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1、 10年会计基础自查报告 依据万财秘20xx10号文件精神及要求，为一进一步加强和标准全系统会计根底工作，确保会计信息质量与国家财产安全，堵塞资金安全治理漏洞，结合实际状况，现对我系统20xx年至20xx年的会计根底工作标准化进展自查，现将自查状况报告如下： 一、会计治理和会计核算 我系统能计真执行国家财政方针政策，听从各级职能部门的监视治理和业务指导。建立健全了财务治理制度，内部掌握机制，成立了会计根底标准检查工作领导小组，负责领导本系统会计根底标准检查工作。 1、帐户治理。民政局只在农业银行开设了民政事业经费根本帐户，为了便利一卡通社会化发放，在中国邮政银行开设了城乡社会救助治理专户，在农
2、村信用社开设了优抚事业治理专户。 2、收费治理。局机关和各下属单位都全部安装了财政收费系统，实行当时收到的现金业务收入，当天全部汇缴到核算中心设置的统一账户，通过系统能准时发觉收入是否准时入账。如消失收入不准时进账、坐收坐支、私设“小金库、账外账”的或截留、隐瞒、转移资金的，一经查出，没收其违规金额，并视情节轻重，按有关规定追究当事人及单位领导的相应责任，直至移交纪律、检查机关处理。 3、备用金治理。为防范资金消失风险，我局对核算单位使用现金实行备用金制度，即依据核算单位月使用现金数额，确定核算单位使用现金额度，超额度使用现金须经过审批。一次向银行提取备用金超过5万元的，还需向银行供应提款人身
3、份证复印件。 4、现金支付治理。规定了现金支付治理的范围：1、民政救灾救济及补助等（财政统发的除外）；2、出差人员的差旅费；3、结算起点1000元以下的零星支出；4、按现金治理条例规定可用现金支付的其他支出。现金1000元以上的款项原则上应以转账支票方式支付。财务室出纳在办理现金收付业务时，必需取得合法的原始凭证，否则，予以退回，收支审核无误后，在报销的原始凭证上加盖“现金收讫”、“现金付讫”章，作为入帐、报销的依据。 5、会计机构及会计人员分工。依据中华人民共和国会计法和我局业务状况，局财务室设会计一名，出纳一名，会计和出纳都具备专业技术资格，从业年限到达了标准要求，并且会常常参与连续教育培
4、训。会计与出纳的职责权限明确，并相互分别，相互制约，相互监视，会计人员不治理现金及支票，出纳人员不兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务工程的登记工作。同时会计还负责对原始凭证进展审核，对不真实、不合法的原始凭证，有不予承受、要求更正或补充的权利，并准时向单位领导报告，确保会计资料真实、精确、完整。会计人员变动、交接严格执行监交交制度，移交清册，资料完整、齐备，单位银行账户开立、变更、撤销严格根据制度的规定。 6、我系统会计核算根底工作的标准性得到了进一步加强，会计凭证、会计科目使用正确，原始凭证的格式、内容填制方法、所附原始凭证、更正错误方法等符合会计制度的要求。会计账簿记载标准；全
5、部会计账务治理做到了：会计人员全年度能仔细编制、汇总、做好账簿报表，没有账处设账行为，全部报表数据反映真实；遵守会计权责发生制的原则，照实反映每一笔开销，做到了账证、账账、账实相符；全部会计凭证、账务及其他会计资料定期整理归档，妥当保管，调阅和销毁符合规定手续。 二、存在的问题 一是会计根底工作各项治理制度建立在新形势下还需进一步完善；二是会计工作缺乏创新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作；三是财务人员专业培训需进一步加强学习。 针对以上问题我局将准时纠改，在措施上既要抓好制度建立和会计人员素养建立，更要抓好各项治理制度的落实，努力使会计根底工作到达标准化要求。 10年会计根底自查报告2 一、
6、会计根底工作状况 卫辉市规划局严格遵守中华人民共和国会计法以及有关法律、法规规定，设置会计机构并配备专职会计人员开展会计核算工作。现有财务负责人 人，会计 人，出纳 人。各会计人员均持有会计从业资格证，在会计工作中都能严格根据会计法的要求仔细履行职责，没有违法违纪行为。 二、会计核算工作状况 严格遵守中华人民共和国会计法、行政单位会计制度，依据实际发生的经济业务事项进展会计核算银行开户数和现金 治理符合国家规定。根据会计法和国家统一会计制度的规定，依法建立会计帐册，正确设置和使用会计科目。原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序；记帐凭证的内容、填制方法、根本要求及更正错误凭证的方法等符合国家
7、统一会计制度的规定。严格根据国家统一会计制度设置、启用、登记会计帐薄,会计帐薄的结帐.更正错误的方法符合规定,做到了帐证、帐帐、帐实相符。依据登记完整、核对无误的会计帐薄记录和其他有关资料编制会计报表,定期向上级财政部门报送,并做到了数字真实、计算精确、内容完整、签章手续齐全。 三、会计档案治理状况 严格根据财政部.国家档案局制定的会计档案治理方法治理会计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料,定期整理、立卷、归档。会计电算化资料按工作规定保存打印出纸质档案并备份电子档案。以上均指定专人负责会计档案，妥当保管。会计档案的调阅、销毁等手续严格根据国家统一规定执行。 四、内部会计治理制度建立监视方
