《2018年初级银行从业资格考试《风险管理》真题精选(一).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2018年初级银行从业资格考试《风险管理》真题精选(一).docx（37页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2018年初级银行从业资格考试风险管理真题精选(一)1. 【单选题】某金融产品的收益率为20的概率是0.8，收益率为10（江南博哥）的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，则该金融产品的预期收益率为()。A. 17B. 7C. 10D. 15 正确答案：B参考解析：由于投资风险的不确定性，资产或投资组合的未来收益往往也是不确定的。在风险管理实践中，为了对这种不确定的收益进行计量和评估，通常需要计算资产或投资组合未来的预期收益率(或期望收益率) ，以便于比较和决策。因此该金融产品的预期收益率=E(R) = P1r1+P2r2+Pnrn=200.8+100.1-1000.1=7。2. 【单
2、选题】我国商业银行核心一级资本充足率不得低于()。A. 3B. 4C. 5D. 8 正确答案：C收起知识点解析参考解析：核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%、8%需要说明的是，对于核心一级资本充足率，我国监管要求高于巴塞尔协议的监管标准(4.5%)。3. 【单选题】欧式期权定价模型出现在()。A. 全面风险管理模式阶段B. 资产风险管理模式阶段C. 负债风险管理模式阶段D. 资产负债风险管理模式阶段 正确答案：D参考解析：利率、汇率、商品期货/期权等金融衍生工具大量涌现，为金融机构提供了更多资产负债风险管理工具。1973年，费雪布莱克、迈伦斯科尔斯、罗伯特默顿提出的欧
3、式期权定价模型，为金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域。4. 【单选题】 下列不属于商业银行操作风险管理工具的是()。A. 损失数据收集B. 资本计量C. 关键风险指标监测D. 风险与控制自我评估 正确答案：B参考解析：为有效管理操作风险，商业银行应实施操作风险损失数据收集、风险与控制自我评估、关键风险指标监测等操作风险管理工具，实施高级计量法的银行还需开展情景分析工作。5. 【单选题】某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为150亿元，资产风险暴露为170亿元，预期损失为5亿元，则该商业银行的预期损失率为()。A. 200B. 333C. 294D. 25
4、0 正确答案：C参考解析：预期损失率=预期损失资产风险暴露100=5170100294。6. 【单选题】 下列关于风险管理策略的说法中，正确的是()。A. 对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除B. 风险补偿是指事前(损失发生以前)以风险承担的价格补偿C. 风险转移只能降低非系统性风险D. 风险规避可分为保险规避和非保险规避 正确答案：B参考解析：系统性风险不可能被完全消除。故A项错误。风险转移既可以降低非系统风险，也可以转移部分系统风险。故C项错误。风险规避就是不做业务、不承担风险。风险转移可以分为保险转移和非保险转移。故
5、D项错误。7. 【单选题】下列对商业银行战略风险管理的认识中，最恰当的是()。A. 战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现B. 战略风险管理短期内没有益处C. 战略风险管理不需要配置资本D. 战略风险也与其他主要风险密切联系且相互作用是一种多维风险 正确答案：D参考解析：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。战略风险也与其他主要风险密切联系且相互作用，因此是一种多维风险。8. 【单选题】下列关于商业银行风险限额的描述中，错误的是()。A. 风险限额是根据宏观经济形势和整体发展战略所设定的主
6、要风险指标的上下限B. 风险限额是风险偏好传导的重要手段C. 风险限额可以包括条线、实体、产品等维度D. 风险限额的设定必须以行业标准和监管目标为标准 正确答案：D参考解析：在限额水平的设定上，尽管行业标准和监管目标不是限额目标值设定的绝对参考，但大多数银行仍然会把监管目标作为限额管理的底线，并在此之上设置一定的缓冲。9. 【单选题】 假设某银行贷款客户优良且需求量大，但存款业务一直徘徊不前，资产中贷款比重很高，债券投资等资金业务比重较低。该行预计，为满足贷款需求，未来三年内将有上百亿元的资金缺口，为解决这项长期资金缺口问题，下列最恰当的方案是()。A. 发行银行债券B. 用自有债券进行回购C
7、. 向人民银行再贴现D. 拆入资金 正确答案：A收起知识点解析参考解析：题中所述银行面临的情况是贷款比重较高而债券投资业务比重较低，因此B选项“用自有债券进行回购”不太恰当；而C、D选项是在货币市场进行操作的短期行为，因此不能解决银行长期资金缺口问题。10. 【单选题】小张在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，小张的行为属于()。A. 风险规避B. 损失控制C. 风险自留D. 风险转移 正确答案：D参考解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保险转移。小张的行为属于保险转移。保险转移是指商业银行购买保险
8、，以缴纳保险费为代价将风险转移给承保人。当商业银行发生风险损失时，承保人按照保险合同的约定责任给予商业银行一定经济补偿。11. 【单选题】对银行体系流动性产生冲击的常见因素不包括（）。A. 货币政策因素B. 金融市场因素C. 季节性因素D. 微观经济因素 正确答案：D参考解析：对银行体系流动性产生冲击的常见因素：一是宏观经济因素和货币政策因素二是金融市场因素三是季节性因素12. 【单选题】商业银行在使用权重法计量信用风险监管资本中，()的信用风险转换系数最低。A. 一般未使用的信用卡授信额度B. 与交易直接相关的或有项目C. 个人住房抵押贷款D. 与贸易直接相关的短期或有项目 正确答案：D收起
