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1、2022年关于内部审计年终述职报告范文 关于内部审计年终述职报告范文一 在党委的正确领导下，在相关领导和部门的支持协作下，内部审计工作紧密围绕工作中心，结合经济结构和经济运行特点，坚持依法审计，服务大局，围绕中心，突出重点，求真务实的工作方针，不断建立健全内部审计制度，先后开展了经济活动审计、比价选购审计、基建工程投资项目审计等工作取得了明显的成果。内部审计工作已成为我们肃穆财经纪律、加强内控管理、维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段，为服务企业的良性发展发挥了主动的作用。 一、依托良好环境，大练内字功 (一)依托省组织的培训学习环境，加强学习和沟通，拓展内审工作视野。主动参与省局组织
2、内部审计管理方法和内审员资格培训班，并不断充溢、更新信息、营销、企业管理等方面的专业学问，进一步提高内审理论水平，丰富内审工作阅历。同时今年加强了与兄弟单位的学习沟通，拓宽视野、启发思维，取得了不少珍贵阅历。 (二)依托单位领导的支持，主动开展内审工作。特殊是公司领导对内审工作高度重视，内审工作有了依靠。公司在今年重新修订的公司物资选购管理方法，把内审监督工作放在了重要位臵。我们也把内审工作的动身点和落脚点放在促进发展、规范管理、提高效益、强化限制、防范风险上，开展了各种形式的内部审计监督工作。 (三)与相关部门亲密沟通，充分发挥审计的监督作用。一是信息接受机制。参与与监狱经济和企业经营有关的
3、会议，阅知与经济和企业经营有关的文件，实现审计与各类经营管理信息系统共享，刚好地获得其从事工作所必需驾驭的各类信息。二是工作报告机制。定期向单位领导报告审计工作发觉的重大和重要事项，并提交审计看法和建议，保证了审计成果成为决策的重要依据。 二、明确审计重点，主动开展各种形式的内部审计监督工作。 根据单位整体工作部署，年初主动与有关部门联系，了解相关状况，科学安排审计资源，明确审计工作重点，做到年年有重点、季季有任务、月月有措施，以点促全，主动开展内部审计 (一)仔细做好比价选购审计。食品选购是与市场紧密相联的，要实现对选购工作的有效限制，就必需用各项规章制度来规范和约束。我们参加制定了食品选购
4、工作的相关规定并监督实施。对食品选购工作，自始至终全过程参与，充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。一年来共参加食品选购项目 余项，涉及金额近 元，规范了食品选购行为，维护了单位的经济利益。 (二)细化企业效能监察工作。建立主辅材供货厂家台账，系统驾驭各供货厂家的供货批量、价格变动状况、履行合怜悯况，以及分析对比各供货厂家的供货价格等状况。截止11月份，共内部审计工作总结建立了60个厂家的主辅材供货台账(其中钢材厂家10个，辅材厂家50个)。通过分析，我们公司在原材料价格不断上涨、用户对产品的质量要求不断提高等严峻的经济形势下，为降低原材料成本方面做了大量的努力，如：在保证产品质量的前提下
5、，不断开发了一些原材料质优价廉的新的供货厂家，尤其是钢材方面，选购价格稳中有降。 (三)参加单位各项招投标工程。随着体制改革的快速发展，基础建设项目资金的投入接着增加，我们克服人员少，任务重，审计事项跨度长的困难，以监狱利益为动身点，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节，实行全面审计，对查出的问题进行订正、整改。全年共审计基建、修理、装饰工程项目 多项，审计金额 多万元。维护了我单位合法权益，挽回了经济损失，有效地规范了工程项目的管理。 三、强化廉洁意识，坚持监督与服务并重。 内审工作的性质确定了审计工作必需坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。将审计人员监督和服务状况纳入了年终考核体系
