固定资产盘点自查报告通用.docx

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1、 固定资产盘点自查报告通用10篇 为贯彻落实中共娄底市委办公室娄底市人民政府办公室印发娄底市本级行政事业单位资产清查工作实施的通知精神，我局已按时完成了资产清查的主体工作，现将有关资产清查的工作状况报告如下： 一、资产清查工作总体状况分析 （一）资产清查工作基准日 本次资产清查是以20xx年12月31日为清查基准日。 （二）资产清查工作详细实施状况 1、成立了娄底市商务局资产清查工作领导小组。制定了资产清查工作实施方案。由局长苏任组长，副局长李德坤、李争平、覃章荣、刘瑛任副组长，并由财务科、纪检监察室、后勤效劳中心、企改办、办公室、人事科等科室为成员。领导小组负责指导和协调本局资产清查工作，讨

2、论制定有关清查措施，协调解决有关重大问题。 2、准时进展了宣传。利用我局电子显示屏进展了国有资产清查工作的宣传，并在周五下午全体职工学习日学习了资产清查工作实施方案。 3、召开了资产清查工作领导小组会议，进展了工作安排布置，强调了工作纪律，打算了有关资产处置的一般事项。 4、资产清理工作小组全体人员对局资产进展了全面的自查清理，摸清了家底。 5、有关资产处置的重大事项提请了局党组会议打算。 （三）资产清查工作取得的成效及存在的问题 透过此次全面仔细的资产清查，摸清了家底，理顺了帐务，标准了资产治理和财务治理，为建立健全资产治理长效机制奠定了根底。但由于我局是在机构改革时由原市外经委、市商业行管

3、办、市物资行管办、市贸易办等单位组建而成，财务账目也是直接照原单位账目接收，对于原有固定资产未作任何清查处理，同时还有一些往来账款也未作处理，因此，在本次清查资产时，待处理的固定资产比拟多，且时间长远。 二、资产清查工作结果 透过清查盘点，暂付款应削减109876.90元，暂有相应削减50162.40元，流淌资产损失净额为59714.50元。固定资产盘盈增加1000055.49元，盘亏应削减788785.75元，固定资产损失净额为-211269.74元。此次资产清查待处理金为151555.24元。 三、其他需说明的事项 办公用房账面数8377.89平方米，与去年部门决算报表内资产状况表中办公用

4、房9053平方米不相符，以此次清查最为准。办公用房增加1522平方米，计835015.49元，其中：主要是老干活动中心618平方米计690915.49元，以及此刻办公地点的办公楼应增加904平方米，计144100元。办公用房削减2611平方米，计299146.54元，是企业改制时将原外经委的一处办公房与原星马大酒店一齐整体拍卖处置给此刻的恒丰大酒店。 固定资产盘点自查报告 篇二 依据国务院办公厅、市政府办公厅和市发改委关于清理固定资产投资工程的相关文件（国办发20xx38号、渝办发20xx142号、渝发改投20xx453号）和全市清理固定资产投资工程电视电话会议精神，我县对全部清理范围内的在建

5、、拟建工程进展了全面的清理和审核。现将清理工作状况报告如下： 一、高度重视，细心组织，确保清理工作落到实处 5月13日全市电视电话会议以后，我县庚即成立了以县长任组长，常务副县长任副组长，县府办、计经委、建委、国土房管局等相关部门负责人为成员的固定资产投资工程清理领导小组，负责指导和协调全县固定资产投资工程清理工作，并下设办公室于计经委，详细办理日常工作。 5月19日市里详细工作部署会议以后，我县于20日召开了有统计、建委、国土房管、审计、环保、工商、质监等相关部门和街镇乡参与的工作布置会，从确保国民经济持续安康运行的高度熟悉此项工作的极端重要性，明确了各自的职责和任务。将资料收集、电脑录入、

6、检查核对、报告制作等工作明确到人，要求确保不虚报、不漏报，不走过场，按时完成清理工作。 二、求真务实，一丝不苟，切实完成清理工作各项任务 经过全面清理，我县在建、拟建工程78个，总投资14.71亿元。其中：其他采矿业1个，总投资0.2亿元；化学纤维制造业1个，总投资0.01亿元；非金属矿物业1个，总投资0.08亿元；金属制品业1个，总投资0.01亿元；交通运输设备制造业3个，总投资0.05亿元；工艺品及其他制造业1个，总投资0.03亿元；电力、热力的生产和供给业2个，总投资0.07亿元；燃气生产和供给业1个，总投资0.06亿元；水的生产和供给业1个，总投资0.02亿元；道路运输业11个，总投资