9、知识点解析参考解析：D项的信用风险转换系数为20，其余三项均为50。13. 【单选题】（）是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一。A. 埃格蒙特集团B. 反洗钱金融行动特别工作组C. 沃尔夫斯堡集团D. 亚太反洗钱集团 正确答案：B收起知识点解析参考解析：反洗钱金融行动特别工作组是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一，其成员遍布各大洲。 2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。14. 【单选题】 对基础金融产品来说，信用风险造成的损失最多是其债务的全部()。A. 面值之和B. 账面价值C. 公允价值D. 市场价值 正确答案：B参考解析：对基础金融产品(如
10、债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值。15. 【单选题】 监管机构关于商业银行数据灵活性的要求，不包括()。A. 银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据B. 能够满足内部需求以及监管问询的要求C. 要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务D. 银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力危机情境下风险管理报告的需要 正确答案：A参考解析：关于灵活性，巴塞尔委员会要求：银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力危机情境下的需要、内部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指能够生成客制化数据，适应监管要求变化
11、，适应组织架构变化和新业务。除生成总的风险敞口外，还要具有按监管要求生成数据子集的能力。A项体现的是完整性的要求。16. 【单选题】下列声誉风险管理中，不是董事会及高级管理层责任的是()。A. 制定声誉风险管理政策和操作流程B. 独立设置声誉风险管理职能C. 负责识别、评估、监测和控制声誉风险D. 征询最大多数员工的意见和建议 正确答案：D收起知识点解析参考解析：董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测和控制声誉风险。所以A、B、C项正确，D选项属于战略风险管理中董事会及高级管理层的职责。17. 【单选题】
12、 用于表示在一定的持有期和给定的置信水平下所发生最大损失的要素是()。A. 违约概率B. 非预期损失C. 预期损失D. 风险价值 正确答案：D参考解析：风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。18. 【单选题】巴塞尔最终方案对全球系统重要性银行提出了比一般银行更高的杠杆率缓冲要求，即（）A. 全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求 +25%*系统重要性银行附加资本要求B. 全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求 +50%*系统重要性银行附加资本要
13、求C. 全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求 +75%*系统重要性银行附加资本要求D. 全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求 正确答案：B参考解析：巴塞尔最终方案对全球系统重要性银行提出了比一般银行更高的杠杆率缓冲要求，即全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求 +50%*系统重要性银行附加资本要求19. 【单选题】假设其他条件保持不变，则下列关于商业银行利率风险管理的表述中，正确的是()。A. 购买票面利率为3的国债，当期资金成本为2，则该交易不存在利率风险B. 发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险C. 购买以3个月L
14、IBOR为参照的浮动利率债券，则该交易不存在利率风险D. 资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益 正确答案：B收起知识点解析参考解析：利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。A项，购买国债存在基准风险，又称利率定价基础风险；C项，以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其利率会随市场状况波动，存在利率风险。D项会造成收益减少。20. 【单选题】历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于()。A. 法律风险B. 政策风险C. 操作风险D. 策略风险 正确答案：C参考解析：操作风险可分为人员因
