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1、 TC大厦业主委员会工作制度：财务管理制度 TC大厦业主委员会工作制度：财务治理制度 附件二： TC大厦业主委员会财务治理制度 为切实维护TC大厦业主共同利益，加强对TC大厦业委会财务收益的收支治理，增加财务收支透亮度，有效监视业委会财务行为，依据国家相关财务治理规定要求，特制定本财务治理制度。 第一条 财务收入 财务收入主要包括公共设施、设备、场所租赁费、场所广告费，业主和物业使用人的物业治理费、水电燃气费等经业主(代表)大会同意的合法收入。 其次条 财务支出 财务支出主要包括TC大厦大楼的维护、治理、使用等相关支出，水电燃气支出，保洁支出;业主委员会依据工作需要聘用人员工资、保险、津贴、办
2、公支出;业主(代表)大会、业主委员会会议支出，业委会成员交通和通讯费用等补贴，嘉奖支出、慰问补贴，以及业主(代表)大会同意的其他支出。全部开支须有凭证。 第三条 财务账目的设立与治理 业委会一切财务收支结算必需设立帐目账册，并依据有关规定治理，由财务人员保管登记。 第四条 借款审批权限及治理 工程负责人首先要向业委会批准权限人说明动用资金的缘由，经同意后才能向财务借款。借款审批权限。金额1000元内由工程负责人批准(无须请示业委会);1000元至10000元由业主委员会主任或分管副主任批准;金额超过10000元至30000元由主任、分管副主任同时批准;金额超过30000元的，须经过业主委员会主
3、任、副主任、分管委员同时批准。借款人在1000元以内临时傇款，须在3天内向财交账结清，且每月累计不得超过10000元，累计超过计10000元的由主任或分管副主任批准;1000元至10000元在5天内向财务交账结清;10000元至30000元在7天内向财务交账结清;30000元以上的由批准权限人打算交账结清期限;发生特别状况延期向财务交账结清的，借款人要向业委会批准权限人写书面说明状况。 第五条 报销费用程序、批准权限及治理 报销费用的经手人需填写相关报销凭证、注明报销理由或用途，经借款批准权限人和业委会主任同时批准报销签字前方能由财务人员支付报销费用。如确需现金支付的，予以现金支付，其余的均由
4、转账支付。 第六条 账户设置与治理 1.账户设置由业委会指定专人到相关银行开设“TC大厦业委会”账户，经办人对有关开立账户的要件，在完成开立账户之后，应仔细妥当保管存档备案。 本账户为业委会往来资金结算、收支现金账户，属业委会全部。任何人不得以任何理由出租、转借其他单位或个人之用。 2.业委会设会计一名，出纳一名，负责治理业委会日常账务处理与登记、在每月的25日编制出财务会计报表，负责业委会账户的资金保管，出纳要承受会计人员的业务指导，不得擅自主见。 3.财务人员由业委会聘用，一经正式聘用后，如无特别缘由(含违纪行为)不得随便性变动和解聘，若需变动和解聘，必需经业委会会议争论打算。财务人员本人
5、提出辞聘的，须提前30天递交辞聘书，并在离职前承受相关审计，之后办理财务交接手续。 4.现金治理，现金(2023元以内)由财务人员保管在业委会的保险箱内，大额现金须准时存入业委员会银行帐户。核定保险箱现金留存限额，不得随便超限额摆放现金。 第七条 印章及票据治理 银行预留印鉴章由业委会和财务人员分开保管，结算凭证和现金支票由财务人员保管。严禁结算凭证含现金支票和印鉴章，不允许同时由一人保存的状况发生 第八条 账册装订及治理 有关资金结算、现金收支等凭证，均需有效单据附后;全部结算凭证(含现金收支)，均应经过业主委员会三分之二以上成员现场审核、确认，会计凭证按月装订成册，并在每页凭证右上角适宜的
6、地方打印上挨次号，由财务人员存档保管。 未经业委会主任同意，不得调出会计档案和凭证。如确需调阅会计档案，需进展登记经批准后才可调阅。 第九条 财务公开与监视 根据财务公开原则，定期在TC大厦相关公示栏或业委会办公场所，公布业委会财务账目(表)，承受业主监视。 业主对业主委员会公布的财务帐目有疑问的，可向业委会查询，查询需提前预约。有财务人员协作查询。 财务人员编制的财务报告，通过业主委员会定期向业主(代表)大会报告，承受业主代表的质询。 第十条 预算监视与治理 1.业委会有权对本小区物业效劳公司的财务监视，物业效劳公司依据小区环境改善和进展需要，编制预算，每年十二月底之前按有关规定，结合详细状况，编制好下一年度的财务预算及收支规划，交业委会审查批准后执行。 2.编制预算必需坚持“量入为出，收支平衡”的原则、收入预算坚持积极稳妥有效原则、支出预算坚持“统筹兼顾、保证重点、勤俭节省”的原则。收到款项准时交由财务人员入帐。 第十一条违反本制度的有关人员，除依法追究其经济责任或法律责任。如违反本制度的，是业委会成员，应准时提请业主大会终止其业主委员会委员资格。 本制度从2023年6月1日起执行，试行一年(暂定)。对未尽事宜，依照相关的法律法规作适当补充修正。 物业经理人：.pmceo.cOm