问题进行重点面的探讨；而贷款项目评估是在审查了可行
2、性探讨报 告并对项目进行全面调查的基础上进行的2 .项目的财务评估不包含（ ）oA.项目投资估算与资金筹措评估B.项目基础财务数据评估C.流淌性效益评估D.不确定性评估3 .对项目微观背景的分析，下列说法不正确的是（ ）oA.分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手B.投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估C.投资环境是指在肯定时间、肯定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体D.项目对其投资环境具有不行选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现4 .潜在的市场需求量是指在肯定时期内，在肯定行业营销水平和肯定的市场环境下
3、，一个行业中全部企业可能达到的 最大（）之和。A.营销量B.投资量C.消费量D.需求量5 .设备的经济寿命是指设备在经济上的合理运用年限，它是由设备的（）确定的。A.原值B.运用费C.市场价值D.核定价值6 .财力资源分析主要分析项目（）方案能否足额刚好供应资金，并与建设工程进度相适应。A.投资B.融资C.筹资D.资源7 .项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所须要的物资条件和（）条件进行的分析。A.销售8 .生产C.经济D.供应8 .办理贷款重组的条件是（ ）oA.借款企业出现财务恶化或其他缘由而出现还款困难B.银行充分评估贷款风险C.促进现金回收D.重新制定贷款偿还方案
4、9 .在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，（）担当了交易中的（）风险。A.银行利率B.银行信用C.客户利率6 .依据贷款五级分类制度，以下贷款可划入关注类的有（ ）oA.借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途运用贷款B.违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款C.借款人在其他金融机构的贷款被划为次级类D.借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息E.借款人采纳隐瞒事实等不正值手段取得贷款7 .在房地产市场上，银行要分析的风险包括（ ）oA.政策风险8 .信用风险C.经济风险D.市场风险E.开发风险9 .预期收入理论的观点包括（）。A.贷款能否到期归还，是以将来收入为基础的B.稳定
5、的贷款应当建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上C.中心银行可以作为资金流淌性的最终来源D.当流淌性的须要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产E.长期投资的资金应来自长期资源10 公司信贷产品的属性的反映方式有（）。A.客户心理B.金融产品本身的价格水平C.金融产品质量D.商标E.市场定位战略11 .评估中对利润的审查主要针对（ ）oA.计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一样B.所涉及的税率是否符合现行规定C.利润的计算公式是否正确D.税后利润的安排依次是否正确E.税后利润的安排项目是否合理12 .下列关于质物、质押权利合法性的说法，正确的有（ ）oA.全
6、部权、运用权不明或有争议的动产，法律规定禁止流通的动产不得作为质物B.凡发觉质押权利凭证有伪装、变造迹象的，应重新确认C.非流通股可以设定抵押D.以海关监管期内的动产作抵押的，须有负责监管的海关出具同意质押的证明E.凡出质人以权利凭证出质的，必需对出质人提交的权利凭证的真实性、合法性和有效性进行确认12 .票据背书连续性的内容包括（ ）oA.各背书相互连接B.办理了质押权背书手续，并记明“担保”字样C.票据依法可流通D.每一次背书不得附有条件E.每一次背书记载事项、各类签章完整齐全13 .订立保证合同时，最高贷款限额包括（ ）oA.最高取款额B.最高贷款累计额C.单笔贷款限额D.贷款余额E.法
7、定的数额14 .授信额度是指银行在客户授信额度以内，依据客户的还款实力和银行的客户政策最终确定赐予客户的授信总额, 它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括（ ）oA.信用证开证额度B.承兑汇票额度C.提款额度D.各类保函额度E.现金额度15 .信贷业务职责包括（）oA.主动拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请B.办理核保、抵（质）押登记及其他发放贷款的具体手续C.对借款人申请信贷业务的合法性、平安性、盈利性进行调查D.负责信贷档案管理，确保信贷档案完整、有效E.对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查16 .在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，具体包括（）。A.