7、3.64亿元；仓储业1个，总投资0.01亿元；批发业2个，总投资0.15亿元；房地产业32个，总投资6.49亿元；水利治理业1个，总投资1.20亿元；环境治理业1个，总投资0.52亿元；公共设施治理业10个，总投资1.07亿元；播送、电视、电影业1个，总投资0.15亿元；消遣业2个，总投资0.08亿元；国家机构5个，总投资0.88亿元。 清理范围中20xx年当年开工的工程7个，总投资0.3641亿元。分别是王家坪五金加工工程，总投资0.008亿元，财税苑工程，总投资0.15亿元；长途汽车站改扩建工程，总投资0.06亿元；供电所营业办公楼工程，总投资0.0066亿元；乡村大路建立工程，总投资0.

8、0141亿元；邮亭车站扩建工程，总投资0.025亿元；大邮路龙水段绿化工程，总投资0.1005亿元。这些工程均有完善的相关材料。 属于本次重点清理的工程中总投资1000万元及以上的工程3个，一是县党政办公大楼，总投资0.303亿元。该工程20xx年9月开头修建，主要是针对当时县里办公条件非常简陋、处所分散、群众办事很不便利的状况修建的。在修建方式上实行的以原址开发权的转让换取办公楼的修建，财政没有资金投入。该工程各项手续齐备，已完成工程量的60%以上。二是国土房管局办公楼，总投资0.1732亿元。该工程20xx年6月开工修建，各项手续齐备，目前已根本竣工。三是建委办公楼，总投资0.17亿元。该

9、工程20xx年1月开工修建，各项手续齐备。 清理的其他工程中总投资3000万元及以上的工程10个。其中在建工程8个，总投资5.8177亿元，分别是中国西部金属交易城工程，总投资0.7亿元；石宝路改扩建工程，总投资0.69亿元；润泰花园工程，总投资0.35亿元；垃圾无害化处理工程，总投资0.5247亿元；宏声购物广场工程，总投资0.7亿元；龙水五金旅游城工程，总投资1.3亿元；大足商贸中心工程，总投资0.8亿元；龙玉路改建工程，总投资0.45亿元。拟建工程2个，总投资2.6222亿元，分别是南环二路工程工程，总投资2.3亿元；石刻根底设施工程，总投资0.3222亿元。以上工程手续完善、材料齐全。

10、投资清理限额以下的工程65个，总投资6.27亿元。 三、实事求是，标准清理，做好分类处理和蔼后工作 在清理中，始终坚持根据上级确定的清理范围和清理标准进展工作，特殊是严格对比了市政府办公厅渝办发20xx142号文件中的9条标准，做到了实事求是，标准清理。所清理出的78个在建、拟建工程全部符合相关规定和标准。 固定资产投资工程清理工作，是党中心、国务院加强和改善宏观调控、遏制固定资产投资过快增长的重要举措，也是优化经济构造、推动增长方式转变的迫切要求，对于保持国民经济持续快速协调进展，防止消失大起大落，具有非常重要的意义。通过这次清理，全县各级各部门充分熟悉到，只有不断优化构造、科学进展，才能实

11、现县城经济的全面进展。为此，下一步我们将连续实行有效措施落实中心宏观调控的各项政策。 一是要贯彻落实科学进展观，根据全面、协调、可持续进展的要求，正确处理好速度和构造、质量、效益的关系，坚决克制盲目攀比、低水平重复建立的现象。积极推动经济增长方式的根本转变，切实把工作着力点转移到提高经济增长的质量和效益上来。 二是要严格根据国家产业政策和行业规划、土地治理、环境爱护、银行信贷、工程审批等方面的法律法规和政策办事，切实做到依法行政。 三是要结合“十一”五规划的编制，仔细谋划大足将来尤其是今后五年的进展思路，树立科学的进展观念，以观念定思路，以思路定规划，以规划编工程，以工程支撑经济和社会的进展。

