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1、企业运营风险（采购管理风险）企业运营风险指标共分为四个等级，分别为一级风险、二级风险、三级风险及四级风险。序号级险一级定义二级风 险二级定义三级 风险三级定义四级 风险四级定义1运营 风险企业在运营过程 中，由于外部环 境的复杂性和变 动性以及主体对 环境的认知能力 和适应能力的有 限性，而导致的 运营失败或使运 营活动达不到预 期的目标的可能 性及其损失。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。采购 计划 及审 批风 险未按规定编 制、审批、调 整、执行需求 或采购计划， 需求或采购计
2、划不准确、不 合理，造成库 存短缺或积 压，导致公司 生产停滞或资 源浪费。购划失险 采计缺风采购计划缺失， 当出现物资供应不足时，盲目 进行采购，致使 采购物资与实 际物资需求不 符，出现重复采 购情况，造成物 资浪费。2运营 风险企业在运营过程 中，由于外部环 境的复杂性和变 动性以及主体对 环境的认知能力 和适应能力的有 限性，而导致的 运营失败或使运 营活动达不到预 期的目标的可能 性及其损失。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的 风险。采购 计划 及审 批风 险未按规定编 制、审批
3、、调 整、执行需求 或采购计划， 需求或采购计 划不准确、不 合理，造成库 存短缺或积 压，导致公司 生产停滞或资 源浪费。购划批险 采计审风采购计划审批 权限设定不合 理、审批过程不 严格、时间过 长，导致物资采 购不合理，造成 物资浪费，采购 周期过长，影响 企业正常生产 经营活动的开 展。3运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。采购 计划 及审 批风 险未按规定编 制、审批、调 整、执行需求 或采购计划，
4、 需求或采购计 划不准确、不 合理，造成库 存短缺或积 压，导致公司 生产停滞或资 源浪费。用购划险 通采计风采购计划缺失， 导致采购执行缺乏约束力，可 能会出现超采、 滥采的现象；采 购计划编制缺 乏制式模板或 未按模板要求进行编制，导致 计划内容不完整，降低了计划 的指导作用；编法延续，导致 营销业务为适 应新的变化而 在执行过程中 出现偏差。18运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。控制 环境 风险待补充
5、风险情 况。政 策、 制度 风险采购政策、制度 等规范文件的 缺失、架构的不 合理或内容不 完备，造成采购 管理工作缺乏 有效保障。19运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的 风险。控制 环境 风险待补充风险情 况。流 程、 授权 风险采购政策、制度 等规范文件的 缺失、架构的不 合理或内容不 完备，造成采购 管理工作缺乏 有效保障。20运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采
6、购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。控制 环境 风险待补充风险情 况。主观 认知 风险因采购人员专 业知识、经验、 资格等引发的 主观认知偏差， 降低了采购工 作执行的质量 和效率。21运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。控制 环境 风险待补充风险情 况。督效险 监无风管理者不遵守 内部控制要求，通过不
7、合理的 途径干涉采购 工作，造成采购 工作无法规范、有序地开展。22运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。购险 请风待补充风险情 况。购险 请风需求界定不清 晰、技术规格不 明确以及质量 标准不规范，导 致采购出现偏 差，无法满足采 购需求；请购需 求中设定的采 购条件具有明 显的偏向性，导 致意向供应商 成为合作方，出 现采购无法满 足采购需求或 合规要求；未对 启动采购所需 具备关键性条 件进行合理界 定，
