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1、带格式的：两端对齐全国重点税源企业信息表填报说明:带格式的：字体：（默认）宋体，（中文）宋体，五号）全国重点税源企业监控管理内容设置三张信息表，名称分别为：全国重点税源企业基本信息表（简称基本信息表或01表）以及全国重点税源企业税收财务 信息表（简称企业表或02表）和全国重点税源企业货物劳务纳税信息表（简称货物劳务表或03表）。填报要求如下：一以及全国重点税源企业基本信息表填表说明全国重点税源企业基本信息表是记录和反映重点税源监管企业属性关系的基本情况表，共计3耘项内容，其中前23项由企业填报，后8项内容为主管税务机关 使用或系统软件自动生成。全国重点税源企业基本信息表手每年年初重新审核修订次
2、 .按年核定次，应用到年内所有报年期，除变更事项及填报错误，期间 不做调整，随企业税收财务信息表和企业货物劳务纳税信息表一起上报：各项信息的填报说明如下：XX年重点税源01表序号项 目填报内容填表说明1企业主代码企业主代码由企业所在地行政区划代码加企业法人代码组成，是本报表系统唯的企业识别码，其中：（一）前6位（选项填写）：为企业所在地区的行政区划代码，企业异地缴税部分属异地税源，应作为 异地税源户填写异地行政区划代码：（二）后9或12位：为纳税人法人码，为各级技术监督局核发予纳税人的组织形式代码，也是税务登记 纳税识别码的后9 （或12）位码。2企业名称要求按企业税务登记企业名称的全称填报。
3、3国民经济行业类别代码执行国家标准（GB/T4754-2002）国民经济行业分类标准。凡从事两种以上经济活动的，以主要经济活动内 容填报。（选项填写）4企业工商登记注册类型代码执行国家统计局划分企业登记注册类型的规定。（选项填写）其中：将股份制企业160代码下增设6个细项分类。161表示国有绝对控股的上市公司：162表示国有相对控 股的上市公司；163表示非国有控股的上市公司；164表示国有绝对控股的非上市公司；165表示国有相对控 股的非上市公司：166表示非国有控股非上市公司。关于国有控股的解释：（一）国有经济绝对控股：国家资本（股本）大于50%的企业。（二）国有经济相对控股（含协议控股）
4、：国家资本（股本）所占比例虽未大于50斩但相对大于企业 中的其他经济成分所占比例的企业（相对控股）：或者虽不大于其他经济成分，但根据协议规定，由国家 拥有实际控制权的企业（协议控股）。5行政隶属关系执行国家统计局GB/T12404T997代码，增加30计划单列市代码。是指企业与卜级行政机构的从属关系。仅项目行次主营业务成本主营业务税金及附加7268主营业务税金及附加73主营业务利润(6974=6671-砂872-73)74e9其他业务利润7570营业费用7671管理费用7772金额填表说明” . Wi品以及一; 二:发生的实际成本。木项目一般根据利润表“主营业务成本”栏填列。期货经纪公司按“营
5、业支出扣减”营业税金及附加”后的余额填写。公开发行证券的商业银行直接按“营业支出”填写。如仍未执行新会计制度的，工业企业和外商投资工业企业应分别按损益表或利润表“产品销售成本”行本期累计数填写:商业企k和外商投资商业企业应分别按损益发或利润表”商品销隹成本行木期累il数地片：股份制企业按利泅表“洋业成木”竹木期累计数填写。运输（交通）以及旅游以及饮食服务企业按照损益表或利润表中的“营业成本”行本期累计数填写：施工企业按照损益表中“工程结算成本”行本期累计数填写:房地产开发企业按照损益表中“经营成本”行本期累计数填写；金融企业以及保险企业按“营业支出”行本期累计数填写：邮电通讯企业按照损益及中