12、 特此报告。 固定资产盘点报告 篇三 固定资产盘点报告 一、根本状况介绍 1、盘点目的：为了全面把握固定资产的使用状况。 2、盘点期间：2023年4月16日2023年4月30日 3、盘点人员： 4、盘点方式：这次固定资产清查盘点工作主要是以核对帐表方式进展逐一盘点 为了全面把握公司固定资产的使用状况，财资部于2023年4月16日组织固定资产逐一盘点，参加人员包括财资部全体人员以及制造部张鸿明。这次盘点总共历时两周，在大家的共同努力下，最最终4月30日顺当完成。本次盘点主要是对资产的数量、位臵、使用人及其使用状况进展确认，并对资产折旧、处臵状况进展分析，同时拍摄照片帮助本次盘点。 二、固定资产盘

13、点范围及说明 （一）盘点范围： 本次盘点，主要是针对为生产商品、供应劳务、出租或经营治理而持有的，使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，且单位价值超过2023元。该资产有关的经济利益很可能流入公司，且本钱能够牢靠计量时确认为固定资产。（2023年版制度汇编规定） （二）资产使用状况说明 本次报告中将分为机械、模具、运输、工装、办公设备、账外资产等几类进展梳理列示，同时将已经淘汰的资产排列为其他项进展处理。 1、机械类 内容：主要包括电焊机、水箱、天车等一些大型的机器设备。 使用状况：经盘查，全部都在正常的使用当中，并未消失任何损毁等现象。 2、模具类：主要

14、涵盖了公司40.2和42.2型号在内的8套模具。 其中40.2型号的A、E、F模具已经卖给了云南大理分公司，其余模具均在车间正常运转生产。同时40.2模具B和模具D折旧已提完，以后依据操作员反映的资产使用状况对该资产进展处理。 3、运输类：主要包括公司叶片运输车、叉车以及公车两辆、售后效劳用车两辆。 除一台CPCD30叉车油箱已坏临时无法使用外，其余车辆均正常工作。 4、工装类：主要包括车间各类大小工装设备。 在盘点中发觉运梁小车已淘汰使用并将此车加以改装成为现在的运梁车，三角拉线架、吊腹板夹具和瓦撑杆现废弃放库房，加湿房已改作钻孔机材料堆放室，而下料支架和无缝管200mm已经用完。其余工装均

15、在车间正常使用。 5、办公设备类：这类分为两局部进展统计，涵盖了办公室内的各 种办公用品。 经调查，除库房有一台未使用的电脑和两台TCL彩电被放于库房外，其余办公资产均在各自岗位中被使用。没有发觉盘盈盘亏状况。 6、账外资产类：这类在购入时未进展入账，直接计入费用，在当期予以抵扣。 （三）详细盘点状况见附表：（双击） 盘点表 三、盘点资产存在的问题 固定资产作为公司总资产的重要组成部门，各部门（包括公司全部在职人员）均需要有足够的重视。不能有随便丢弃，或者其他不正确使用甚至损坏的行为。在此次盘点工作中发觉，局部部门对固定资产除保管力度欠缺，某些车间治理人员对自己工段的资产不够了解，存放地点不明

16、确，这对部门以及公司对资产的治理造成不便。比方说： 1、车间治理人员对资产的传统名称和书面用名难以分清，对资产处理状况不甚了解，致使在盘查时形成不便，这也对资产的统一治理带来了困难。 2、在各个工段各个班组之间存在工器具相互借用，但没有相关记录，简单导致资产的流失，也资产对盘查造成困难。 3、资产盘点表中有些资产实际已经使用完毕，但由于没有准时更新相关信息，在盘点表中却未能表达。 四、盘点总结及建议 （一）固定资产入账确实认 对于新入账的固定资产，在公司财资部统一治理固定资产的原则下，根据固定资产的类别和治理要求，由有关部门负责归口分管，依据固定资产的使用地点，由各使用单位负责详细治理，并进一

17、步落实到部门和个人，同时必需做好相关记录。 （二）加强固定资产的治理 1、各部门派专人负责治理资产，定期组织固定资产的盘点，将资产的使用变更状况做好记录，并逐级上报，便于领导随时了解资产的相关信息； 2、对于借入借出设备进展登记，由于车间工人变动比拟大，必需做好资产的交接工作； 3、留意日常维护工作，以延长资产使用年限，尤其是机器设备，最好可以定期进展检查，避开由于设备问题影响产品质量； 4、需要修理的资产，要准时上报，暂停生产，避开安全事故的发生。 （三）资产的后续治理 1、财资部定期对固定资产进展清查，固定资产清查从盘点实物开头。在盘点过程中要仔细核对账面价值，重新鉴定质量，查明存在的各种