15、素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等。本题中银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。21. 【单选题】下列不属于“假按揭”的表现形式的是()。A. 开发商以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款B. 以个人住房贷款按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款C. 开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制D. 房地产商未获得销售许可证便销售房屋 正确答案：D参考解析：假按揭风险 主要表现形式有:1.开发商不具备按揭合作主体资格，或者未与商业银行签订按揭贷款业务合作协议，未有任何承诺，与某些不法之徒相互勾结，以虚假销售方式套取商
16、 业银行按揭贷款。2.以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款3.以个人住房贷款方式参与不具真实、合法交易基础的商业银行债权置换 或企业重组4.信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发 放高成数的个人住房按揭贷款5.所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明6.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制A、B、C三项都属于开发商“假按揭”的表现形式，D选项属于经销商风险。22. 【单选题】不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，前台交易人员需要的是()。A. 最佳避险报告B. 整体风险报告C. 具体的头寸报告D. 风险监测报告 正确答案：C收起知识点解析参考
17、解析：风险监测和报告过程看似简单，但实际上，满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求是一项极为艰巨的任务。例如，高级管理层所需要的是高度概括的整体风险报告;前台交易人员期待的是非常具体的头寸报告;风险管理委员会则通常要求风险管理部门提供最佳避险报告，以协助制定风险管理策略。23. 【单选题】杠杆率指标具有逆周期性的特点，在经济上行期，资产价格上升，银行会（）资产规模，杠杆率指标会相应（）。A. 缩小，下降B. 缩小，上升C. 扩大，下降D. 扩大，上升 正确答案：C收起知识点解析参考解析：杠杆率指标具有逆周期性的特点，在经济上行期，资产价格上升，银行会扩大资产规模，杠杆率指标会相
18、应下降。24. 【单选题】 下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述中，错误的是()。A. 商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证明文件B. 客户身份资料在业务关系结束后，客户交易信息在交易结束后，均应当至少保存五年C. 商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责D. 通过第三方识别客户身份的，如第三方未采取客户身份识别措施，由商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任 正确答案：A参考解析：商业银行在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。2
19、5. 【单选题】储备资本建立在最低资本充足率的基础上，应由核心一级资本来满足，比例为（）。A. 0.5%B. 1.5%C. 2.5%D. 4.5% 正确答案：C收起知识点解析参考解析：储备资本建立在最低资本充足率的基础上，应由核心一级资本来满足，比例为 2.5%。26. 【单选题】集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路上还是存在着较大的差异。集团统一授信一般分“三步走”，其中不包括()。A. 根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信额度B. 确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力C. 根据单一客户的授信
20、限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信额度的参考值D. 分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额 正确答案：B参考解析：集团客户授信限额管理一般分三步走”：第一步，根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信限额;第二步，根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)最高授信限额的参考值;第三步，分析各授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额。同时，使每个成员单位的授信限额之和控制在集团公司整体的授信限额以内，并最终核定各成员单位的授信限额。27. 【单选题】 根据商业银行风险管理的最佳实践，
21、下列关于风险管理部门职能的描述中，恰当的是()。A. 风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别、计量、监测和控制的职能外包B. 风险管理部门应当与业务部门保持相对独立C. 风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行D. 风险管理部门应当承担风险管理的最终责任 正确答案：B参考解析：在风险管理组织架构方面，各事业部的风险官和风险管理团队对总部首席风险官和事业部负责人双线报告，并对总部首席风险官直接负责，接受首席风险官的垂直管理，从而保证风险管理工作贯穿在各事业部业务经营管理中并保持独立性。28. 【单选题】 我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品服务成本增加，创新不足的发展困局