6、“仁川1，芬nV Ai “彳i2；JUI笈i|数珀，； 泛呐企业销分成本（商:仁二。一三：，；匚；上一匕二 |二二19 及.LJ 及.维护建没税以及铝原段以及上地增值税和教育费附加箸，金融企fHrnc学匕匕仞 W. ZX.愀1册1 FF W1贝:工夕口 M 乂什）T* 11哈什业科尔乃附4lin*l6 ?,；. 甘31企业柘“丰存业务箱令乃阳，川彳|太.、， . ,【，以.及以及，以及以及教育费附加等。金融企业按“营业税金及附加”填写;痈程盔如公司按营业支出中的营业税金及附加栏填写：其他企业按“主营业务税金及附加”行本期累计数分析填写。是指企业经营活动中主营业务所产生的利涧（如亏损以“”号表
7、示）。施工企业按照利润表中”工程结算利润”行之与确定;房 地产开发企业按照利润表中“房地产经营利润”行存：由|;电通 信企业按照利涧表中“通佶业务收支差额”行填写：金融企业以 及期货经纪公司应按“营业利润” h填写；旅游以及饮食服务企 业按照利润表中“经营利润”行填写：其他企业应根据利润表“主营业务利润”行填写。一股按利润我或损益表中的“其他业务利润”填写，如有“代 购代销收入”和“存货跌价损失准备”与本栏合并反映。其他业 务利润反映企业除销售货物和提供劳务等主营业务外的其他业务 收入扣除其成本以及费用以及税金后的利润（如亏损以“一”号 表示），应根据“其他业务收入”以及“其他业务支出“科1发
8、 生额相抵后的差额填写。代购代销收入，反映企业接受其他单位 委托以收取手续费方式代购以及代销商品的手续费扣除其应交管 业税后的净额。已把其他营业收入纳入营业收入，其他营业支出 纳入营业支出的企业本项目侦0。按利润表或损益表中的“营业费用”本期累计数填写。把营业费 用纳入营业支出范围的企业该项目填0。指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动发生的各项费 用，按利润表或损益表中“管理费用”填写。把管理费用纳入营 业支出范围的企业该项目填0。（带格式表格财务费用（含汇兑损失）7873是企业为筹集生产经营所需资金等发生的费用，包括利息支出（减 利息收入）以及汇兑损失（减汇兑收益）以及相关的手续费等。
9、 按利润表或损益表中“财务费用”填写。金融企业此行数据填“0”。营业利润（存至=69卫+70至衽在在）7974是企业在销售商品以及提供劳务等n常活动中所产生的利润，为 生营业务利润和其他业务利润减去有关期间费用后的余额，可按 利润表或损益表中“营业利润”填写。保险企业包括“准备金提 转差”和“保护红利支出”两项内容。投资收益8075反映企业以各种方式对外投资所取得的收益，其中包括分回的投 资利润以及债券投资的利息收入以及认购的股票应得到的股利以 及收回投资时发生的收益等，可按利润表或损益表“投资收靛” 行本期累计数填写。把投资收益纳入营业收入范围的公开发行证 券的商业银行等企业该项目填0。补贴
10、收入8176反映企业按规定实际收到的补贴收入（包括退还的蝌值税），或 按销生或工作量等和国家规定的补助定额计算并按期给予的定额 补贴。可按利涧表或损益表中“补贴收入”填写。营业外收入8277反映企业发生的与其生产经营无直接关系的各项收入，包括固定 资产盘盈以及处置固定资产净收益以及非货币性交易收益以及出 售无形资产收益以及罚款净收入等。按利润表或损益表中“营业 外收入”填写。营业外支出8378反映企业发生的与其生产经营无直接关系的各项支出，按利润表 或损益表中“营业外支;|”填写。前期损益调整（含递延收 益）8479仅指企业本期“前期损益调整”和“递延收益”科目中计入当期 利润总额的部分，按企
11、业利润表对应项目填写，一般本项目为0。利 润 总 额 (8085=7479&82+7S+76+7 7-7883+7984)8580反映企业当期实现的利润总额（如为亏损，用号表示）。可 按利润表或损益表中“利润总额”直接填写。“1，；率福3匚：超3斤二， 粒4点国家卬各口心工卬知心K符：虫女;工权i/Zs JI,由舛ihR主、Hi；面廿0，E络心iqoqI ion-U、原八区白尸”1寸f九中J仅取出JKJ除M3 打忖1产 #.*于优津1仇“r区不土沙，母为+身 tm阮氏匕万tsu 1， 川京伸用新的企业斫尊科纳稗 中相夷的企业 裔名 中弟夫相* 招W/u tx tn TTl nv tr. r.