18、问题。合理计提资产的减值预备。 2、盘点中假如发觉盘盈、盘亏和毁损的固定资产，由负责保管或使用的部门查明缘由，写出书面报告。固定资产盘亏、损毁系人为 缘由的，要准时追究相关人员赔偿责任。 3、对于报废的固定资产，各个部门要准时办理相关申请、审批，并准时清理该资产，避开造成资产虚增。对于完好但未使用的设备要指定专人保管。 财资部 2023年4月28日 固定资产盘点自查报告 篇四 一、财产清查范围 1。存货盘点：包括原材料、材料、在制品、产成品、零部件修理材料、外协加工材料、下游产品等 2。财务存货：包括现金、票据、有价证券、租赁合同等 3。其他财产存货：包括固定资产、保管资产、保管物品等 （1）

19、固定资产：包括土地、建筑物、机械设备、运输设备、生产工具等资本性支出的购置人。 （2）保管资产：零星设备和属于固定资产但列报为费用的设备。 （3）保管物品：自费购置的物品。 二、存货核算方法 1。年终盘存 （1）盘存：生产部和财务部在年终进展全面的一般盘存。 （2）财务：财务部自行盘点。 （3）其他财产：治理部门和财务部门应在年末进展全面的一般盘点。 2、 月底清点全部存货每月月底，生产部会同财务部进展全面盘点（品种多可进展重点盘点）。 3、月中检查 财务部通知相关部门负责人后，会同治理部进展随机抽样盘点。 三、人员安排及职责 1。总检验员：总经理负责库存总指挥，监视库存进度，对特别事项作出裁

20、决。 2、主要库存人员：各相关部门负责人负责实际库存的组织协调。 3、库存主管：总经理办公室或相关部门主管依据需要负责库存监管。 4、清点人：由各相关部门负责人或财产保管人指定，负责清点数量。 5、汇点人员：由财务部指定（人员缺乏时由间接部门支持），负责会议记录，与盘点人员分段核对，确认数据。 6、协调点负责人：由相关部门负责人指定，负责盘点期间的物料搬运和分拣。 7、对于详细工程的月度盘点和不定期盘点，还应设置盘点人员和会议人员，其职责一样。 8、监事：由总经理办公室任命。 四、盘点前的预备 1。治理部提前预备盘点工具，财务部编制所需盘点表。 2、存货堆放应整齐、集中、分类，并有标识。 3、

21、现金、证券、租赁合同应当分类列示。 4、全部财产卡应根据存货的编号挨次提前预备。 5、盘点前应登记全部财务账簿。假如由于特别缘由无法完成，财务部应使用“资产负债表调整表”一式两份，用于将账簿编号调整至正确的账面余额，其次份由财务部保存，第一份送经济治理部。 6、原材料和库存期内已领用但未办理睬计手续的材料，应当单独存放并标识。 v年末（年中）综合存货 1。财务部报总经理批准后公布盘点通知单 固定资产清查工作报告 篇五 办公室： 一、资产清查根本状况 （一)本单位成立于 年 月，属于行政/事业单位，主管部门是 ，法定代表人是 ，法定地址为东莞市 ，人员编制 人，在编干部职工 人，实有人员(含临工

22、） 人。单位主要职能为 。 （二）工作基准日：本单位资产清查工作基准日是20xx年12月31日。 （三）资产清查工作范围 本次资产清查的工作范围是：本单位及未单独核算、与本单位合并填报报表的单位 个，分别为 。 不列入此次清查范围，但由本单位填报有关数据单位 个，分别为 。 (四)清产核资工作详细实施状况 1、本次清产核资工作的主要内容为：根本状况清理、帐务清理、财产清查、完善制度。 2、资产清查的组织工作。本单位成立了资产清查工作小组，统一组织实施本单位资产清查工作。小组成员包括：组长： ，副组长： ，成员： 。 3、资产清查工作程序：(1)制定本单位资产清查工作方案，组织学习有关政策，讨论

23、工作报表，做好人员分工；(2)对本单位户数、编制和人员状况等根本状况进展全面清理。时间安排：3月 日至 月 日；(3)进展帐务清理、财产清查，时间安排： 月 日至 月 日，组织人员输入固定资产电子卡并进展核对，时间安排： 月 日至 月 日；(4)导入资产清查报表，分析资产清查结果； （5）撰写资产清查工作报告，上报有关数据；(6)工作总结和完善单位资产治理方向制度。 4、其他工作状况 二、资产清查工作结果 (一)资产清查结果 通过对本单位20xx年12月31日会计报表及资产损益状况的清查，本单位资产总额账面值为 元，清查值为 元：负债总额账面值为 元，清查值为 元：净资产总额账面值为 元，清查