8、合同签署前审查不严B.对有权签约人主体资格审查不严C.抵押手续不完善或抵押物不合格D.对借款人基本信息重视程度不够E.履行合同监管不力17 .首次放款的先决条件文件中与项目有关的协议包括（）。A.已正式签署的商标和商标名称许可合同B.已正式签署的抵（质）押协议C.企业法人营业执照、批准证书、成立批复D.已正式签署的合营合同E.贷款备案证明21 .流淌资金的估算方法有（）。A.加权平均估算法B.资产负债表法C.比例系数法D.分项具体估算法E.回来分析法22 .目前商业银行的贷款重组方式主要有（ ）oA.变更担保条件B.调整还款期限或利率C借款企业变更D.减免贷款利息E.债务转为资本23 .以下属
9、于次级类贷款的特征有（ ）oA.借款人处于停产、半停产状态B.借款人支付出现困难，并且难以按市场条件获得新的资金C.借款人不能偿还对其他债权人的债务D.借款人内部管理问题未解决，阻碍债务的刚好足额清偿E.借款人实行隐瞒事实等不正值手段套取贷款24 .以下属于可疑类贷款的特征有（ ）oA.借款人处于停产、半停产状态B.固定资产贷款项目处于停缓状态C.银行已诉诸法律来回收贷款D.贷款经过了重组仍旧逾期，或仍旧不能正常归还本息，还款状况没有得到明显改善E.借款人已彻底停止经营活动25 .以下关于银行贷款损失打算金的提取表述正确的是（）。A.贷款损失打算金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失
10、的大小确定的B.银行筹集资本金来覆盖预期损失C. 一般打算金可以计入商业银行资本基础的附属资本D.计入附属资本的一般打算金不能超过加权风险资产的1.25%E.银行提取资本金来覆盖非预期损失26.银行推断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法有（ ）oA.推断其持续销售增长率是否足够高B.推断利润增长率C.推断成本节约率D.推断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流不足以满意营运资本投资和资 本支出增长E.比较若干年的“可持续增长率”与实际销售增长率27.某公司上一年度的净利润为800万元。销售收入为12000万元。总资产为20000万元，全部者权益为15000
11、万元, 则该公司上一年度的（ ）oA. ROE 为 5 33%B. ROE 为 7%C.利润率为667%D.利润率为95%E.资产运用效率为60%28 .下列选项中，属于季节性资产的为（ ）oA.应收账款B.应付账款C.应计费用D.存货E.证券29 .对长期销售增长的企业，满意其核心流淌资产增长的长期融资方式包括（ ）oA.核心流淌负债增长B.营运资本投资增加C.应付账款D.应计费用E.存货30 .银行通过对（）的趋势比较，可作出合理的贷款决策。A.实际销售增长率B.可持续增长率C.利润率D.成本率E.存货周转率31 .银行与借款人、其他第三人签订担保协议后，当（）时，可通过执行担保来收回贷款
12、本息。A.借款人财务状况恶化B.违反借款合同C.无法偿还本息D.银行财务状况恶化E.贷款到期32 .下列担保形式中，不动产不能作为担保物的有（）。A.抵押B.质押C.留置D.动产担保E.不动产担保33 .抵押贷款中，抵押合同应包含的内容有（ ）oA.被担保主债权的种类、数额B.债务人履行债务的期限C.抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、全部权权属或运用权权属D.抵押担保的期限E.当事人认为须要的其他事项34 .在抵押期间，银行若发觉抵押人对抵押物运用不当或保管不善，足以使抵押物价值削减，或已使抵押物价值削减 时，其拥有的权利包括（ ）oA.要求抵押人停止其行为B.要求抵押人复原抵押物价值C
13、.供应与削减的价值相等的担保D.只能在抵押人因损害而得到赔偿范围内要求供应担保E.只能要求抵押物未削减的部分作为债权的担保35 .企业的财务风险主要体现在（ ）oA.流淌资产占总资产比重下降B.经营性净现金流量持续为负值C.董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益D.银行账户混乱，到期票据无力支付E.应收账款异样增加36 .商业银行可接受的财产质押有（）。A.出质人全部的或有处分权的机器设备B.汇票C.字画D.国家机关的财产E.依法可转让的基金份额37 .还本付息通知单应包括的内容有（ ）oA.贷款项目名称B.还本付息的日期C.本次还本金额和付息金额D.利息计算过程中涉及的利率、计息
