重大风险应对计划1.docx

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1、兖矿煤化供销有限公司重大风险应对方案按照煤化公司（2022 ） 117号文关于开展2022年重 大风险应对工作的意见文件精神，我公司在深入分析管控 现状，全面梳理业务流程的基础上，对2022年辨识出的7 个重大风险，以及开展专项风险管控管理活动中公司亟待解 决的2个重大风险制定风险管理措施，并落实相关部门或者 人员，具体应对方案如下：资金险应对方案资金管理风险是指包括因现金管理的安全隐患、资金使 用效率不足等可能给公司造成损失的不确定性。风险产生的原因：L两金占用过高；2、企业资金预算 编制不许确，现金预算只能做到年度，至多分解到季度，不 能分解到月或者周。3.银行贷款过多，筹资渠道单一 4、

2、资 金被挪用、欺诈和贪污。风险涉及的管理和业务流程：资金筹资流程、销售管理物资供应风险是指由于材料物资供应不及时或者质量 不符合要求可能给公司带来负面影响的未来的不确定性。风险产生的原因：1、冬季各个生产厂家都开始为冬储 准备，加之年底矿上检修造成供不应求。2、煤炭开采属于 高危行业，易出事故。3、煤炭在运输途中易浮现事故4、矿 上由于煤层变化和新矿点的选择导致质量存在波动。风睑涉及的管理和业务流程：计划提报流程、计划采购流程、谈判流程、合同签订流程、煤质验收流程。风险产生的影响:物资供应不及时或者质量不符合要求, 将会导致生产厂家系统减量，更甚者照成停车。或者被动 接受高价物资，使生产成本偏

3、高。风险管理策略：风险偏好：实现确保煤炭质量保证生产厂正常生产家实 现，努力做到同类型行业中的最好。风险承受度：供给率：月度290% ,年度2100%质量标准：神木煤:全水413% ,灰分48% ,全硫40.6% ,固定碳之 52%挥发分234%，低位发热量N26MJ / kg ,内水“.5% , 灰熔点（FT） 1160-1230o神华煤：全水417% ,灰分48.5% ,全硫40.6% ,固定碳252% ,挥发分234%，低位发热量之26MJ / kg ,灰熔点(FT)1160-1230o:木靖 25-40 mm、定炭之83 %、硫份 40.8 %、水分48Wt%、灰融点“460、含沫率4

4、10%。风险应对方案：1、季节性变化方面影响：我们启动冬储方案来应对， 每年的10-11月份，我们加大存煤量，在寒冷天气到来之前 备足40-50天的生产消耗量，以应对来自季节性变化的风 险。2、煤矿生产事故方面：我们采取分散风险的办法，将 采购煤炭矿点分扩散局在不同的区域，如气化煤选取榆林、 神木、府谷、内蒙及本地北宿矿、临沂田庄矿等，充分分散 风险。3、运输方面：我们采取火车为主、汽运为辅的策略， 同时开辟海上运煤通道，避免运输瓶颈的风险。4、煤质方面：选择煤质相对稳定的矿点，控制进货渠 道，及时跟踪矿上的煤质变化。汇率用率变动风险应对方案汇率变动风险是指汇率/利率变动风险：是指集团公司持

5、有或者运用外汇/资金的经济活动中，因汇率/利率变动而蒙 受损失的未来的不确定性。在供销公司主要表现在由于汇 率波动，外汇结算时存在风险。风险产生的原因：1.国际收支和外汇储备。所谓国际收 支就是一个国家的货币收入总额与付给其它国家的货币支 出总额的对照。如果货币收入总额大于支出总额，便会浮现 国际收支顺差，反之，则是国际收支逆差。国际收支状况对 一国汇率的变动能产生直接的影响。发生国际收支顺差，会 使该国货币对外汇率上升，反之，该国货币汇率下跌；2 .利率作为一国借贷状况的基本反映，对汇率波动起决 定性作用。利率水平直接对国际间的资本流动产生影响，高 利率国家发生资本流入，低利率国家则发生资本

6、外流，资本 流动会造成外汇市场供求关系的变化，从而对外汇汇率的波 动产生影响。普通而言，一国利率提高，将导致该国货币升 值，反之，该国货币贬值；3 ,通货膨胀。普通而言，通货膨胀会导致本国货币汇 率下跌，通货膨胀的缓解会使汇率上浮。通货膨胀影响本币 的价值和购买力，会引起出口商品竞争力减弱、进口商品增 加，还会引起对外汇市场产生心理影响，削弱本币在国际市 场上的信用地位。这三方面的影响都会导致本币贬值；4 ,政治事态。一国及国际间的政治事态的变化，都会 对外汇市场产生影响。政治事态的变化普通包括政治冲突、 军事冲突、选举和政权更迭等，这些政治因素对汇率的影响 有时很大，但影响时限普通都很短。风