8、可能增大采 购需求启动的随意性，造成不 合理采购或采 购不及时；采购 需求未经恰当 人员审核、审 批，可能会出现 超采、滥采风 险，造成资源浪 费。23运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。供应 商管 理风 险待补充风险情 况。应准风电 供商入险供应商准入缺 乏标准或标准 不具体，为后续 人为干预供应 商的选择提供 了可能；未对供 应商提供的证 明文件，如资 质、业绩等进行 验证，导致无法 有效发现不合 格供应
9、商，影响 后续的采购质 量；因接受供应 商给予的好处 而在现场考察 中或第三方验 证中为供应商 提供便利；考察 人员数量不达 标、考察报告内 容不全面或现 场考察流于形 式，造成供应商 的准入存在缺 陷；供应商考察 报告缺少考察 人签字或冒名 签字、提交虚假 报告，导致营私 舞弊的发生；供 应商数据库中 供应商数量不 足、区域供应商 库未建立，导致采购无法按规 定的程序进行， 降低了采购的 效率。24运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要，
10、或采购成本 居高不下的 风险。供应 商管 理风 险待补充风险情 况。应日管风佥 供商常理性供应商信息变 更未及时更新 或未及时将不 合格供应商作 退库处理，导致 供应商数据库 信息不准确，影 响采购的执行； 缺乏恰当的方 式或手段对供 应商进行管理， 可能会增加供 应商管理的难 度，降低了供应 商遴选的效率。25运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。供应 商管 理风 险待补充风险情 况。应评风险 供商价性供应商
11、评价缺 乏评价标准或 标准不具体，可 能为人为干预 评价或实施具 有倾向性的评 价行为提供了 可能；供应商评 价方案或指标 等无法全面、客 观反映供应商 供货能力及服 务质量，可能造 成评价结果无 效；未定期对供 应商进行评价 或评价结果未得到有效应用， 可能会造成供 应商评价流于 形式，无法对供 应商形成有效约束力。26运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。供应 商管 理风 险待补充风险情 况。供应 商选 择
12、风 险采购方式选择 不符合规范要 求，存在应招未 招、应公开未公 开现象，可能存 在违规风险；采 购方式选择不 符合市场要求， 导致采购执行 困难或无法执 行，影响采购的 效率。27运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。应管风佥 供商理R待补充风险情 况。合格 供应 商管 理风 险合格供应商管 理不当（如供应 商入围审查不 严格、供应商名 单维护不当、供 应商评价不充 分或流于形式 等），未与供应 商保持畅通的
13、 沟通渠道，可能 导致材料、设备 的质量、价格、 数量、服务等无 法满足要求或 供应链中断，进 而损害公司利 益。28运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要，购式险 采方风待补充风险情 况。购式择险 采方选风采购方式选择 不符合规范要 求，存在应招未 招、应公开未公 开现象，可能存 在违规风险；采 购方式选择不 符合市场要求，或采购成本 居高不下的 风险。导致采购执行 困难或无法执 行，影响采购的 效率。29运营 风险由于企业没有或 不当承担
14、社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。招标 风险采购招标程序 存在缺陷或不 合规，或以招 标方式进行采 购时未有效执 行既定招标流 程，导致招标 不规范，可能 无法为选取 最优供货商， 甚至造成经济 损失。标件制险 招文编风招标文件对需 求的描述不具 体或不完整，可 能造成投标方 应答不全面，影 响招标目标的 实现；招标文件 对资质、业绩条 件或评标标准 的设定存在排 斥、歧视投标人 的可能，违背招 标活动的公开、 公平、公正的原 则，不能形成