14、天数、计息基础E.当前贷款余额38 .下列质押品中，其市场价格可作为抵押公允价值的有（ ）oA.国债B.存款单C.银行承兑汇票D.上市公司流通股票E.上市公司法人股权39 .质押贷款中，为规避司法风险，银行可实行的措施有（ ）oA.将质押资金转为定期存单单独保管B.将质押资金转入银行名下保证金账户C.将质押资金存放在本行活期存款账户D.将质押资金封存E.将质押资金存放于借款人处40 .下列措施中，可防范质押操作风险的有（）。A.谨慎接收权证质物B.质物出质登记C.与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议D.将质押证件作为重要有价单证归类保管E.出借质押证件一、单项选择题1 .【答案及解析】
15、D项目的可行性探讨必需对项目实施后可能面临的问题进行全面的探讨，并作出在技术上、财务上 是否可行的结论；而贷款项目评估是在审查了可行性探讨报告并对项目进行全面调查的基础上进行的，它可以针对所 发觉或关切的问题，有所侧重地进行探讨，不必四平八稳。故选D。2 .【答案及解析】C流淌性效益评估属于银行效益评估。故选C。3 .【答案及解析】D项目对其投资环境具有选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现。投资 环境实为一个多层次、由多种因素构成的动态系统，它们之间既相互联系又相互制约。故选D。4 .【答案及解析】A潜在的市场需求量是指在肯定时期内，在肯定行业营销水平和肯定的 市场环境下
16、，一个行业中全部企业可能达到的最大营销量之和。故选A。5 .【答案及解析】B设备的经济寿命是指设备在经济上的合理运用年限，它是由设备的运用费确定的。评估设备的寿 命时，只能对项目的主要设备进行分析探讨，在其他条件相同的状况下，设备的寿命越长，其经济性越好。故选B。6 .【答案及解析】C财力资源分析主要分析项目筹资方案能否足额刚好供应资金，并与建设工程进度相适应。故选C。 7.【答案及解析】D项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所须要的物资条件和供应条件进 行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。故选D。8 .【答案及解析】C办理贷款重组的条件是：
17、有利于银行贷款资产风险的限制及促进现金 回收，削减经济损失。故选C。9 .【答案及解析】B减免交易保证金是信贷业务的一部分。在银行与客户之间进行交易时，从风险的角度看，银行担 当了交易中的信用风险，为客户的交易作出了一种减免支配，是信用支持的一种形式。B选项符合题意。故选B。10 .【答案及解析】B资产负债率反映债权人所供应的资本占全部资本的比例，从债权人的立场看，他们最关切的是贷 给企业的款项的平安程度，也就是能否按期收回本金和利息；从股东的角度看，由于企业通过举债筹措的资金与股东 供应的资金经营中发挥同样的作用，所以，股东所关切的是全部资金利润率是否超过借入款项的利率，即借入资金的 代价。
18、故选B。11 .【答案及解析】C银行公司信贷产品的三层次理论认为，公司信贷产品是一个困难的概念，从客户需求到具体的产 品形式有着不同的层次。按基本的划分方法，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次。故选C。12 .【答案及解析I C产品线专业型是指商业银行依据自己的专长，专注于某几类产品或服务的供应，并将它们推销给 各类客户。这种策略强调的是产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小。故选C。13 .【答案及解析】A贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。故选A。14 .【答案及解析】C借款人如不能按期归还贷款时，应在贷款到期日前，向银行申请贷款展期。故选C。15