24、值为 元。 (二)会计过失调整状况 截至20xx年12月31日，本单位会计账中资产总额账面值为 元，资产清查报表中资产总额账面值为 元，差额 元，属于会计过失调整。详细状况为： 。 三、重要事项说明 (一)资产损益及资金挂账状况； 本单位此次资产清查中，资产损失 元，占资产账面值的 %。主要包括流淌资产损失 元、固定资产损失 元、对外投资（有价证券）损失 元、无形资产损失 元、其他资产损失及资金挂账等 元；详细损失缘由分别为 。 (二)资产盘盈状况； 本单位此次资产清查中，资产盘盈 元，占资产账面值的 %。主要包括流淌资产盘盈 元、固定资产盘盈 元、无形资产盘盈 元、其他资产盘盈等 元；详细盘

25、盈缘由及入账、计价状况分别为 。 (三)关于土地使用权状况的说明； (四)单位申报处理的资产损益。 本单位在此次资产清查中共申报处理资产损失 元，申报处理的损失资产占单位资产总额账面值的 %。其中流淌资产损失 元，固定资产损失 元，对外投资损失 元，无形资产损失 元，其他资产损失 元。 固定资产盘点报告 篇六 为加强和标准资产治理，保证公司资产的安全完整，依据关于启动公司固定资产清查工作的通知要求，由xx部牵头，各部门协作对公司固定资产进展了清查，现将资产清查情景报告如下： 一、资产清查工作总体状况 （1）资产清查工作基准日 本次固定资产清查基准日为xxxx年xx月xx日。 （2）资产清查范围

26、 本次固定资产清查的范围是：xxxx公司及各分公司在基准日前所购置，并已办理财务支付手续的全部固定资产，包括房产、电子设备、交通工具、软件等。 （3）资产清查工作详细实施情景 本次固定资产清查分两个阶段进展： 第一阶段（xx月xx月底），各部门自查并建立和上报资产登记台帐表； 其次阶段（xxxx月），固定资产工作小组复核。 根据该规划，各部门首先开展了固定资产自查工作；xxxx年xx月xx日至xx月xx日，固定资产工作小组赴各分公司实地进展实物盘点。 二、清查结果 此次固定资产清查根据固定资产治理方法中的固定资产分类要求组织清查、统计工作，清查结果如下： 三、存在的问题 1、各分公司无专人负责

27、固定资产治理，资产治理未职责到人； 2、固定资产账实不符，局部遗留问题等待处理； 3、选购报销时未填写明细，以致账实查证时存在困难。 四、改善措施及提议 1、总部各部门及各分公司应严格执行固定资产治理方法，仔细落实各项工作职责，做到职责分工明确，职责到人。 2、标准固定资产账目治理。 3、定期清查固定资产。 固定资产盘点报告 篇七 各位领导: 现将2023年全年公司固定资产大盘点总结报告呈报于你们，并附上各单位固定资产台帐明细表，请查收，感谢！ 2023年全年固定资产盘点总结报告 2023年12月25 日到2023年12月31日期间， 财务部协同办公室组织了河南海王银河医药有限公司固定资产20

28、23年全年的盘点工作。此次盘点对整个公司固定资产和低值易耗品资产进展了全面盘点。从这次的盘点结果来看，大局部资产维护良好，责任人明确，共计有3件资产已报废，15件资产待报废，整体盘点结果帐物相符。 此次盘点结果由各部门资产责任人（直接使用人和部门的兼职资产治理员）核实签字确定，以下就盘点结果及盘点中消失的问题做如下汇报： 一、新增资产： 2023年储运部2月份新增格力空调1台，3月新增箱式运输车1部，7月份新增冷链箱1个，9月新增自动温度记录仪1套，发电机组一组，冷库1个，11月份新增车载冰箱1台，海尔冰柜1个，2023年结算3月新增爱信诺专用发票打印机1台，2023年财务部11月新增惠普12