6、，并作为其中的一项重要内容，把监督和服务的好坏、优劣同评比先进干脆挂钩。对激励审计人员提高自身素养，进而提高内审工作质量起到了重要的促进作用。公正执法、不徇私情也已成为每一位审计人员的自觉行动，审计人员依法审计、廉洁自律的工作作风，体现在了审计的每一个项目上，保证了审计质量。 四、明年的工作准备 在体制改革的新形势下，我们将进一步实行内部审计工作指导看法和单位工作的指导思想，坚持依法审计，服务大局，围绕中心，突出重点，求真务实的工作方针，根据内部审计管理方法的规定要求，建立符合治理结构的审计监督新机制，充分发挥审计监督和服务的作用。 关于内部审计年终述职报告范文二 依据XXXX有限公司内部审计
7、制度(XX发xxxx13号)文件有关要求，经过集团公司内部审计委员会及内审办公室的细心组织，在各部门(单位)的主动协作下，圆满完成了xxxx年度的内部审计工作。 一、领导重视，制度健全。 建立内审机构是保证内审工作的前提，近年来，我公司内审工作得到了进一步强化，建立了由一把手干脆领导下的审计监督体系。负责监督、审查和评价企业经营活动及内部限制的适当性、合法性和有效性，促进组织目标的实现。对本集团公司的财务管理、工程项目管理、原材料管理及有关制度的落实与可行性等方面进行审计监督。为了开展有效监督，依据相关法规、规定制定了审计工作制度、各岗位人员工作标准，明确了工作内容与要求，责任和权限。由于领导
8、重视、制度健全，使我公司内审工作处在一个良好的运作状态，保证了各项工作的开展。 二、完善程序，落实职责。 公司对有关的管理制度、方法进行了不断的修订和完善，在经济合同、工程支出等必审项目的管理制度中增加了审计监督关口，把审计监督作为一个必不行少的环节和限制点，纳入到有关工作的管理和限制过程之中，从根本上解决了审计监督的切入点问题。目前，有关招投标、合同签定、工程预决算等工作，全部实行了事前、事中和事后相结合的审计方式。从制度上推动了事前、事中审计的开展，有效的提高了审计作用的发挥。 三、加强培训，提高水平。 依据内部审计学问面不断拓展的形势要求，我们加大了审计人员后续教化的力度。每年组织内审人
9、员参与省内审协会组织的经济责任审计和内部审计法规及内部审计准则培训班，并定期参与供电系统内召开专题座谈会，组织审计人员走出去向兄弟单位学习沟通，通过不断沟通，开阔视野，共同切磋审计技术，探讨解决问题的方法，达到相互促进，共同提高。 四、突出重点，整改落实。 在去年10月，由集团内审机构对集团内的年度财务预算、内部往来、财务决算、原材料仓储管理及其管理制度等执行状况，结合外部审计报告、有关法律、法规和集团规章制度的规定，开展了内部审计工作。通过内部审计发觉集团今年主要解决了：对管道安装公司111个历史遗留项目的整理;依据固定资产管理方法通过近一年的现场复核登记，实物、账册、卡片整理，已完成集团固
10、定资产管理工作，基本实现账、卡、物的动态一样;规范了内部往来账的管理;加强了限额以下选购项目的管理，增订了零星工程管理方法，同时为进一步落实招投标工作中的三权分别加强标后的管理，新制定集团公司招投标标后管理实施细则等。 五、今后工作准备 重视审计成果的运用，把深化审计成果运用作为新形势下审计办的一项重要责任，为领导决策切实履行起参谋、保障的作用。在审计工作实施过程和审计结果的综合分析中，运用内限制度审计理论，坚持把加强对审计状况的综合分析探讨与信息反馈作为管理与决策的切入点，从不同侧面、不同角度对审计状况进行综合分析探讨，刚好发觉和反映经营活动中带有普遍性、典型性、倾向性和苗头性的问题，留意发
11、觉管理中的薄弱环节和存在问题，从制度和机制上提出解决问题的看法和建议，使审计结论和审计成果得到充分运用。 关于内部审计年终述职报告范文三 xxxx年我单位内部审计工作在集团公司的指导下，仔细学习和执行审计署关于内部审计工作规定和内部审计准则规定要求，根据集团公司有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪，促进管理的宗旨，主动引导我单位内部审计机构在加强单位财务管理和实现经济目标等方面发挥主动的作用，实现内部审计为单位目标而服务的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位责任制和内部检查制度。 一、 审计工作的开展与完成状况 1. 加强审计人员对内部审计审职能和作用的相识。我单位每周组织财务