22、，为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化()的管理。A. 信用风险B. 声誉风险C. 战略风险D. 市场风险 正确答案：C参考解析：战略风险是通过定期评估威胁商业银行产品服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。29. 【单选题】商业银行对市场风险管理承担最终责任的是()。A. 股东大会B. 董事会C. 风险管理部门D. 高级管理层 正确答案：B参考解析：商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行董事会承担本行资本管理的首要责任，对其在银行风险管理和资本管理方面应履行的职责进行了详细规定。概括来说，
23、在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。30. 【单选题】商业银行应当对交易账簿头寸按市值至少()重估一次市值。A. 每年B. 每日C. 每月D. 每季 正确答案：B参考解析：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。31. 【单选题】下列不属于风险管理“三道防线”的是()。A. 业务条线部门B. 风险管理部门和合规部门C. 内部审计D. 后台管理部门 正确答案：D参考解析：业务条线部门是第一道风险防线，其是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告
24、风险敞口。风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。风险管理和合规管理部门均应独立于业务条线部门。内部审计是第三道风险防线。内审部门对银行的风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。32. 【单选题】 下列关于商业银行操作风险的表述中，错误的是()。A. 内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失B. 内部流程引起的操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等C. 操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域D. 一起操作风
25、险损失事件仅对应一种形态的损失 正确答案：D参考解析：一起操作风险损失事件，可能涉及多个损失事件类型，如内外勾结作案形成的操作风险损失就涉及内部欺诈事件、外部欺诈事件两个事件类型。33. 【单选题】到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的()。A. 金额错配B. 期限错配C. 止损错配D. 流动性错配 正确答案：B收起知识点解析参考解析：理想情况下，到期资产与到期负债的到期日和规模都应当匹配;如果未能匹配，则形成了资产负债的期限错配，并可能因此造成流动性风险。34. 【单选题】 ()限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。A. 净头寸B. 总头寸C. 交易D. 头寸 正确答案：A参
26、考解析：净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。35. 【单选题】 针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于()。A. 企业当期利润是否足够偿还贷款本息B. 企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息C. 企业是否具有足够的融资能力和投资能力D. 企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款 正确答案：D参考解析：针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同。对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以
27、偿还贷款本息。36. 【单选题】从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是()。A. 吸收损失B. 降低风险C. 获取收益D. 提供贷款 正确答案：A收起知识点解析参考解析：从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失，一是在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护;二是在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。37. 【单选题】()并非银行账簿利率风险管理的必经程序，但却是银行账簿利率风险管理的基础。A. 缺口分析B. 利率预测C. 久期分析D. 敏感性分析 正确答案：B参考解析：利率预
28、测并非银行账簿利率风险管理的必经程序，但却是银行账簿利率风险管理的基础。38. 【单选题】 2008年年初，法国兴业银行因为未授权交易而在金融衍生产品市场损失惨重，该事件提示了商业银行在操作风险管理等领域普遍存在的严重问题。据此下列关于操作风险的表述中，错误的是()。A. 金融工具和信息系统的复杂性降低了潜在的操作风险B. 最高管理层和审计委员会必须确保重大缺陷能够迅速得到修正C. 必须对所有的业务活动建立相关内部控制，包括建立独立风险管理部门D. 必须严禁交易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险敞口 正确答案：A收起知识点解析参考解析：金融工具和信息系统的复杂性增加了潜在的操作风险。39.