19、.【答案及解析】B为了便于管理，银行向仲裁机构申请仲裁和向人民法院提出诉讼一般以分（支）行的名义进行，分 理处及其以下的营业机构不能作为独立的诉讼主体。故选B。16 .【答案及解析】C依据贷款通则的规定，借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起， 转入逾期贷款账户。故选C。17 .【答案及解析】B对那些承认债务，但的确由于客观缘由，一时没有偿还实力的企业，银行一般不实行诉讼方式， 但应留意催收。故选B。18 .【答案及解析】C贷款本息全部结清后，相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便于其他相关 部门借鉴参考。故选C。19 .【答案及解析】B在中长期贷款发放过程
20、中，银行应依据完成工程量的多少进行付款，这是进度放款原则。故选B。 20.【答案及解析】B贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定是指贷款合同制定原则中的不冲突原则，A选项错 误。贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益是指贷款合同制定原则中的维权原则，C选项错误。 贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清楚是指贷款合同制定原则中的完善性原则，D选项错 误。故选B。21 .【答案及解析】A填写合同时，合同文本应当运用统一的格式。故选A。22 .【答案及解析】C贷款合同本身的特征确定了贷款合同管理工作不同于银行业金融机构内部管理工作，应当由特地 的法律工作部门或岗位
21、归1： 7管理。故选C。23 .【答案及解析】D贷放分控中的“贷。是指信贷业务流程中的贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节。故选D。24 .【答案及解析】C借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表包括资产负债表、利润表和财务状况 变动表。故选C。25 .【答案及解析】AA选项属于借款人资信审查文件，B选项和C选项属于贷款担保文件的内容，D选项属于借款用 途证明文件。故选A。26 .【答案及解析】B出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品 为抵押向出口商供应的短期贷款。该类贷款报审材料中应报送：进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信
22、用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资信证明或说明等材料。故选B。27 .【答案及解析】A贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人供应担保，以保障贷款债权实现的法律行为。故选A。28 .【答案及解析】C抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权，而债权人（抵押权利人）则取得全部权 或部分全部权，或者当债务人未按期偿还债务时获得对抵押财产全部权的权利。故选C。29 .【答案及解析】C依据我国担保法的规定，土地全部权不得抵押。故选C。30 .【答案及解析】A对库存商品、产成品等存货的估价，主要是考虑抵押物的市场价格、预料市场涨落、抵押物销售
23、前景。故选A。31 .【答案及解析I B信贷人员应依据抵押物的评估值，分析其变现实力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确 定抵押率。故选B。1.1. 【答案及解析】C风险分析是银行抵押贷款的首要工作。故选C。33 .【答案及解析】D资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。故选D。34 .【答案及解析】D应收账款比较多的客户，速动比率应大于1。故选D。35 .【答案及解析】A存货、预付账款、待摊费用属于流淌资产，不属于速动资产。故选A。36 .【答案及解析】B现金类资产包括货币资金和易于变现的有价证券。故选8。37 .【答案及解析】B依法收贷的依次，一般是信用贷款、保证贷
24、款、抵押贷款。故选B。38 .【答案及解析】D二级文件（押品）的管理包括保管、交接、借阅，结清、退还是一级文件（押品）的管理。故选D。39 .【答案及解析】D搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估，这是最关键的评估环节。故选D。40 .【答案及解析】B递延资产按实际发生值计算。故选B。41 .【答案及解析】D固定资产剩余寿命=固定资产账面净值十年折旧支出，即700 + 50=14年。故选B。42 .【答案及解析】C销售收入为120万元，销售成本比率为35%,那么其次年的销售成本应当是260义35%=91万元, 但销售成本比率的增加使得实际销售成本达到了 260X45%=117万元。因此