29、13NF激光一体机1台。 2023年开票大厅7月份新增格力空调1台，2023年销售部7月新增联想笔记本2台，2023年3月机房新增UPS电源1台，2023年12月公司新增别克商务汽车1部，组装电脑11台，已安排完毕，责任人均明确。 二、 资产报废： 本次盘点报废资产较多，均属2023年期间购置之资产，机器老旧损坏，经检测修理本钱过高，故做报废处理。 报废资产合计共13件，其中文件柜（老办公地点装修的木头柜，2023年搬家后移不走）1组，财务部老板台1个（待报废），新飞空调1台（已卖），结算1台打印机（待报废），办公室老板台1个（已卖），公司会议桌1个（已卖），HP效劳器1台（待报废），ups电

30、源1个（待报废），联想电脑10台（待报废） 三、盘点中消失的问题 固定资产使用期间的保管 1、经过全年盘点后，目前在对单项资产治理方面均有较大改善，做到单项资产专人专管。 2、依据公司固定资产治理制度规定，公司对购置的每一个固定资产都对应一个独有的编号，并对每一个固定资产贴具资产标签，此次盘点中发觉，局部资产并无资产标签，由此引发出包括盘点困难，统计数据混乱，责任不明等一系列的问题。目前仍未有较大改善，建议各部门需对此问题重视起来，并于近期内改善。 固定资产的处置 2023细分产业讨论报告 1、公司目前有局部电脑是2023年购置的，机型老旧，局部硬件已经损坏，为了做到节省本钱和物尽其用，建议信

31、息部对这局部资产进展检测，报废已经不行用的零部件，将仍有使用价值的零部件组合一起，合并成一台主机，将资产的剩余价值充分利用起来。 2、依据公司固定资产治理制度规定，各部门在发生人员异动时，应准时办理资产调拨等手续；在此次盘点过程中，发觉有部门人员异动却没有办理资产调拨手续，这就增加了盘点的困难，也增加了后续的治理本钱。 依据以上盘点过程中消失的问题结合公司现行固定资产治理制度，建议如下： 1、各部门应定期或不定期对本部门固定资产编号进展检查，如有发觉脱落、模糊等状况应准时补贴或更换标签，确保每个固定资产均具有独一的标签，这是固定资产治理中特别重要且必需执行到位的一点； 2、各单项固定资产指定保

32、管人员在资产治理期间内应对资产的爱护、保养及维护担当相应责任，资产消失问题时应准时上报并准时跟进修理，如需报废的资产需准时做报废申请； 3、各部现存之待报废固定资产，应尽快办理相关申请、审批，以便能准时清理此局部资产，避开造成资产虚增； 4、对于临时不用的资产应安排专人妥当保管，建议用薄膜遮盖等方式掩盖防尘，长期闲置的资产应准时做退库申请。以上是2023年全年盘点的总概述， 固定资产清查工作报告 篇八 为了进一步加强固定资产的治理力度，标准和整顿固定资产的治理秩序，我局严密结合撤乡并镇后国有资产重组工作的现实需要，本着仔细负责的态度，从20xx年2月开头，历经8个月的时间，对全旗各苏木镇，各行

33、政事业单位的固定资产进展了检查清理。现将检查状况汇报如下: 一、各苏木镇固定资产的清理状况 依据呼伦贝尔市政府以及撤乡并镇工作的需要，我局成立了特地的检查组，经过仔细细致的工作，圆满的完成了清产核资以及国有资产重组工作，使各苏木镇能够顺当地开展各项工作。 1、各苏木镇固定资产的状况:固定资产为2，894万元、待核销的固定资产为351万元、暂付款为470万元、暂存款为802万元。 2、存在的问题:一是暂付款数额较大，应报帐没有准时报帐。固定资产清查报告。如因人员调动或死亡而形成暂付款和应收款。二是没有建立固定资产帐，帐面实物不相符。三是固定资产治理不到位，治理意识不强，财会人员工作主动性和积极性

34、不够。 二、旗直各行政事业单位固定资产状况 随着我旗经济的快速进展以及根底设施建立的日溢完善，各行政事业单位的办公设施、办公用品、交通工具也随之更新换代，从而进一步加快了陈旧资产的淘汰速度。 1、各行政事业单位的固定资产总额为9，706万元，待核销的固定资产为1，908万元，新建未入帐的固定资产为3，872万元，已变卖的固定资产为197万元。 2、存在的问题:一是固定资产帐记录不全，许多资产流失于帐外。二是固定资产买卖手续不全，变卖的资金未准时上缴财政专户，已经坐支。固定资产清查报告。主要是交通工具和房屋建筑。三是存在用固定资产抵顶单位欠债的问题。四是新建、扩建的工程没有准时入帐，帐外资产量大