12、*rt Trlr.?*T . r. r rt nv tr. r. r(7 * t IK Tl 1 A； in标埴万I纳税调整增加额81二1 F令“i 1空/益 M。帮用成;福先时的 口徉不局面 应用加的应纳税所得软 T即再税申擢表中上纳税调整增加额L项目填写U带格式表格项目行次金额填表说明六以及企业所得税指标（季报根据所得税申报表填报）根据所得税申报表填写.已按照国家税务总局关于印发并试行新修订的企业所得税纳税申报表的通知（国税发1998 190号）规定使用新的企业所得税纳税申报表的企业，参考申报表相关指标填写。纳税调整增加额86由ih引陵引桥.&汁仃收益以及如或加失打的|公小同小、；冰山的；
13、.项目填写。其中：工资以及福利支出8782根据企业所得税纳税申报表对应科目填写，未按季调整的填零。纳税调整减少额8883由;会计制度和税法在计算收益以及费用或损失时的1 1径不同而应减少的应纳税所得额。按所得税申报表中“纳税调整减少额” 项目填写。应纳税所得额8984按所得税申报表对应的项目填写。，该项指标在以卜.律二卜川。1（利润总额+纳税调整增加额-纳税调整减少额）小于0：2非独。核算:不编制报我的纳才兑人：3上报上级公司缴纳企业所得税的纳税人。本项目计算结果为奂数时一再侪黜一带格式的：缩进：首行缩进：0厘米带格式表格带格式表格带格式的：字体：小五）适用税率（%）9085按所得税申报表对应
14、的项目琅写。指法定的适用税率。按税率应纳企业所得税额（86亚=84*即85）9186按所得税申报表对应的项目填写。减以及免所得税额9287按所得税申报表时应的项目填写。应缴企业所得税额调整额9388指;所存匕以及,补价业所存杭2只沙：. . 油模人本期|耳杳补或加税等少项所产生的各种小常规税不心一主管税务机关确认匚:甲，数填写。页填正数，以应缴现款抵退税填负数。应缴企业所得税额 （8994=9186-8792+8893）合计9489按所得税中报表对应的项目填写。期初未缴企业所得税额9590按所得税申报表对应的项目填写。本期已缴企业所得税额9691按所得税申报表对应的项目填写。期末未缴企业所得
15、（9297=8994+9095-9196）税额9792按企业所得税纳桎申报表的对应项目填写。或按所列公式也”.,以及省产仔信走有关指标（奉福.根抿洛产年佶夷建按季烟报写）资产期末数（8线=102四+10电2Z）9893应根据本期资产负债表“资产总计”行期末数填写。其中：流动资产期 (9499 =95100+96101+97102)末数9994应根据本期资产负债表“流动资产合计”行期末数填写。银行存款10095应根据本期资产负债表“银行存款”行期末数填写。应收账款10196应根据本期资产负债表”应收帐款净额”行期末数填写。存货10297应根据本期资产负债表“存货”行期末数填写。金融以及保险以及期
16、货经纪公司等没有存货的企业填“0”。其中：固定资产原值（价）10398应根据本期资产负债表”固定资产原值”或“固定资产原价”行期末数填写。其中：累计累计折旧10499斯插III” 根据本期资产负债表“祟计累计折旧”行的木期发生数期来数填写L崇并折旧相据本期资产负债表“累计折固定资产净值本期折旧10510 K应根据木期资产负债表”固定资产合讣数净值”行期末数填小 应根据本期.资拉奂俵表“本期折旧”行期末数）代用广0负债期末数固定资产净值10610-1应根据本期资产负债表“负债合计”行期本数填写。应根据木期资产负债我“固定链产仔计数”行期末数侦2；u所有者权益期末数（107=98-106）备传m末