25、，销售成本比率增加消耗掉11791=26万 元的现金。故选C。43 .【答案及解析】D借款需求是指公司由于各种缘由造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备, 从而须要借款。故选D。44 .【答案及解析】B借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事务，银行能 够更有效评估风险。故选B。45 .【答案及解析】A季节性负债增加包括应付账款和应计费用。故选A。46 .【答案及解析】D贷款本金为次级、可疑或损失类时，银行可以考虑减免贷款利息。故选D。47 .【答案及解析】D抵债资产管理应遵循严格限制、合理定价、妥当保管、刚好处置的原则。故选D。48 .【答
26、案及解析】C债权、股权发生明细材料，财产清算状况，担保人和担保方式均属于借款企业资料，解除ABD 选项。故选C。49 .【答案及解析】B呆账核销后进行的检查，应将重点放在检查呆账申请材料是否真实。故选B。50 .【答案及解析】B抵债资产在处置时限内可以短暂出租。故选B。51 .【答案及解析】D 2023年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度依据贷款的风险程度，将银行信贷资产分为 五类：正常、关注、次级、可疑、损失。故选D。52 .【答案及解析】B对于借款人尚存在肯定的偿还实力，或银行驾驭部分的其次还款来源时，银行可尝试通过催收、 依法诉讼等手段进行现金清收。故选B。53 .【答案及解析】B
27、我国的呆账核销制度起建于1988年。故选B。54 .【答案及解析】D对于小额呆账，一级分行有权审批，A选项错误。一级分行不得再向分支机构转授权，B选项错 误。除法律法规和呆账核销管理方法的规定外，其他任何机构和个人包括债务人不得干预、参与银行呆账核销运 作，C选项错误。故选D。55 .【答案及解析】C借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动或下落不明，未进 行工商登记或连续2年以上未参与工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权，可以认定为呆账。 故选C。56 .【答案及解析】C经济性贬值是由于外部环境改变引起的贬值或增值，本题就属于这种状况。故选C。
28、57 .【答案及解析】C贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。人的担保主要指由作为第三人的自然人或法人向银行 供应的，许诺借款人按期偿还贷款的保证。假如债务人未按期还款，担保人将担当还款的责任，所以A、B、D选项说 法正确。故选C。58 .【答案及解析】B长期偿债实力是指客户偿还长期债务的实力，它表明客户对债务的承受实力和偿还债务的保障实 力。财务杠杆比率考察的是借款人偿还债务的保障实力。故选B。59 .【答案及解析】C该公司的资本回报率ROE=净利润+全部者权益=1 125 + 6 000=0. 187 5,红利支付率二股利分红 净禾IJ润=450+1 125=0.4,留存比率RR=1-红利
29、支付率=10.4=0. 6,该公司的可持续增长率SGR=(ROEXRR) / (1-ROEXRR)=0. 1875X0. 6/(10. 1875X0. 6)-12. 68%。故选 C。60 .【答案及解析】D贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行 预期利润水平=3%+2%+2%+1%=8%。故选D。61 .【答案及解析】C借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的60个营业日前通知代理行。故选C。62 .【答案及解析】A银行对抵押品失去限制，这属于关注类贷款的特征，次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款的质 量都劣于关注类贷款。故选A。63 .