29、【单选题】 如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于()。A. 20B. 201C. 208D. 200 正确答案：C参考解析：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款余额100=(10+6+5)(60+20+10+6+5)100=208。40. 【单选题】如果资产组合中各资产存在相关性，假设其他条件不变，当相关系数为（）时，风险分散效果较好。A. 正B. 负C. 零D. 不确定 正确答案：B参考解析：如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随
30、着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差;当相关系数为负时，风险分散效果较好。41. 【单选题】 ()是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。A. 头寸限额B. 风险价值限额C. 止损限额D. 敏感度限额 正确答案：B参考解析：风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。42. 【单选题】()是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。A. 高级管理人员准入B. 业务准入C. 机构准入D. 市场准入 正确答案：D收起知识点解析参考解析：市场准入是指监管部门采取行政许可
31、手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。43. 【单选题】某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失，该情况对应的操作风险成因属于()类别。A. 内部流程B. 外部事件C. 人员因素D. 系统缺陷 正确答案：A参考解析：从操作风险的定义来看，操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因，表现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等;内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文
32、件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等;系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善;外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。题中描述的情形属于内部流程中产品服务缺陷引起的操作风险。44. 【单选题】 按照监管规定，我国商业银行内部评级法覆盖的表内外资产采用内部评级法计算，内部评级法未覆盖的资产应()。A. 采用商业银行资本管理办法(试行)规定的权重法计算B. 采用以往的标准法计算C. 不予计算D. 采用银行监管规定的权重法计算 正确答案：A收起知识点解析参考解析：我国商业银行内部评级法覆盖的表内外资产采用内部评级法计算，内部评级法未覆盖的资产
33、应采用商业银行资本管理办法(试行)规定的权重法计算。45. 【单选题】 下列应当归属于商业银行操作风险中的“内部流程”类别的是()。A. 2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失B. 金融机构“重前台，轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失C. 信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂好处协助骗贷D. 未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续，后放款” 正确答案：D参考解析：操作风险在内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。46. 【单选题】 关联交易是指发生在集团内()之间的有关转移权利和义
34、务的事项安排。A. 控股股东B. 高级管理层C. 关联方D. 董事会成员 正确答案：C参考解析：关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人。47. 【单选题】商业银行员工在代理业务操作中，下列行为中易造成操作风险的是()。A. 设立专户核算代理资金B. 签订书面委托代理合同C. 代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算D. 遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示 正确答案：C收起知识点解析参考解析：在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：(1)业务
35、人员贪污或截留手续费，不进入大账核算(2)内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入(3)未经授权或超过权限擅自进行交易(4)内部人员盗窃客户资料谋取私利等48. 【单选题】根据财政部金融企业不良资产批量转让管理办法，金融企业批量转让不良资产的范围不包括()。A. 个人贷款B. 抵债资产C. 按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款D. 已核销的账销案存资产 正确答案：A收起知识点解析参考解析：包括金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产:1.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款;2.已核销的账销案存资产;3.抵债资产;4.其他不良资产。49. 【单选题】 ()是商业
36、银行买卖远期外汇的衍生品合约，它赋予合约购买者在一定期限内按规定汇率购买或出售一定数量的某种货币的权利。A. 外汇掉期B. 外汇期权C. 外汇期货D. 外汇远期 正确答案：B收起知识点解析参考解析：外汇期权，又称外汇选择权，是外汇期权合约的购买者在规定期限内按交易双方约定的汇率购买或出售一定数量的某种外汇资产的选择权。50. 【单选题】 下列关于商业银行评级验证的表述中，最恰当的是()。A. 验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性B. 各家银行所采用的验证方法应当统一C. 验证主要由监管当局负责D. 验证应随着风险管理手段的改进而调整 正确答案：D收起知识点解析参考解析：对银行内部评级进行验