17、新10710r应根据本期资产负债”所仃者权益（或股东权益）合计”行期末数均写应根据本期资产免债我“负债合计”行期本数填写V一一 一 a2填写厮有者权益期末数Q03=9）102）103季招夹A；礼正木棚咨产仔儒志“所石二各人需权益（同东以益） 个计符川耒料九以及现金流S表有关指钺根题曲蝌嗡Aind根根孤全沛帽 走身向“孤令流 入小:+”彳广而拌1官一11 八:：11：,“：z. ；i力彳丁茹伞冲常1母伴企业乐两日相*4施余沛相若“11打轲的箱帮阪环“行次增。，i i（八H,离1即的企业.4m口身比足印余沛绿# “ii至的除蟠佶科间外的种油赤泮”行次地耳-经营活动产生的现金流出（107 = 108
18、&112）107根据现金流量表对应“现金流出小诃”行次填写U其中：购买商品以及劳务支付的现金108根据现（七对；工而品以及多%支付件:融以及保心以及期货带格式表格带格式表格带格式表格带格式表格带格式表格支付给职工以及为职工支付的现金109根据现金流量我对应“支付给职工以及为职工支村的现金”行次填写：项目行次金额填表说明带格式表格经营活动产生的现金流入(108 = 109 +110)108根据现金流推表对应“现金流入小计”行次填写。带格式的：缩进：首行缩进：0字符其中：销售商品以及提供劳务收到的现金109根据现金流中去对应”销售商乩以及提供劳务收到的现金”行次填写。金融以及保险以及u巳公司等类性
19、质的企业本项填0。收到的税费返还110按财会2000125号文规定,执行新会计制度的企业，本项目根据现金流量表“收到的税费返还”行次填写：未执行新会计制度的企业，本项II根据现金流后衣”收到的除增值税以外的税费返还”行次填写。经营活动产生的现金流出(111 = 112&116)111根据现金流量表对应“现金流出小计”行次填写。其中:购买商品以及劳务支付的现金112根据现金流Q/对J”购买商品以及劳务支付的现金”行次泡二 金融以及仅除以及期货经纪公司等类性质的企业本项填0。1带格式的：缩进：首行缩进：2字符支付给职工以及为职工支付的现金113根据现金流量表对应“支付给职工以及为职工支付的现金”行
20、次填写。1带格式的：缩进：首行缩进：3字符支付的增值税款114根据现金流家表有关项目分析il克填写。带格式的:缩进：首行缩进：5字符1151 F支付的所得税款支付值税款根据现金流他改行关项II分析计算填写,根据现金流季衣仃关项H分析计算旧写L带格式的:缩进：首行缩进：5字符支付的除增值税以及得税以外的其他税费支1161根据现金流量我有关项目分析计算填写。根据现金流量表有关项目分析计算填写u1j带格式的:缩进：首行缩进：5字符fl经营活动产生的现金泡单冷量1171根据现金流量表对应“经营活动产生的现金流量净额”行次填写。根据现金流量表有关项目分析计算填写U带格式的：缩进：首行缩进：5字符(117
21、=108111)支付的除增值税以及所得税以外的具他F税费投资活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金1181根据现金流量表时应“投资活动产生的现金流量净额”行次填写。粮掘现令流坛衣时应“经蒿注动产生.的现金流3净额”流量频(113 = 104-107)F行次由耳,筹资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金1191根据现金流量表对应“筹资活动产生的现金流量净额”行次填写。根据现金流量表对应上投-资活动产生的现金流量净颔”流量净额14行次用写口jtrI t l *Tt 7 .汇率变动对现金的影响筹资活动产生的现金流量净1201-.Jv.1 ：-/J. .1 丁的。则” f1/ ,； h-U去心应