30、【答案及解析】B该企业盈亏平衡点销售收入=产品单价X年固定成本+ (产品单价一单位产品可变成本一单位产品销 售税金)=100X5 0004-(10040-10)=10 000 万元。故选 B。64 .【答案及解析】D存货周转率-销货成本+平均存货余额X 100%,存货持有天数=计算期天数+存货周转次数二存货 平均余额义计算期天数小销货成本，这两个指标都可以反映存货周转速度，所以ABC选项不符合题意。故选D。65 .【答案及解析】D在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成：实惠利率；借款人支付的违约风险溢价；长期 贷款借款人支付的期限风险溢价。所以ABC选项不符合题意。故选D。66 .【答案及
31、解析】A依据亚当斯密的理论，银行最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有 真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。这种贷款理论被称为“真实票据理论:故选A。67 .【答案及解析】C质押不同于抵押之处在于，债权人(银行)取得对担保品的占有权。留置是指债权人依据合同约定 占有债务人的动产，债务人不依据合同约定的期限履行债务的，债权人有权依据规定留置该财产，以该财产折价或者 以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。因此，抵押不占有债务人的财产，质押和留置占有债务人的财产。故选C。68 .【答案及解析】D借款人已资不抵债，属于可疑类(而不是次级类)贷款的特征。故选D。69 .【答案及
32、解析】D商业银行授信工作尽职指引其次条规定，表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、 透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等，所以ABC选项不符合题意。故选 Do70 .【答案及解析】D项目现金流量分析属于项目财务分析，所以D选项不属于项目非财务分析的内容。故选D。71 .【答案及解析】A是否靠近原料产地、是否接近市场。是推断一个行业能否生存的重要依据。例如水泥行业，受水 泥产品的性质、技术要求，表现出较强的生产半径和销售区域的特征，所以A选项符合题意。软件、金融和服装行业 受地区生产力布局的影响较小。故选A。72 .【答案及解析】B从2023年起，我国全
33、面实行贷款五级分类制度。该制度依据贷款的风险程度，将银行信贷资产 分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。故选B。73 .【答案及解析】B商业银行集团客户授信业务风险管理指引第十二条规定，超过风险承受实力是指一家商业银 行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额15%以上或商业银行视为超过其风险承受实力的其他状况。故选B。74 .【答案及解析】D企业自身规模效益是制约行业的内部因素。故选D。75 .【答案及解析】C符合巴塞尔新资本协议要求的客户信用评级必需能够有效区分违约客户，即不同信用等级的 客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。故选C。76 .【答案及解析】B依据贷款通则的规定
34、，自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报监管部门备 案。故选Bo77 .【答案及解析】C银团贷款牵头行是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行，是银团贷款 的组织者和支配者。故选C。78 .【答案及解析】B 该国的国别风险=(252X0. 25+22X0. 25+22X0. 15+1.52X0. 15+32X0. 1 + 1.52X0. l)l/2=2. 15o 故选Bo79 .【答案及解析】C抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账 户。故选C。80 .【答案及解析】D重组后的贷款假如仍旧逾期，或借款人仍旧无力归还贷
35、款，应至少归为可疑类，不能归为次级类。 故选D。81 .【答案及解析】B一般而言，大型和特大型企业或企业集团是政府的重点主抓对象，对银行拓展自身市场份额有很 大的作用，因此，这类企业成为各商业银行争相夺取的重点客户。故选B。82 .【答案及解析】D业主制企业即个人独资企业，这类企业对商业银行产品的需求与个人客户有相像之处。故选D。83 .【答案及解析】C外商独资企业对商业银行的金融产品和服务的要求比较高，商业银行应选派精通现代金融理论及 金融创新理论的高素养客户经理接洽业务。故选C。84 .【答案及解析】B中小企业的资金运行特点是额度小、需求急、周转快，商业银行在办理信贷业务时应修改完善其 信
