《2023年-会计电算化比赛试题十.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年-会计电算化比赛试题十.docx（6页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、会计软件操作练习题（08级）使用时请勿修改，谢谢合作练习一总账及报表备份文件在系统管理中进行。一以及初始化资料：光明公司执行股份有限公司制度。启用日期：2010年01月01日，账套号：”班号（1 位数）+学号（最后两位数）”，公司地址：衡阳市珠晖区180号，法人代表人：肖剑，邮码： 421002o会计科目编码规则为4222,记账本位币为人民币（RMB）。账套主管陈明，负责会 计凭证的审核；总账会计白雪，负责会计凭证的填制以及记账和结账工作；出纳员王晶，负 责出纳签字。操作员编码分别为001以及002以及003, 口令均为空（实际不能为空）。初 始化资料如下：1、部门档案新6.875部门编码部门
2、名称部门属性1综合部管理部门101总经理办公室综合管理102财务部财务管理2市场部购销管理3开发部技术开发2、人员类别设置：在职人员下设4类人员人员类别编码1人员类别名称1001经理人员1002管理人员1003经营人员1004开发人员（生产成本）3以及人员档案职员编码职员名称行政部门人员类别性别是否业务 员101肖剑总经理办公室经理人员男V102陈明财务部经理人员男V103白雪财务部管理人员女V104王晶财务部管理人员女V201赵斌市场部经理人员男V202宋佳市场部经营人员女V301孙键开发部经理人员男V302王华开发部开发人员男V303布什开发部开发人员男V4、结算方式结算方式编码结算方式名
3、称票据管理标志1支票V101现金支票V102转账支票V9其他5以及外币设置:美元，汇率1:6.875供应商号供应商名称简称分类码税号开户银行银行账号001万科有限公司万科公司0211111工行111110、设置凭证类别为：收以及付以及转（财务）（ESC删除空白栏）类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,1002付付款凭证贷方必有1001,1002转转账凭证凭证必无1001,100211以及2010年1月份有关会计科目及期初余额表如下：（余额最后填写，出现错误时需要删 除期初余额栏）设置|基础档案|财务卜会计科目科目名称账类方向币别/计量期初余额现金(1001)指定（指定出纳员
4、管理科口） 以及日记以及项目借6775.00银行存款（1002）指定科目以及项目借459488.00工行存款（100201）日记以及银行以及项目借459488.00中行存款（100202）日记以及银行以及项目 外币金额式（账币格式）借借美元其它货币资金（1009）项目核算借应收票据（1111）客户往来（无受控系统，即为 空）借应收账款（1131）客户往来（无受控系统）借157600.00（据下题详细资 料填写）坏账准备（1132）贷788.00预付账款（1141）供应商往来（无受控系统）借其他应收款（1191）个人往来借3800.00库存商品(1241)借199976.00多媒体教程(1241
5、01)数重金额借87976.00借册3142.00多媒体课件(124102)数量金额借112000.00套(数量)3200.00固定资产(1501)借260680.00累计折旧(1502)贷10689.00无形资产(1701)借58500.00短期借款(2101)贷200000.00应付票据(2111)供应商往来(无受控系统)贷应付账款(2121)供应商往来(无受控系统)贷276850.00预收账款(2131)客户往来(无受控系统)货应付福利费(2153)贷10222.00应交税金(2171)贷0.00应交增值税(217101)贷0.00进项税额(21710101)贷0.00销项税额(2171
6、0102)贷0.00已交税金(21710103)贷0.00其他应付款(2181)贷2100.00股本(3101)贷540313.00利润分配(3141)贷123022.00生产成本(4101)项目核算借17165.00直接材料(410101)项目核算借155.00直接工资(410102)项目核算借15000.00制造费用(410103)项目核算借2010.00制造费用(4105)项目核算借0.00主营业务收入(5101)贷0.00主营业务成本(5401)借0.00管理费用(5503)借0.00工资费用(550301)部门核算借0.00办公费用(550302)部门核算借0.00其他费用(5503
7、03)部门核算借0.00注：借方及贷方余额合计均为1152507元。(试算)12以及辅助账期初余额如下：A以及其他应收款余额会计科目：1191其他应收款余额：借3800元日期凭证号数部门名称个人名称摘要方向期初余额付-78总经理办公室肖剑出差借款借3800B、应收账款余额会计科目：1131应收账款余额：157600元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票 号票据日 期2009-10-25转-18世纪学校销售商品借99600宋佳P110-25112009-11-10转-15海达销售商品借58000宋佳(202)Z11111-10C以及应付账款余额日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期2009
8、-9-20转-45万科购买商品贷276850宋佳C0009-19会计科目：2121应付账款余额:276850元13以及指定会计科目指定“1001现金”为现金总账科目，指定“1002银行存款”为银行总账科目。14以及设置项目目录（10个）（1）生产成本（增加项目大类）一级一位数，二级两位数其他货币资金C以及项目分类定义:分类编码分类名称01经营类0101经营类现金流入0102经营类现金流出02投资类0201投资类现金流入0202投资类现金流出03筹资类0301筹资类现金流入0302筹资类现金流出06结转0601期初结转D以及定义项目目录:项目编 码项目名称是否结算所属分类 码1销售商品，提供劳务