22、”等烧活砂产牛的现令器百争物二百次填额F*即全月如全华裕伽雷哄tin箭/121 -117R1空*WAu m nXX根据现金流量表对应“现金及现金等价物净增加额”行次填写。根据现金流量表对应“汇率变动对现金的影响”行次填鼻国现金及现金等价物净增加额Q17=113&116)347iHJh*卬 令：点力令乃。令华(介物1；勺Iffi J川播彳;大i点后一 rn 内 I八l， j r； j.l/u.iiz- /-a u3-，“，心r j=p三以及全国重点税源企业货物劳务纳税信息表（货物劳务表）全国重点税源企业货物劳务纳税信息表是记录和反映重点税源监管企业以货物劳务为对象的税收缴纳情况的报表，共计阁曳项
23、指标，填报要求如下：1.03表以货物或劳务为对象进行填报，共列了涉及增值税以及消费税以及和营业税不喳1税的四龙项指标，各项指标均应按货物或劳务分别填写。2.03表货物劳务名称栏和货物劳务代码行（0行）应按全国重点税源监管企业货物劳务代码表（以下简称货物劳务代码表）所规定的货物劳务名称和货物劳务 代码分别填写，不得更改，货物劳务代码由货物劳务大类代码和明细代码组成，共45位。3.03表原则上要求填报企业的所有货物和劳务，包括免征增值税以及消费税以及营业税的货物或劳务，但企业既有免税的军用货物或劳务，又有应税的民用货物或劳 务的，只填报民用货物或劳务的数据。4 .填报03表时，企业发生货物劳务代码
24、表中所列货物和劳务较多而一套表格填写不完的，可续填数张表格。一户企业中属相同货物劳务代码的货物劳务，必须合并在 一起填入相应货物劳务ft码的行列内，表中不能出现两个及两个以上相同的货物劳务代码。5 .企业用自产的属于货物劳务代码表中所列的货物连续生产属于货物劳务代码表中所列的其他货物时，企业自产自用的部分不作为一个货物来调有，仅调直最终货物 的有关数据。6 .金额单位，除“消费税税率（）”（19行）和“营业税税率（） ”（26行）为百分数，其他项目指标的金额单位均为2元。7 .小数位数，除“消费税单位税额（元）”（18行）的数据回填写小数外，其他指标数据均应四舍五入，不得填写成小数（或写成“.
25、00”），三位数字之间不要书万分行号, ULBfc止普评录 入F-A r/j J K v 11 v/s. z S c-&征收消费税的货物必须填报03表，其他货物和劳务是否填报，由各省根据税源监管工作的需要自定。带格式的：缩进：首行缩进：0. 63厘米，段落间距 段前：2脩XX年重点税源03表项目行次产品（项目）名称填表说明（带格式表格-以及货物劳务代码0根据企业的货物劳务在货物劳务表中所对应的趣位数代码填写。带格式的：居中计量玳位揖与所填写货物劳务对应的计量也位。带格式的：缩进：首行缩进：2字符）二以及产品产量以及销（月报，根据消费税申报表或其他统计报表 呻填写的货物范围仅限于货物劳务表中“计
26、量单位”栏标有计量单位的 工业生产的货物。货物劳务表中“计量的位”栏未标出计量单位的货 物，“年初产品库存量”（1行）以及“产品产量”（2行）以及“产品 销量” （3行）以及“其中:“出口产品销量”（4行）和“期末产品库 存量”（5行）均一律填“0”。期初产品库存量1指期初产成品的库存数量。产品产量2指企业本期生产的产品数量，对于货物劳务表所列征收资源税的矿产 品，应填写本年度生产或错售的旷产品原矿数量，精矿数量换算:原矿 数量时，-可按选矿比加损失率换算。产品销量（3=4）3指企业本期内实际销售货物的数量，包括视同销售货物的数量，对r 货物劳务表所列征收资源税的矿产品，应填写本年度生产或销售