36、贷管理制度，以适应中小企业的需求。故选B。85 .【答案及解析】D贷款承诺费是指银行对已承诺贷给客户而客户又没有运用的那部分资金收取的费用。故选D。86 .【答案及解析】D成本加成定价法中，贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行非资金性的营业成本+银行对贷款违约 风险所要求的补偿+银行预期利润水平。故选D。87 .【答案及解析】C银行采纳关系定价策略可以保持与客户的长期稳定关系。故选C。88 .【答案及解析】D产品组合是指商业银行向客户供应的全部公司信贷产品的有机组合。故选D。89 .【答案及解析】A银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用产品广告，产品的广告要 突出差异化策
37、略。故选A。90 .【答案及解析】A商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。抵债资产的计价价值高于贷款本 金与应收利息之和时，其差额列入保证金专户管理，待抵债资产变现后一并处理。故选A。二、多项选择题1 .【答案及解析】AB利润率和分红影响企业的可持续增长率，银行受理时须要各位慎重确定抵扣期。故选AB。2 .【答案及解析】BDE公司的应付账款周转天数下降时，公司经营的风险上升，须要分析推断这种改变是长期的还是 短期的，AC选项错误。故选BDE。3 .【答案及解析】BC由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年
38、以上仍未收回的债权才可认作是呆账，B选项错误。C选 项按国家法律法规规定具有投资权的银行的对外投资，必需在被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止 法人资格后，银行经清算和追偿后仍无法收回的股权才可被却认为呆账。故选BC。4 .【答案及解析】CD不良贷款是指借款人未能按原贷款协议按时偿还贷款本息，或者有迹象表明借款人不行能按原贷 款协议按时偿还贷款本息而形成的贷款。故选CD。5 .【答案及解析】ABDE依据现行规定，银行可以按规定自主减免符合条件的表外欠息，C选项错误。故选ABDE。6 .【答案及解析】ABCD借款人采纳隐瞒事实等不正值手段取得贷款可划入次级类贷款，E选项不符合题意。A
39、BCD 四个选项均属于关注类贷款。故选ABCD。7 .【答案及解析】ACD银行在选择细分市场之前，还要对每个细分市场的风险进行分析。以房地产市场为例，银行要 分析的风险包括：政策风险、经济风险、市场风险等。故选ACD。8 .【答案及解析】ABC预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以将来收入为基础的，只要将来收入有保障，长期 信贷和消费信贷就能保持流淌性和平安性。稳定的贷款应当建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。依据 以前的一些理论，这样一种贷款可称之为“合格的票据”，假如须要的话，可以拿到中心银行去贴现。这样，中心银行 就成为资金流淌性的最终来源了。ABC选项符合题意。D选项是资产
40、转换理论的观点，E选项是真实票据理论的观点, 均不符合题意。故选ABC。9 .【答案及解析】ABC公司信贷产品的属性，有的可以从客户心理上反映出来，如经济实惠、因运用新的信贷产品而 产生的领先意识；有的可以从金融产品本身的价格水平来表现，如高价、低价等；有的表现为金融产品质量，如替客 户着想的看法、高效率的服务。故选ABC。10 .【答案及解析】ACE）评估中对利润的审查主要针对三个方面：利润的计算公式是否正确；现行的增值税实行价外 税，计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一样；税后利润的安排依次是否正确。 故选ACDo11 .【答案及解析】ABDE非流通股不能设
41、定抵押，C选项错误。故选ABDE。12 .【答案及解析】ADE对于用票据设定抵押的，还必需对背书进行连续性审查：每一次背书记载事项，各类签章完 整齐全并不得附有条件，各背书都是相互连接的，票据质押应办理质押权背书手续。故选ADE。13 .【答案及解析】BD订立保证合同时，最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，保证人与商业银行订立合同 时需明确，以免因理解不同发生纠纷。故选BD。14 .【答案及解析】ABCDE授信额度是指银行在客户授信额度以内，依据客户的还款实力和银行的客户政策最终确定 赐予客户的授信总额，它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括信用证开证额度、承兑汇票额度、提款额