35、，该入帐的没有准时入帐，以各种途径取得的资产在使用，但财务上没有记载，形成帐外资产。五是资产损失流失严峻，在资产处置过程中，随便性很强，未经国有资产部门的审批就处置资产，给国家造成了严峻损失。六是治理意识淡薄。 三、经过此次检查各系统固定资产状况 1、教育系统:由于我旗执行集中办学，撤除了一些房屋，同时新建了一些校舍，各苏木学校并入阿镇镇区进展集中办学，原苏木学校房屋待处理，详细状况如下: 教育系统累计固定资产2，926万元，待核销的固定资产912万元，其中旗直学校固定资产原值2，311万元，待核销的固定资产324万元。苏木各学校固定资产原值615万元，待核销的固定资产58万元。 教育系统新建

36、未入帐的固定资产1，300万元。 2、社保口:固定资产总额为1，187万元，待核销的固定资产182万元，新建未入帐的固定资产214万元（由于拖欠工程款而未能办理房产证，没有正式交工，没有在城建部门备案，没有正式收据，所以未入帐）。 已变卖的固定资产为18万元。 3、农牧系统:固定资产总额为881万元，待核销的固定资产283万元，新建未入帐的固定资产17万元（由于工程款没付完，没有正式收据，所以没入帐）。 已变卖的固定资产为19万元。 4、各行政事业单位:固定资产总额为4，293万元，待核销的固定资产466万元，新建未入帐的固定资产1，677万元（由于手续不全，没有正式收据或因赊帐购入的所以没有

37、入帐）。 已变卖的固定资产为39万元。 四、针对以上存在的问题实行的措施与对策 1、对行政事业单位的固定资产应由本单位将核销的固定资产以书面（文件）形式，上报国有资产治理部门审批核销；对个别数额较大的待核销固定资产应请示旗政府审批核销。 2、新建未入帐的办公楼各单位财会人员要催促经办人员，根据标准的财会手续准时入帐；对新建办公楼有局部帐没有正式收据的要写书面说明；对上级主管部门赠送的固定资产按固定资产合法正规的收据入帐；对购置大型办公用品挂帐、在职职工欠帐数额较大的要准时冲帐削减职工欠款。 3、对个别单位办公楼转让的现象，要求财会人员根据正规手续（由现单位和交让单位出具合法收据），准时入帐。

38、4、坚决杜绝自行变卖固定资产并使用资金的现象。经过此次固定资产的清理，如再次消失自行变卖固定资产使用资金的现象或消失不标准治理固定资产的现象，财政部门将实行相应措施赐予惩罚。 5、严格根据的有关规定，做好固定资产的治理工作。 固定资产清查工作报告 篇九 为了进一步加强固定资产的治理力度，标准和整顿固定资产的治理秩序，我局严密结合撤乡并镇后国有资产重组工作的现实需要，本着仔细负责的态度，从20xx年2月开头，历经8个月的时间，对全旗各苏木镇，各行政事业单位的固定资产进展了检查清理。现将检查状况汇报如下: 一、各苏木镇固定资产的清理状况 依据呼伦贝尔市政府以及撤乡并镇工作的需要，我局成立了特地的检

39、查组，经过仔细细致的工作，圆满的完成了清产核资以及国有资产重组工作，使各苏木镇能够顺当地开展各项工作。 1、各苏木镇固定资产的状况:固定资产为2，894万元、待核销的固定资产为351万元、暂付款为470万元、暂存款为802万元。 2、存在的问题:一是暂付款数额较大，应报帐没有准时报帐。固定资产清查报告。如因人员调动或死亡而形成暂付款和应收款。二是没有建立固定资产帐，帐面实物不相符。三是固定资产治理不到位， 关于固定资产清查工作报告 我代表市人民政府，向市四届人大常委会第xx次会议报告20xx年审计工作报告中指出问题的整改状况。 一、高度重视审计整改工作 市四届人大常委会第九次会议审议了关于20