15、投 标人之间的有 效竞争；评标指 标和权重设置 不合理，难以保 证中选供应商 的产品质量，导 致产品质量隐 患和其他不确 定的潜在风险； 招标文件所附 合同并非合同 范本或合同范 本内容被修改， 给后续工作带 来隐患；未在规 定时间内对招 标文件进行必 要的澄清及补 遗，致使招标文 件不能满足招 标需求，招标结 果不能满足采 购要求；招标文 件发售、澄清、修改的时限，以 及确定提交投 标文件的时限 设置，违反有关 法律法规的规 定，易产生暗箱 操作；招标文件 发放较晚，导致 投标单位准备 不充分，影响后 续评标及合同 签订。30运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的
16、不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。招标 风险采购招标程序 存在缺陷或不 合规，或以招 标方式进行采 购时未有效执 行既定招标流 程，导致招标 不规范，可能 无法为选取 最优供货商， 甚至造成经济 损失。请标险 邀招风邀请招标所邀 请的供应商具 有偏向性，可能 存在人为排斥 合格供应商的 行为，影响招标 的合规性和竞 争性；邀标名单 中的供应商未 经审批入库或 库内评估不合 格，可能导致不 合格供应商中 标或搅乱评标 结果；邀请招标 过程中信息泄 露，供应商与招 标人、供应
17、商与 供应商之间串 通，可能会出现 “轮流坐庄”或 均分投标问题； 供应商邀请过 程缺乏记录，导 致邀请的供应 商不具有可追 溯性，为违规邀 请提供了可能31运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。招标 风险采购招标程序 存在缺陷或不 合规，或以招 标方式进行采 购时未有效执 行既定招标流 程，导致招标 不规范，可能 无法为选取 最优供货商， 甚至造成经济 损失。评标 风险资格预审后，供 应商数量未达 到合规要求
18、的 数量而继续进 行评标，可能会 造成采购行为 违规；资格预审 流程操作不规 范、审核不严 格，严重影响招 标的公平、公正 和招标质量，且 易产生暗箱操 作；招标人未按 规定组建评标 委员会或确定、 更换评标委员 会成员时违反 法律法规规定， 导致招标不合 规；采购人员或 招标代理信息 保密意识不充 分，泄露与评标 相关的保密信 息，或以此谋取 私利，造成不公 平竞争，影响招 标质量；评标委 员会未按招标 文件规定的评 标标准进行评 标，评标报告未 能如实记录评 标结果产生的 过程，造成不公 平竞争，影响招 标质量；各投标 单位之间存在 关联关系，实际 为同一控制下的企业，没有形 成充分竞争，
19、可 能导致影响招标质量；各投标 单位报价有明 显的抄袭或相 似，导致不能形 成价格竞争，不 利于成本控制； 招标过程中，评 标委员会人员 对投标人存在 暗示、引导或未 进行利益关系 回避，影响评标 的公正性。32运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。标险 招风采购招标程序 存在缺陷或不 合规，或以招 标方式进行采 购时未有效执 行既定招标流 程，导致招标 不规范，可能 无法为选取 最优供货商， 甚至造成经济 损
20、失。标险 决风中标单位有异 常报价，确定中 标前未得到修 正，导致合同执 行及结算时出 现纠纷；中标异 议的处理不及 时、不恰当，导 致供应商流失 或者公司面临 法律风险。33运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。标险 招风采购招标程序 存在缺陷或不 合规，或以招 标方式进行采 购时未有效执 行既定招标流 程，导致招标 不规范，可能 无法为选取 最优供货商， 甚至造成经济 损失。废标 风险废标事项与实 际情况不
21、符，影 响采购效率和 效果。34运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。非招 标风 险待补充风险情 况。争谈风佥 竞性判卜竞争性谈判采 购方式具有较 强的主观性，评 审过程难以控 制，容易导致不 公正交易；竞争 性谈判方式可 能需要大量的 资源，增大了采 购成本，影响采 购效率；采用竞 争性谈判方式 容易造成采购 当事人之间相 互串通，产生串标行为。35运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受
22、损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的 风险。非招 标风 险待补充风险情 况。询比 价风 险询价人员构成、 数量未达到要 求，可能会出现 供应商与采购 人员串通，造成 询价过程和结 果不客观、不公 正；询价对象的 选取具有偏向 性或未达到足 够数量，导致询 价对象不具有 可比性，无法形 成有效的价格 竞争。36运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障