27、的矿 产品原矿数成，精矿数豉换兑原矿数量时，可按选矿比加损失率换算。其中：出口产品销量4指企业本期内实际出口货物的数量，对于货物劳务表所列征收资源税 的矿产品，应填写木期生产或销售的矿产品原矿数量，精矿数量换算 原矿数量时，可按选矿比加损失率换算。期末产品库存量（5=1+2-3）5指期末产成品的库存数量。项目行次产品（项目）名称填表说明,带格式的：居中产品平均销售价格（元）6指当期销售货物（或提供劳务）代码相同的货物（或劳务）的平均价心三以及增值税有关指标（月报，根据增值税申报表填写）6填写时，货物和劳务的分类可参考全年汇总的增值税纳税申报表“本 期销项税额”栏“货物或应机劳务名称”项目填写。
28、带格式表格按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额77根据01企业表第I出行的填报口径分别按货物或劳务分析计算填列。简易征收办法征收增值模货物的销售额88根据虹企业表多箜1行的填报口径分别按货物或劳务分析计算填列。免抵退税办法出口货物的俏售额99根据时念业表有空行的填报口径分别按货物或劳务分析计算填列。免征增值税货物及劳务的销售额1010根据3企业表知绯行的填报口径分别按货物或劳务分析计算始列。本期销项税额un根据3企业表珈织行的填报口径分别按货物或劳务分析计算填列。其中：适用17%税率的销项税额1212根据以企此表笫6怨行的填报口径分别按货物或劳务分析计算填列。适用13%税率的销项税额1313
29、根据企业表第。，过行的填报口径分别按货物或劳务分析计算填列。适用6%邑以及5%以及4 ，%征收率的应交税额U14根据。1企业表为造辿行的填报口径分别按货物或劳务分析计算填列。四以及消费税有关指标（月报根据消费税申报表填写）本期内销货物计征消费粽的销售额1515根据衽业表第32。行的填报II径分别按货物分析计算填列。木期内捎货物免征消贽税的销售额1616根据（“企业表第3+理行的填报口径分别按货物分析计算填列。本期出口货物免征消费税的销售额1717根据企业表第窝里行的填报口径分别按货物分析计算填列。消费税单位税额（元）1818根据货物劳务表中所对应货物经主管国税机关核定适用的消责税单位 税额填写
30、。消费税税率（）1919根据货物劳务表中所对应货物经主管国税机关核定适用的消期税税率 填写。按规定税率（税额）计算的应交消责税额（20=15X19+3X18）2020按指标所列公式计算填写。本期按政策规定减征的消费榄额2121根据计念业表第薇直行的填报口径分别按货物分析计算填列。本期因外购或委托加工消费品应扣除的消费税额2222根据红企业表第洸邺行的填报口径分别按货物分析计莫填列。本期应缴消费税额（23=20-21-22）2323按指标所列公式计算填写。成根据企业公第汁仃的鹏报门价分别按货 物分析计算填列。五以及营业税有关指标（金融行业季报，其他行业月报）本期计征营业税的收入2424根据以企业
31、表第二下行的填报口径分别按劳务项目分析计算填列。25以及黑抿01先第16行的埴报”律介*山会苓冬洋 口 介析计迫地前L益业种种鹿（） ra . II. ML 1 A*-111* v zm z26出na件啊芸 %去中抑定的沙密 W 率frt4IJ 同一芹业科帝冬活用 名 R 科率时，本项H按加权平均模.率时j,并可保留两位小数,，按规定税率计算的应缴营业税额（格书乂当工27按指标斫列公式计算填写，.检曲笛柳小;结仆的百 业栉博 7又卬入3为1 J儿23根据01表第48行的填报II径分别按劳务项目分析计与填列，本期应缴营业税额（2927-28务29带格式的：字体：小五项目行次产品（项目）名称木期政
32、策规定允许扣除的营业额25根据企业表第48行的填报口径分别按劳务项目分析计算填列。带格式的：居中营业税税率（）26按照货物劳务表中规定的法定税率填报。同-营业税劳务适用多档税率时，木顶II按加权平均税率填写，并可保留两位小数。按规定税率计翼的应缴营业税额（27=24X26）27按指标所列公式计算填写。按政策规定减免的营业税额28根据企业我第51行的填报口径分别按劳务项目分析计算侦列。本期应缴营业税额（29=27-28）29顾晒婴唾殂agtet测蝌犀趣藏幽幽 蹲蹈跳谶六以及资源税有关指标（月报根据消费税申报表填写）资源税单位税额（元）30根据货物劳务表中所对应货物经主管地税机关核定适用的资源税税