37、证，目的是提高评级体系的可信度与稳健性；各家银行应当根据自己的具体情况制定评级系统；验证主要由商业银行负责，监管当局负责评估。51. 【单选题】 ()作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。A. 完善的公司治理机构B. 健全的内部控制机制C. 有效的风险管理策略D. 风险管理信息系统 正确答案：D参考解析：风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。52. 【单选题】下列关于贷款转让的叙述中，错误的是()。A. 不良贷款转让(打包出售)是指银行对10户项以上规模的不良贷款进行组包B. 通
38、过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为C. 商业银行通过批量转让可以实现不良贷款的快速处置，与单笔不良贷款处置相比，可以迅速改善商业银行的资产结构，提高资产质量，提高经营效益D. 从回收率角度来看，不会存在处置损失 正确答案：D收起知识点解析参考解析：商业银行通过批量转让可以实现不良贷款的快速处置，与单笔不良贷款处置相比，批量转让可以迅速改善商业银行的资产结构，提高资产质量，提高经营效益。但同时，从回收率角度来看，批量转让的本金回收率一般小于100% , 即会存在处置损失。53. 【单选题】 商业银行用一年期外币存款作为一年期外币贷款的融资来源，存款
39、按照伦敦同业拆借利率每月重新定价一次，而贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，则该资产负债结构最主要面临()。A. 期权性风险B. 收益率曲线风险C. 重新定价风险D. 基准风险 正确答案：D参考解析：基准风险也称为利率定价基础风险，在利息收入和利息支出所依据的基准利率动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。54. 【单选题】当直接风险主体为空壳公司或SPV(特殊目的载体)时，比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在国家(地区)为()。A. 注册所在地，即离岸
40、金融中心或其他金融中心B. 实际经营或管理机构所在国家(地区)C. 母公司注册所在地D. 离岸岛的主权所在国 正确答案：B收起知识点解析参考解析：当直接风险主体是空壳公司或特殊目的载体 (SPV) ，比如注册在开曼群岛、维尔京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。55. 【单选题】 商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价，审计的频率为()。A. 至少每2年1次B. 至少每年1次C. 每3年1次D. 每2年1次 正确答案：B参考解析：银行的审计部门应当定期(至少每
41、年一次)对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。56. 【单选题】 商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是()。A. 主权评级B. 国别评级C. 法人客户评级D. 个人客户评级 正确答案：B收起知识点解析参考解析：国别评级反映一国(地区)政治、经济、财政、金融、国际收支、制度运营等的综合风险程度。国别风险等级仅表示排序，不代表违约概率。57. 【单选题】 为避免经济下滑，央行宣布降低存贷款基准利率，如果存款利率下调幅度大于贷款利率下调幅度，则商业银行面临的最主要风险是()。A. 重新定价风险B. 收益率曲线风险C. 基准风险D. 期权性
42、风险 正确答案：C参考解析：基准风险也称为利率定价基础风险，在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，现金流和收益的利差发生了变化，会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。58. 【单选题】下列关于商业银行内部审计独立性的表述中，错误的是()。A. 独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外B. 内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性C. 审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作D. 独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上 正确答案：D参考解析：独立性是指内部审计活动独
43、立于他们所审查的活动之外。衡量是否独立的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰。独立性可以理解为内部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。组织上的独立性是指内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性，不受来自管理层和其他方面的干扰和阻挠，独立地开展内部审计活动。人员的独立性是指内部审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作。独立性是内部审计应有的特质之 ，也是对内部审计工作的内在要求。59. 【单选题】商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品服务的质量和效率。关于对银行的
44、投诉和批评，下列说法中正确的是()。A. 解决表面问题，不须深究B. 错误已经发生，银行声誉的损失已无可挽回，解不解决无所谓C. 正确处理有助于深入发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管理D. 容易解决的先处理，不容易解决的问题就忽视 正确答案：C收起知识点解析参考解析：商业银行在运营和发展过程中，出现某些错误是不可避免的，但及时改正并且正确处理投诉和批评至关重要，有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值。60. 【单
45、选题】在商业银行风险管理实践中，风险对冲策略对管理()最为有效。A. 声誉风险B. 信息系统失效风险C. 贷款违约风险D. 商品价格风险 正确答案：D参考解析：风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。61. 【单选题】 商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息自动授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的情形是()。A. 客户资产负债率越高，限额越高B. 客户历史信誉状况越好，限额越高C. 客户所有者权益越高，限额越高D. 客户信用等级越高，限额越高 正确答案：A参考解析：资产负债率=(负债总额资产总额)100