23、 公司生产经 营管理需要， 或采购成本非招 标风 险待补充风险情 况。单一 来源 风险单一来源采购 条件不明确、存 在可操作空间，可能出现人为 创造单一来源 采购条件以牟 利的情况；申请 单一来源采购 公示时，未提交制采购计划所 依据的信息不 完整、不真实， 导致采购计划 内容不合理，无 法达到公司生 产经营目标；采 购计划的时间 节点与需求物 品所在行业更 新换代时机不 匹配，导致无法 进行有效资源 配置、节约采购 成本，影响采购 的质量和效率； 缺少专业人员 对需求数据的 真实性和合理 性进行把关，导 致采购需求与 实际需求脱节， 影响执行效果。采购计划中设 定的采购关键 节点完成时点 与
24、工期计划不 匹配，导致采购由于采购流未按规定编较早提前或滞程设计、执行制、审批、调后，引发潜在纠的不恰当，以整、执行需求纷或影响工期；由于企业没有或及采购计划采购或采购计划，工程采购计划内容运营 风险不当承担社会责采购管 理风险不当等，导致计划需求或采购计类采与合同规划清4任而导致企业遭的未能保障及审划不准确、不购计单不一致，存受损失的不确定公司生产经批风合理，造成库划风在遗漏或合同性。营管理需要，险存短缺或积险拆分现象，导致或采购成本压，导致公司合同规划清居高不下的生产停滞或资单未得到落风险。源浪费。实，可能引发成 本失控；采购计 划未根据合同 规划清单进行 及时调整，可能 会造成采购工居高
25、不下的 风险。充分、有效的供 方市场调研报 告或未经相应 的论证，导致采 购方式选择违 规37运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。非招 标风 险待补充风险情 况。略购险 战采风战略采购本身 需求不明确，导 致战略采购覆 盖不全面，影响 战略采购目标 的实现；受市场 价格波动的影 响，当市场行情 处于下行态势 时，增加了公司 采购成本；未建 立健全成本价 格数据库，价格 评定的依据不 充分。38运营 风险由于企
26、业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要，或采购成本 居高不下的风险。非招 标风 险待补充风险情 况。商购险 电采风电商提供的货 物与实际收到 的货物存在偏 差，增加了退、 换货频率，提高 了采购成本；网 商通过克隆著 名购物网站、伪 造客户评价及 提供价格优惠 的手段，导致采 购人员上当，无 法实现采购目标。39运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当
27、等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。非招 标风 险待补充风险情 况。急购险 紧采风借紧急采购之 名规避正常的 采购程序，造成 违规采购，影响 正常采购工作 的执行40运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。购示险 采公风待补充风险情 况。购示险 采公风采购结果未按 规范要求进行 公示或有选择 性发送中标通 知书/成交公 告，故意缩小信 息知情范围，为 违规确定供应 商提供了
28、机会； 公示期前或公 示期内和中标 供应商签订合 同，可能会因其 他供应商投诉 而造成合同签署无效。41运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要，购同险 采合风未经授权对外 订立采购合 同，采购合同 中未明确采购 价格、交货期 限、采购验收 标准、合同双 方权利、义务 和违约责任 等，可能导致 合法权益受到 侵害。同订险 合t-风尚未履行既定 的采购程序或 合同尚未签订， 供应商即开始 提供产品或服 务，可能会存在 违规风险；未经 授权及相应的
29、 审核即对外订 立采购合同，可 能导致合同条 款存在重大疏 漏和欺诈，企业 合法权益受到或采购成本侵害；实际签订居高不下的 风险。的书面合同与 审批流程所附 的合同、招标文 件、谈判记录文 件等不一致，可 能会引发潜在 的经济或法律纠纷。42运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。采购 合同 风险未经授权对外 订立采购合 同，采购合同 中未明确采购 价格、交货期 限、采购验收 标准、合同双 方权利、义务 和违约责