40、xx年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告，并作出了关于加强对审计工作报告中指出问题整改监视的打算。市政府高度重视市人大常委会审议意见，召开专题会议，讨论部署审计整改工作，要求各部门单位强化审计整改责任，实行有效措施，切实订正审计查出的问题。同时，要求突出长效机制建立，完善制度、强化措施、硬化手段、标准治理，防止类似问题再度发生。审计整改报告。各相关责任单位高度重视审计整改工作，成立审计整改工作机构，制定审计整改工作方案，明确审计整改工作责任，落实审计整改工作措施，高效运行。至10月底止，除依据湖南省非税收入治理条例其次章第十一条规定保存“郴州市非税收入汇缴结算户”，并更名为“郴州市财政

41、局非税收入专户”，加盖国库部门印章外，审计报告中所指定期存单55张已按相关规定归并到36张，9个非税收入专户已实现非税与国库共管，8个土地出让收入支出账户撤并工作正在进展中，估计本月可完成，市本级财政专户归口治理已整改到位。 这项工作得到了上级财政部门的充分确定，在今年9月全省财政专户整改工作通报中，两个市受到省厅的表扬，郴州市是其中之一。 （六)关于局部政府性基金支出安排不合理，低于规定用途的比例问题。一是依据有关政策精神和要求，从20xx年起，散装水泥办、墙改办作为参公单位编制预算，全部工作经费将列入公共财政预算，不再从基金预算中列支；二是依据(湘财综20xx17号）规定，自20xx年7月

42、1日起取消“两项基金”上缴省级局部。今后将进一步标准工程申报程序，积极开展工程调研活动，加大对相关工程建立的支持力度，严格执行的规定，努力提高资金的使用效益。 三、下一步的工作措施 （一）进一步完善预算治理机制。一是推行预算绩效治理。坚持绩效优先理念，强化部门预算支出主体责任。从20xx年起但凡向市本级财政申报50万元以上的工程，必需同步申报绩效目标。预算批复时同步批复绩效目标，预算执行时同步跟踪绩效目标。对没有按时完成绩效目标，工作不标准，评价结果差的，下年度不予安排或调减预算。二是建立资产配置预算审核制度，加强政府选购方式审批，实行根本建立规划申报，促进预算编制与行政事业单位资产治理有机结

43、合。三是完善政府选购预算编制。加强政府选购方式审批，在批复政府选购预算时一并批复政府选购方式。四是加强专项资金预算治理。合理设定专项资金，逐步淡化专项资金“基数”的观念，加大资金整合力度，统筹安排，形成合力，集中财力办大事，提高专项资金预算编制的科学化、标准化水平。 （二）进一步强化财政精细化治理。一是加强对宏观经济形势的科学研判，亲密关注财税政策的调整，切实将研判结果及财税政策变更对我市财政的影响纳入到财政收入治理中。同时，积极跟踪“营改增”改革后续政策，实时把握该项改革对财税、企业的影响及改革成效，确保财政收入全面、真实、合理，努力做到财政收入治理精细化、科学化。二是做好预算根底业务治理，

44、加强预算指标治理。依法按时批复年度市级部门预算，准时将部门预算指标导入指标治理系统，严把资金审核关，严格按资金支付审批程序拨款。三是强化专项资金监管，把专项资金使用状况作为财政监视和绩效评价的重中之重，综合运用国库集中支付、政府选购、专项检查等监管手段，对专项资金使用实行全过程掌握监视，不断提高专项资金使用效益。四是积极推动财政监视转型，从20xx年起财政监视检查机构全程参加部门预算编制执行，推动财政监视由注意事后监视向注意事前、事中、事后监视的全过程监视转变，由突击性、专项性检查向日常性、常态化检查转变，建立起预算编制、执行、监视、评价相互制衡的治理机制。 （三)进一步加强政府投资监管。一是

45、严格预算评审。严格执行财政、审计和建立三家联合印发(郴财办20xx12号），明确预算掌握价的约束作用，对不执行预算掌握价治理的政府投资工程建立工程，财政部门不拨付建立资金、招标主管部门不予招标备案，审计机关依据有关规定予以核减。二是加强重点环节监管。严把招投标关、变更关和监理关，明确投资概算调整的审批程序，严格掌握工程设计变更和现场签证，对重点工程实行审计全程跟踪审计，掌握建立本钱。三是建立投资工程资金绩效和风险评价制度。由市财政局牵头，组织专家和中介机构成立资金绩效和风险评价小组，对工程资金概算、预算执行、财务治理、债务风险等进展评审，为工程建立决策供应依据。四是建立投资工程资金监视检查制度。由市审计局牵头，抽调专家组成监视检查小组，定期对工程建立进展跟踪监视检查，以便准时发