12、人员及审计人员就集团下发的企业内部限制手册一书进行学习探讨，不仅激发了内部审计人员的主动性和创建性，还使其他财务人员加深了对内部审计的相识，能更好的协作审计人员完成审计任务，建立了良好的内部审计环境。 2. 加强对详细项目的审计工作。我们严格根据制定的审计安排对各个项目进行检查，每月抽选出几个3-5个工程项目进行检查，每半年对全部工程项目都要检查一次，针对大额或亏损的项目更要时刻监督每季度至少检查一次。要求审计人员每次检查都要亲临项目现场进行实地审查，实行事前审计与事中、事后审计相结合的方法，将审计监督的关口前移，刚好发觉存在的弊端，把问题解决在萌芽状态或初始阶段。 二、 项目上普遍存在的问题
13、及整改措施 (一) 审计中发觉的问题 1. 由于有的NC帐套核算2个及以上工程项目,造成会计凭证编号与装订不统一，有的仍旧以手工帐为主，要求全部单位NC帐套、会计凭证统一编号，分工程项目装订以便查账、审计，同时要求今年全部脱离手工帐内部审计工作总结2. 会计凭证存在手续不完整,白条入账现象。 3. 会计凭证摘要有的过于简洁，叙述不清;有的项目经济业务会计分录处理不当。 4. 有的项目建立合同总金额，预料总成本刷新不刚好。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。 5. 有的项目债权、债务没有按月刚好对账，甚至没有进行对账，有的对了帐但没有签对账单。 6. 工程进度款、材料款的支付存在超合同比例支付的
14、现象,有的甚至多付;有的没有合同而付预付款。 7. 应收账款和其他应收款的定期催回和清理工作力度不足，有的项目虽签定了清欠责任书，但流于形式。 8. 甲方代扣代缴税金的，存在手续办理不规范现象。 9. 有的项目银行承兑汇票没有进行归集，有的项目甲方为私营企业，支付工程款经常为现金，项目部就不进行归集，干脆支付，存在坐支现象。 10. 有的项目银行承兑汇票贴现损失，不进行处理随意挂账，形成潜亏隐患。 (二)提出的整改措施 1. 应进一步加强资金收、支预算管理，注意过程监控与结果考核，提高资金运用效率。严格执行全面预算管理方法，建立健全资金预算审批流程。 2. 结算工作关系到项目部经营的成果，清欠
15、工作关系着经营成果的回收，两者都关系到项目部资金的滚动，应组织专人进行负责，对结算与清欠工作同时进行，实行有效措施，缩短结算期限，同甲方高层领导协商，从源头上开拓新的途径，选择有力有效的清欠方式，确保工程款的刚好和足额回收。 3. 各项目的项目经理应加强对各工程的管理，协调各部门，使预算人员，财务人员相互协作，并同业主主动沟通，严格根据合同约定的付款比例及预算部门供应的预结算资料进行付款，避开多付超付，造成资金安排不合理，企业资金惊慌的现象。 4. 财务人员银改严格根据企业会计准则的要求，每项业务的处理要做到有据可依，并且单据完整有效;出纳人员要留意收支分开核算，不得有坐支白条抵库的现象。 三
16、、 审计中发觉的审计部门存在的缺陷 1. 应加大对内部审计的宣扬力度，提高单位领导、职工、财务人员、详细从事内部审计的工作者对搞好内部审计工作的相识，只有相识提高了，才能不断拓宽单位内部审计的路子，才能更好地发挥出内部审计保驾护航，服务本部门、本单位中心任务的作用。 2. 应正确定位内部审计工作的落脚点，进一步明确内部审计工作的思路。不能单纯地看查出了多少违纪违规问题和多少违纪违规金额。单位内部审计工作必需把定位点确立在能刚好向本部门、本单位的领导提出决策依据和可行性建议，为领导的决策服务，把服务寓于监督之中，促进加强部门和单位内部管理。 3. 应加强审计队伍建设，不断提高内部审计人员的综合素
17、养。内审工作是一项专业性、技术性很强的工作，要求内部审计人员具有较高的政治素养和较好的专业学问，即当前的内审人员不仅要驾驭审计、财务学问，更要驾驭经济学及其它方面的学问。但目前，从数量和质量上看，内审人员还不能适应我单位内部审计的要求。所以要抓好单位内部审计人员培训工作，与财务人员一样实行持证上岗制度和后续教化培训制度，加强岗位培训，不断更新内部审计人员的学问内容，增加业务技能，以切实提高他们的综合业务素养，明确审计人员职责，肃穆审计纪律。审计部门是监督部门，这确定了审计队伍的素养应当更高、审计纪律更严。 第10页 共10页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页