30、任 等，可能导致 合法权益受到侵害。合同 执行 风险供应商未按合 同条款要求提 供货物或服务， 可能存在供应 商以替代品代 替合同约定物 品风险，造成采 购无法完全满 足要求；合同执 行过程中，无法 采取有效的监 控措施对供应 商的履约能力 进行监控，可能 会导致供货不 及时，影响正常 生产经营。43运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。验收 风险采购脸收程序 不规范，或者 验收中存在的 异常情况没有 及时报告
31、和处 理，导致不合 格物资被接 收，造成经济 损失。验收 风险验收人员构成、 验收方式等不 合理，可能会导 致未及时有效 的发现货物或 服务存在的瑕 疵，为企业正常 生产经营埋下 隐患；验收不合 格的情况未及 时通报，导致无 法及时反馈采 购货物或服务 问题，可能会给 公司带来经济 损失；验收资料 缺乏相关人员 签字或验收报 告未经审核，导 致验收工作流 于形式，可能会 造成采购的货 物或服务无法 满足生产经营 要求。未根据采购协由于企业没有或由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划议或合同规 定，核对结算 期采购订单、 验收单、付款 单、发票四单 不一致，或未 按照规定权限 履行付
32、款审批 程序，可能导 致货款不符或 违规付款，进44运营 风险不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。购款险 采付风险待补充情况。而造成经济损失。45运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。购款险 采付风企业未根据采 购协议或合同 规定，核对结 算期采购订单、验收单、 付款单、发票 四单不一致， 或未按照规定
33、 权限履行付款 审批程序，可 能导致货款不 符或违规付款，进而造成 企业经济损失。购款确风佥 采付准性R待补充情况。企业未根据采 购协议或合同由于采购流规定，核对结程设计、执行算期采购订的不恰当，以单、验收单、由于企业没有或及采购计划付款单、发票购计理险 采会处风运营 风险不当承担社会责采购管 理风险不当等，导致采购四单不一致，46任而导致企业遭的未能保障付款或未按照规定待补充情况。受损失的不确定公司生产经风险权限履行付款性。营管理需要，审批程序，可或采购成本能导致货款不居高不下的符或违规付风险。款，进而造成企业经济损失。47运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不
34、确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。购款险 采付风企业未根据采 购协议或合同 规定，核对结 算期采购订 单、验收单、 付款单、发票 四单不一致， 或未按照规定 权限履行付款 审批程序，可 能导致货款不 符或违规付 款，进而造成 企业经济损 失。款核险 付审风未按合同约定 付款方式、付款 内容等进行付 款，可能会存在 违规支付，影响 公司资金安全； 资金支付越权 审批、支付依据 不充分，存在违 规支付风险，影 响公司资金安 全；故意拖延达 到付款条件款 项的支付，以期 谋取个人
35、私利， 影响企业声誉， 甚至造成合格 供应商流失。48运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。采购 档案 管理 风险待补充情况。采购 档案 管理 风险合格供应商档 案管理不规范， 造成供应商信 息不完整，甚至 丢失，无法对后 续供应商管理 提供充分依据；采购档案资料 缺乏统一管理 或未按要求进 行完整归档，造 成采购过程所 涉及的采购文 件无法形成有 效集合，无法对 采购行为进行追溯。未健全采购申由于采购流请机制