33、率烟写.应交资源税31是指纳税人应缴资源税产品的课税数量与适用税额标准的乘积，或按照木期纳税申报收中有关项目的数据分析填列。（带格式表格限于企业登记注册类型代码中的国有110以及集体120以及国有独资151填报（选项填写）。6主管部门仅限于行政隶属关系代码为10的中央级企业的填报（选项填写）。序号项 目填报内容填表说明7国税税务登记证号码前六位指主管国家税务机关颁发的税务登记证号码的前6位，按税务登记证自行填写。无论国税或地税监管的企业 均要填报。8地税税务登记证号码前六位指主管地方税务机关颁发的税务登记证号码的前6位，按税务登记证自行填写。无论国税或地税监管的企业 均要填报。9企业财务核算方
34、式及报表期1表示独立核算按月编制财务报表，2表示独立核算按季编制财务报表，3表示非独立核算不编制财务报表， 根据纳税人实际情况（选项填写）。10增值税缴纳方式0表示非增值粽纳税人，1表示独立缴纳增值税的一般纳税人，2表示小规模纳税人，3表示上报上级公司缴 纳增值税的一般纳税人，4表示汇总下级公司缴纳增值税的一般纳税人，9表示其他缴纳增值税方式，根据 纳税人实际情况（选项填写）。11消费税缴纳方式0表示非消费税纳税人，1表示按法定税率（额）缴纳消贽税纳税人，2表示按其他方式缴纳消费税的纳税人，3表示代扣代缴消费税义务人，9表示其他缴纳消费税方式，根据纳税人实际情况（选项填写）。12营业税缴纳方式
35、0表示非营业税纳税人，1表示按法定税率独立缴纳营业税纳税人，2表示核定（税率或税额）征收独立缴纳 营业税纳税人，3表示上报上级公司缴纳营业税的纳税人，4表示汇总下级公司缴纳营业税的纳税人，9表示 其他缴纳营业税方式，根据纳税人实际情况（选项填写。13企业所得税缴纳方式0表示非企业所得税纳税人，1表示按法定税率独立缴纳企业所得税的纳税人，2表示按核定（本兑率或手兑额） 独立缴纳企业所得税的纳税人。3上报上级公司缴纳企业所得税的纳税人，4表示汇总下级公司并按法定税 率缴纳企业所得税的纳税人，5表示汇总下级公司并按核定（税率或税额）缴纳企业所得税的纳税人，9表 示其他（按比例缴纳等）方式缴纳企业所得
36、税的纳彳兑人，根据纳税人实际情况（选项填写）。14企业所得税优惠政策形式1表示享受减半征收企业所得税待遇的纳税人，2表示企业所得税享受经济开发区或特区待遇的纳税人，9表 示企业所得税享受其他优惠政策的纳税人，根据纳税人实际情况（选项填写）。15企业所得税国以及地税征收隶属关 系0表示企业所得税由国税征收，1表示企业所得税由地税征收，根据纳桎人实际情况（选项填写）。16增值税出口退税方式0表示未实行出口退税的一般纳税人，1表示实行免抵退税办法的一般纳税人，2表示实行先征后退办法的一 般纳税人，4表示实行免税办法的一般纳税人或小规模纳税人，根据纳税人实际情况选叫凹（选项填写）017集团公司情况。表
37、示非集团隶属关系的一般独立企业，1表示集团母公司（核心企业或集团总部），2表示集团成员公司， 根据纳校人实际情况（选项填写）。18企业职工人数按企业上年平均职工人数填报。19法定代表人指纳税组织以及单位的法定代表人。非法人企业的独立纳税单位填写所属上级企业法定代表人姓名。20财务负责人指纳税组织以及单位的财务负责人。对于非法人的独立纳税企业填写负责纳税申报表工作人员的姓名。21联系电话填写本企业负责人或财务人员电话。22企业信息备用字段1留作各地税务机关向企业采集其他相关信息所用。序号项 目填报内容填表说明23企业信息备用字段2留作各地税务机关向企业采集其他相关信息所用。24监控级次特为各地区