42、度、各类保函额度、现金额度等。故选ABCDE。15 .【答案及解析】ABCD E选项属于信贷审查岗位职责。故选ABCD。16 .【答案及解析】BCD在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，具体包括：对有权签约人主体资格审查不严、 抵押手续不完善或抵押物不合格、对借款人基本信息重视程度不够。故选BCD。17 .【答案及解析】AD与项目有关的协议包括：已正式签署的合营合同；已正式签署的技术许可合同；已正式签署的 商标和商标名称许可合同；已正式签署的培训和实施支持合同；已正式签署的建设合同或建立合同；已正式签署的土 地运用权出让合同；其他必要文件合同。故选AD。18 .【答案及解析】ABCDE行业风
43、险的产生受经济周期、产业发展周期、产业组织结构、地区生产力布局、国家政策、 产业链位置的影响。故选ABCDE。19 .【答案及解析】BCDE风险预警的方法主要包括：评级方法、信用评分方法、统计模型、专家推断法，不包括A选 项。故选BCDE。20 .【答案及解析】ABCDE假如借款人违约，银行有权分别或同时实行以下措施：要求借款人限期订正违约事务；停 止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额度；宣布贷款合同项下的借款本息全部马上到期；宣布借款人在与银行 签订的其他贷款合同项下的借款本息马上到期。故选ABCDEo21 .【答案及解析】BCD流淌资金的估算方法有比例系数法、资产负债表法、分项具体估算
44、法等。故选BCD。22 .【答案及解析】ABCDE目前商业银行的贷款重组方式主要有七种，即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、 借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和以资抵债。故选ABCDE。23 .【答案及解析】BCDE借款人处于停产、半停产状态属于可疑类贷款的特征。故选BCDE。24 .【答案及解析】ABCD借款人已彻底停止经营活动属于损失类贷款的特征，不包括E选项。故选ABCD。25 .【答案及解析】ACDE银行通常是提取打算金来覆盖预期损失，B选项错误。故选ACDE。26 .【答案及解析】ADE银行推断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法以下几种：推断其持续销售增长率是 否足
45、够高；推断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流不足以满意营运资本 投资和资本支出增长；比较若干年的“可持续增长率”与实际销售增长率。故选ADE。27 .【答案及解析】ACEROE=800+15 000=5. 33%,利润率=净利润+销售收入=800+12 000=6.67%,资产运用效率 二销售收入+总资产=12 000 + 20 000=60%o故选ACE。28 .【答案及解析】AD应付账款和应计费用是季节性负债，解除B、C选项，E是干扰项。故选AD。29 .【答案及解析】AB源自长期销售增长的核心流淌资产增长必需由长期融资来实现，具体包括核心流淌负债增长或
46、 营运资本投资增加。故选AB。30 .【答案及解析】AB假如实际销售增长率明显高于可持续增长率的话，长期销售收入增长将产生借款需求。故选AB。31 .【答案及解析】ABC银行与借款人、其他第三人签订担保协议后，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法 偿还本息时，可通过执行担保来收回贷款本息。故选ABC。32 .【答案及解析】BCD抵押和不动产担保均可以不动产作为标的物。故选BCD。33 .【答案及解析】ABCE抵押合同应包含的内容：被担保主债权的种类、数额；债务人履行债务的期限；抵押物的名 称、数量、质量、状况、所在地、全部权权属或运用权权属；抵押担保的范围；当事人认为须要约定的其他事项。故
47、 选 ABCEo34 .【答案及解析】ABC在抵押期间，银行若发觉抵押人对抵押物运用不当或保管不善，足以使抵押物价值削减时， 有权抵押人停止其行为。若抵押物价值削减时，银行有权要求抵押人复原抵押物价值，或者供应与削减的价值相等的 担保。故选ABC。35 .【答案及解析】ABDE董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益属于企业管理状况风险，解除C选 项。故选ABDE。36 .【答案及解析】ABE字画没有明确的估值，不能作为质押财产，C选项不符合题意。国家机关的财产是银行不行接 受的质押财产，解除D选项。故选ABE。37 .【答案及解析】ABCDE还本付息通知单应载明：贷款项目名称或标记、还本付息的日期、当前贷款余额、本次还 本金、付息金额以及利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础等。故选ABCDE。38 .【答案及解析】ABCD没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，不能以市场价格作为该质押品的公 允价值，解除E选