9、收到的现金1012收到的税费返回1013收到的其他与经营活动有关的现金1014购买商品，接受劳务支付的现金1025支付职工以及为职工支付的现金1026支付的各项税费1027支付的其他与经营活动有关的现金1028收回投资所收到的现金2019取得投资收益所收到的现金20110处置固定资产以及无形资产以及其他长期资产所收 到的现金20111收到的其他与投资活动有关的现金20112购置固定资产以及无形资产以及其他长期资产所支 付的现金20213投资所支付的现金20214支付的其他与投资活动有关的现金20215吸收投资所收到的现金30116借款所收的现金30117收到的其他与筹资活动有关的现金30118
10、偿还债务所支付的现金30219分配股利以及利润或偿付利息所支付现金30220支付的其他与筹资活动有关的现金30221汇率变动对现金的影响40122现金及现金等价物净增加额50123期初余额（项目目录点击维护）6011月份发生下列经济业务：（设置系统时间31日）签发支票才登记结算方式1、1月3日，财务部王晶从工行提取现金10000元（附单据1张，现金支票号2000）。 （付款凭证，经营活动，现金流入，其他）（经营活动，现金流出，其他，“=”）（错 误时改辅助项）2、1月5日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费（其它费用）3600元，交回现 金200元（单据1张）。3、1月6日总经理办公室支付业
11、务招待费（其它费用）1200元（转账支票号2001）。4、1月9日，市场部宋佳收到世纪学校转来支票2张，面值分别为：40000元和59600 元，用以归还前欠货款。5、1月10日，市场部宋佳归还前欠万科公司部分货款100000元（支票号2002）。6、1月14日，市场部宋佳向世纪学校售出多媒体教学教程1100册，单价32元。 货税款尚未收到（适应税率13%）。7、1月15日收到美丽集团投入资金10000美元。外币金额栏输入，结算方式为空8、1月16日，市场部宋佳从万科公司购入多媒体课件800套，单价35元。货税 款暂欠，商品已验收入库（适应税率13%）。9、1月20日，开发A1软件产品发生应付
12、福利费用2800元。生产成本一直接工资，项 目核算10以及1月22日，市场部宋佳领用支票一张，支票号为2003,预计金额为2000元（在 支票登记簿中登记，不填制会计凭证）。当天不挂往来账，重注册003,财务会计的出 纳的支票登记簿，工行，白色表示借款未还。11以及1月22日，市场部宋佳报销差旅费1800元，交回发票及支票回联。借：管理费用一其他费用，贷：银行存款。重注册002。支票登记簿的注销栏自动注销。12以及1月23日，开发A1软件产品发生工资费用20000元。摘要：工资分配13以及1月24日，现金支付广告费2000元。营业费用就是销售费用14以及1月25日，删除24日所作的会计凭证。谁
13、做的凭证谁才能删除。逻辑删除： 查询凭证（找到需删除凭证号），填制凭证，找到删除的凭证，点击制单，作废。物理删除： 点击制单，整理凭证，是。15以及1月31日，结转出售多媒体教程1100套的销售成本，单位成本28元。空 格键调整金额方向，错误时点击删除行。16以及1月31日，按月末应收账款余额的0.3%计提坏账准备。重注册001,审核凭证， 可以成批审核。重注册003出纳签字（审核签字完后需要修改则在审核签字中删除签字）。 002业务凭证记帐，科目帐余额表，查找应收帐款的余额。借：资产减值损失，贷：坏帐准 备（494.67）红字冲销。自定义转帐，部门财务部，金额设置公式：科目：应收帐款，月，
14、借，客户空，继续输入公式，乘，常数，0.003,继续输入公式，期末余额贷方一，借方+。 注意：科目要不断删除。另有贷方同样处理。17以及1月31日，红字冲销1月20日编制的会计凭证。填置一一冲销18以及1月31日，将损益类账户的发生额全部转入本年利润账户。（审核凭证001, 002 凭证记帐，期末转账生成，1705.33,查询凭证15张，记住001审核该章凭证，002凭证记 帐该章凭证，注意总账类科目余额为零）所有凭证完成后所有系统都要结帐，应收/应付等 子系统结帐完毕后才可以结总账。该题目应该为001,系统启用-关闭应收/应付（因为本题 目没有使用该子系统），完成后002结总账。若出现错误，
15、则逆顺序修改，001期末结帐 ctrl+shift+f6取消结帐，对账窗口按ctrl+h,? ?激活确定，点击？ ？，选择月初，口令空确 定。001取消审核，003取消签字，002取消登记o 三以及银行对账资料：光明公司2010年1月1日工行人民币户企业日记账调整前余额为459488元，银行 对账单调整前余额为499488元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。月 终，银行发来的银行对账单如下：日期结算方式票号借方金额贷方金额101200010000596001022002100000102200832760以及要求:1、2、3、4、5、6、7、8、建立账套并进行系统的初始化。根据1月份发生的经济业务编制会计凭证。对收以及付款凭证执行出纳签字。对全部会计凭证进行审核和记账。在硬盘上建立“用友会计资料”文件夹，以“凭证”的文件名将所有的会计凭证输 出保存在硬盘上。录入银行对账期初数据和银行对账单，进行自动对账和手工对账并输出余额调节表。 进行期末对账和结账。自定义编制如下的货币资金表并定义为报表模板：货币资金表日期:单位:编制单位: 元项目行次期初数期末数现金1银行存款2合ir3利用报表模板编制资产负债表以及损益表以及现金流量表