38、不同监管标准级次设置。0表示上报总局监管企业，1表示上报省市一级监管企业，2表示上报地 市一级监管企业。25主管税务机关软件系统自动生成。26新增或淘汰设置1表示当年新增企业，2表示年内准备淘汰企业，特指列入重点税源监管企业后连续三年达不到监管标准， 准备淘汰的企业。对破产以及撤并以及重组等原因已经不存在的企业不再上报。27备用字段1留作各地税务机关汇总以及分析企业其他相关信息所用。28备用字段2留作各地税务机关汇总以及分析企业其他相关信息所用。29上报日期上报时自动生成。30企业国地税属性上报时自动生成。31是否百强企业总局使用32数据采集方法小从征管系统中采集。2表示企业网上t1接报送填报
39、,3表示企业般式填报同上直报（选项填写）J带格式表格带格式的；缩进：左-07季恬带格式的：缩进；左-0.31字符带格式表格；带格赢：字体：（默认）宋体，（中文）宋体 带格式的；缩进：左侧：0厘米，悬挂缩进：27字 符，首行缩进：-27字符，制表位：29.79字符， 左对齐带格式的；字体：（默认）宋体，（中文）宋体，非加 粗带格式的；缩进：首行缩进：0厘米，制表位：29. 79字符，左对齐带格式的；与袜：（默认）宋体，（中文）宋体项目行次金额填表说明XX年重点税源02表金额单位：万元带格式的：字体：宋休，字体颜色：黑色带格式的：字体：（默认） 号，加粗,字体颜色：黑宋体，（中文）宋体，五 色J带
40、格式的、带格式的:带格式的：缩进：首行缩进：0字符:带格式的带格式的一带格式的带格式的：字体：加粗带格式的带格式的（带格式的带格式的J带格式的、带格式的带格式的带格式的、带格式的：不对齐到网络i带格式的（带格式的带格式的带格式的带格式的：字体：加粗带格式的j带格式的：字体：宋体，字体颜色：黑色带格式的：字体：宋体，字体颜色：黑色带格式的：字体：宋休，字体颜色：黑色带格式的：字体：宋体，字体颜色：黑色、带格式的：字体：宋体，字体颜色：黑色带格式的：字体：宋体，字体颜色：黑色带格式的：字体：宋体，字体颜色：黑色、带格式的：字体：宋体，字体颜色：黑色带格式的：字体：宋体，字体颜色：黑色带格式表格二以
41、及全国重点税源企业税收财务信息表（企业表）全国重点税源企业税收财务信息表是记录和反映重点税源监管企业税收缴纳情况和企业财务情况的报表，共计中1啦项指标，其中存理项税收指标，40名项 财务指标，各项指标的填报要求如卜.：1 .数据来源。02表各项指标来源于企业主管税务部门以及企业主管部门和会计师事务所审核后的纳税申报表以及企业财务报告及其他有关资料。2 .金额单位。02表的金额单位，除“适用税率”（跖并行）为百分数外，其他项目指标的金额单位均为左元。3 .小数位数。备小指标数据右耳话以下的均应四舍孔共得埃存成小数做写成“.00”），三位数字之间不要书写分行号，以防止错误录入保留两位小数或按指标要
42、求填写。4 .填写要求。02表各项指标应逐行填列，对没有数据的项目填“0”，不要留空行。各项指标中，对注明关系式的指标，相关数据应满足关系式的要求；对未列明关系, 式的指标，相关数据之间逻辑关系要求正确。特殊情况不能满足关系式的须附书而说明。.国税系统和地税系统具备共同从征管系统采集数据的地区，同一户企业的数据国税局负责采集增值税以及消费税以及管辖中央企业的营业税以及管辖企业的企业所一得税和企业财务各项指标；地税局负责采集营业税以及.地方税以及.管辖企业的企业所得税和企业财务各项指标。务国税系统和地税系统不具备共同从征管系统采集数据，仍需要由企业填报或由税务部门代企业录入的地区，国税和地税监管的企业要求填报