8、面 卫辉市规划局历来重视单位内部治理制度建立及监视,以加强财务治理，强化财务监视，增加法纪观念和遵守规章制度的自觉性为目的。保证会计工作标准有序进展,近几年来相继制定了加强财务会计治理的制度、规定。制定了卫辉市规划局财务治理制度、会计工作人员职责等工作规章，明确了会计工作领 导责任制，建立并执行会计人员岗位责任制。帐务处理程序制度。内部牵制和稽核制度。原始记录治理制度。财产清查制度等内部掌握制度和会计治理及监视制度。并且对各项资金的治理、经费收支审批等均作了明确的规定,进一步标准了财务会计治理监视工作。 五、存在的问题和今后准备 一是会计根底工作各项治理制度建立在新形势下还需进一步完善。二是会
9、计工作缺乏创新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是财务人员专业培训需进一步加强。针对以上问题我局将准时纠改，在措施上既要抓好制度建立和会计出纳人员素养建立，更要抓好各项治理制度的落实。 10年会计根底自查报告3 依据区财政局关于开展全区会计根底工作标准化检查的通知（吉青财20xx138号）要求，我局于20xx年5月9日至5月20日对本系统20xx年至20xx年会计根底工作标准的执行状况进展了仔细自查。现报告如下： 一、根本状况 接到区财政局下发的关于开展全区会计根底工作标准化检查的通知后，我局高度重视这次检查工作，切实加强领导，依据检查要求成立了区粮食局会计根底标准检查工作领导小组，领导小
10、组根据文件要求，对本系统开展检查，进一步明确会计根底工作标准的重要性，会计根底工作标准执行状况的好坏不仅影响到企业单位改善经营治理，防范经营风险的水平，而且关系到经济宏观调控和经济秩序的平稳运行。 二、主要做法 1、我局在自查中，注意制度建立，依法实施自查，根据文件要求，对各单位是否根据有关法律、法规和国家统一的会计制度的规定开展日常会计工作进展自查，主要一是否依法设置总帐、明细帐、日记帐和其他帮助性帐簿进展会计核算；二是否根据实际发生的经济业务事项进展会计核算，会计核算是否符合国家统一会计制度的规定；三是会计凭证的格式、内容、填制方法、审核程序等是否符合国家统一的会计制度的规定；四是会计帐簿
11、的启用、格式、登记、结帐、更正方法是否符合国家统一的会计制度的规定；五是帐证、帐帐、帐表、帐实是否相符；六是财务会计报告的编制和对外报送，是否符合国家统一的会计制度的规定；七是会计资料是否认期整理归档，妥当保管。会计档案的调阅、销毁是否符合规定手续；八是会计从业人员是否持有会计从业资格证书；九是否建立并有效执行内部会计掌握制度和其他内部会计治理制度，会计工作交接是否符合国家统一的会计制度的规定，保证会计工作有序进展。 2、我局在加强组织领导、队伍建立、强化自查力度等方面，实行了如下措施一是局领导高度重视，两手抓，一手抓“标准自查”；一手抓“自查质量”；二是加强自查力量建立。把握相关法规政策，明
12、确检查重点，沟通查帐技术，提出检查要求。 三、下步做法 1、抓好会计法和会计根底工作标准的贯彻执行工作，要使会计法和会计根底工作标准在各单位得到较好地贯彻落实，在做法上我们要检查与宣传并举；惩罚与教育并举；标准与疏导并举。 2、依法实行会计从业人员资格证书治理制度，确保每个从事会计工作人员都真正具备从业力量，到达从业资格标准，做到持证上岗，加强会计人员的职业道德建立和推动会计诚信建立，形成会计人员遵纪守法的自律机制，共同标准会计行为，促进会计信息质量稳步提高。 10年会计根底自查报告4 为了仔细贯彻落实*县财政局*县财办20xx50号文件，关于开展会计根底工作标准化检查的通知精神，我公司于20
13、xx年5月14日召集财务部、审计部等相关人员召开了会计根底工作标准化自查工作会议，传达通知精神，安排部署会计根底标准化自查工作，仔细根据文件的要求，对比会计根底工作标准逐项落实自查自纠。现将我公司关于开展会计根底工作标准化自查的工作状况作如下报告： 一、本次会计根底工作的自查范围主要包括： 原始凭证的取得、审核；会计凭证的填制、审核、传递、保管；会计账薄的设置、登记、核对、结账；会计报表的编制、审核；会计档案的归档、保管、移交、销毁；会计岗位责任的划分；会计监视等。 二、我公司在抓好会计根底工作标准中做了以下几个方面的工作： 1.组织学习会计法，提高单位负责人和会计人员的素养。增加财会人员的法制观念，自觉遵守、执行会计根底工作标准。 2.结合会计年检和职称考试对会计人员进展培训，把握会计根底工作标准的各项要求，标准会计行为，做好会计根底工作。 3.加强会计工作的治理和监视，建立和完善鼓励机制，调动会计人员工作的积极性，依法做好会计核算和监视工作，提高财务治理和监视的水平。 4.建立健全内部会计制度，强化内部监视，建立会计人员岗位责任制制度和稽核制度。 三、通过仔细开展自查，我公司财务工 作在根本符合会计根底工作标准要求的同时，也存在着缺乏。 1. 会计凭证