36、，出现程设计、执行采购方式选择的不恰当，以采购 计划 制定 及审 批风 聆不合理、采购由于企业没有或及采购计划材料价格调查云昔不当承担社会责采购管 理风险不当等，导致对比不细致、待补49运吕 风险任而导致企业遭 受损失的不确定的未能保障 公司生产经采购申请未履 行审批程序，充风 险待补充情况。性。营管理需要，可能导致采购或采购成本险物资质次价居高不下的高，增加采购风险。成本，进而影 响生产成本。由于未建立风 险库存，经常由于采购流性发生紧急采程设计、执行购事件，并且的不恰当，以未建立健全紧由于企业没有或及采购计划急购理险 紧采管风急采购应对机运营 风险不当承担社会责采购管 理风险不当等，导致制
37、，可能导致待补50任而导致企业遭的未能保障紧急采购无法充风待补充情况。受损失的不确定公司生产经按时完成，或险性。营管理需要，者供应商选择或采购成本不当、容易导居高不下的致采购成本增风险。力口、采购产品 不符合质量要求。未建立健全供 应商选择机 制，供应商准 入程序控制不 当，导致不合由于采购流格供应商进程设计、执行入，造成采购的不恰当，以物资质次价由于企业没有或及采购计划高，甚至出现运营 风险不当承担社会责采购管 理风险不当等，导致舞弊行为。待补51任而导致企业遭的未能保障医院未建立健充风待补充情况。受损失的不确定公司生产经全供应商开发险性。营管理需要，机制，某些物或采购成本资无法确定合居高不
38、下的格供应商，导风险。致急用物资不 能及时供应， 造成医疗服务 滞后，影响医院利润及声誉。52运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。应评管风佥 供商价理K对供应商评价 不充分或流于 形式，评价标 准设置不合 理，评价结果 未经过严格审 批，评价结果 未得到有效应 用，可能导致 供应商水平难 以掌控，无法 及时撤销不合 格供应商，不 利于采购行 为。待补 充风 险待补充情况。医院合格供应 商管理不当 （如供应商入
39、 围审查不严由于采购流格、供应商名程设计、执行单维护不当、的不恰当，以供应商评价不由于企业没有或及采购计划合格充分或流于形运营 风险不当承担社会责采购管 理风险不当等，导致供应式等），未与待补53任而导致企业遭 受损失的不确定的未能保障 公司生产经商管 理风供应商保持畅 通的沟通渠充风 险待补充情况。性。营管理需要，险道，可能导致或采购成本材料、设备的居高不下的质量、价格、风险。数量、服务等 无法满足要求 或供应链中 断，进而损害医院利益。作滞后或错误。5运营 风险企业在运营过程 中，由于外部环 境的复杂性和变 动性以及主体对 环境的认知能力 和适应能力的有 限性，而导致的 运营失败或使运 营
40、活动达不到预 期的目标的可能 性及其损失。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。购施险 采实风未严格按照合 同或委托执行 采购交易，导 致采购物资损 失或无法保证 供应。购序行险 采程执风未严格按照合 同或委托执行 采购交易（如缺 乏对采购合同 履行情况的有 效跟踪、未对采 购业务办理保 险或未及时索 赔或理赔等），导致采购物资 损失或无法保证供应。6运营 风险企业在运营过程 中，由于外部环 境的复杂性和变 动性以及主体对 环境的认知能力 和适应能力的有 限性，而导致的 运营失败或使运
41、营活动达不到预 期的目标的可能 性及其损失。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。购施险 采实风未严格按照合 同或委托执行 采购交易，导 致采购物资损 失或无法保证 供应。购同订险 采合签风签订的采购合 同双方职责不 明确，部分条款 内容不符合公 司要求，容易造 成签订对的合 同产生经济纠 纷，损害公司利 益。7运营 风险企业在运营过程 中，由于外部环 境的复杂性和变 动性以及主体对 环境的认知能力 和适应能力的有 限性，而导致的 运营失败或使运 营活动达不到预 期的目标的可能 性及其损失。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经 营管理需要， 或采购成本 居高不下的风险。购施险 采实风未严格按照合 同或委托执行 采购交易，导 致采购物资损 失或无法保证 供应。购格险 采价风未对采购物资 进行市场调研， 或未采用询价、 议价、比价等方 式与供应商进 行合理、充分谈 判，可能导致采 购价格不合理，无法为公司带 来预期的收益。54运营 风险由于企业没有或 不当承担社会责 任而导致企业遭 受损失的不确定 性。采购管 理风险由于采购流 程设计、执行 的不恰当，以 及采购计划 不当等，导致 的未能保障 公司生产经