7、险涉及的管理和业务漏呈：出口贸易中合同签订，银行结汇，进口贸易中合同签订，进口信用证付款。风险管理策略：风险偏好：最大限度地减少影响企业发展的未来风险。风险承受度：将因汇率/利率变动给公司造成经济损失降 到最低。风险应对方案： 进出口贸易中，汇率变动是非可控因素，但仍可采取预判措施，以减少风险。1 .关注国际和国家的宏观金融政策;2 .外商签订合同时，汇率因素会考虑在内。双方会规 定一个互相都能接受的风险比例作为合同的附加条款。3 .提高出口产品价格，降低进口产品价格；4 .及时和银行沟通，了解利率变化，如预判汇率上升, 可推迟进口时间；反之，则将进口时间推进；5 .及时同财务部、市场部沟通，

8、了解市场和金融信息。人力资源和人材、技术保障风险应对方案人力资源风险：是指集团公司在人员的招聘、培训、 任用、晋升、解雇等环节，因管理不当或者制度缺陷而可能 导致损失及负面影响的不确定性。人材、技术保障风险： 是指公司在实现战略目标的过程中，在关键人材及核心技 术能力等方面难以满足发展需要的未来的不确定性。在供 销公司具体涉及到这两个风险的基本上是人材流失风险， 这也是集团公司招聘全日制大学生所面临的一个现实问题。 我公司截止到8月底，共辞职1人，集团公司内调出2人, 集团公司内调入1人。风险产生的原因：企业人材流失的原因有待遇、人际 关系、组织气氛等原因。企业没有制定员工晋升计划，新入 企员

9、工（特别是大学生）的权益没有得到很好的保障。风险涉及的部门：供销公司所有部门。风险涉及的管理和业务流程：员工招聘流程，员工聘任 流程，员工辞职流程。风险产生的影响:对于企业来说，人材流失对企业的发 展产生一定的作用，降低了企业的信用度。对于员工个人 来说，换一个工作环境对于自己的职业生涯发展会起到一 个良好的效果，在某种程度上来讲，未尝不是一件好事。风险管理策略： 风险偏好:培养内部人材、积极引进紧缺人材、爱护激励现有人材，做到人尽其才。风险承受度：人力资源管理与企业发展相适应。风险管理解决方案：1、待遇留人，提升员工加班费，使员工的待遇在行业 内有一定竞争力。企业重视员工，加强人性化管理，提

10、高员 工福利。对于现在企业的员工来讲，待遇是一种很现实的东 西，企业想让员工卖命干活，却又不想付出合理薪水待遇的 话，恐怕是难以实现的。2、感情留人，人人都有感情。从感情的角度入手，在 企业创造一种让员工有家的感觉，往往会收到事半功倍的效 果。3、事业留人，让员工成为企业的主人翁。进行斗胆改革，给人材创造施展才干和价值的环境，同时针对中高级管 理人员和核心员工进行配股，让他们成为企业的股东，使他 们把自己的命运与企业的命运密切联系在一起，从而使他们 稳定下来。4、制度留人。建立一些科学的长期的激励机制和约束 机制。比如期权激励等。比如企业在春节放假前不要一次发 彻底年的年终奖。5、严把进人关，

11、招聘适合企业的员工。6、明确用人标准，端正用人态度，改善用人理念，放 弃投机心理。7、注重员工在职培训，建立人材培养机制，匡助员工做好职业生涯规划。8、提高新进员工与团队、公司的融合速度。二0一一年八月三十日流程、货款回收流程、资金集中管理流程。风险涉及的部门：销售一部、销售二部、销售三部、销 售四部、物流部、供应部、国际贸易部（筹备）能源组、国 际贸易部（筹备）精细化工组、国际贸易部（筹备）化工组。风险管理策略：风险偏好：最大限度地减少影响企业发展的未来风险。风险承受度：将因资金管理风险给公司造成经济损失降 到最低。风险应对方案：L统一调度资金；检查、考核资金预算、计划执行结果； 动态监控公

12、司现金流量，控制资金风险。2 .超出定额预算外资金付款，原则上不予办理。确需支 付的，由使用部门提出付款申请书，并写明详细付款理由， 经资金预算管理委员会主任审批后，持付款凭单及审批后的 付款申请书到财务部办理付款业务，这样减少了资金占用， 降低了资金管理风险。3 .应收款项超期未收回的，根据超期时间采取以下补救 措施：应收款项超过60天的，财务部以超期应收款项清单 的形式报风险管控办公室备案，并向责任部门下达书面督导 单限期（期限在30天内）收回，责任部门安排专人负责， 按期回款。应收款项超过90天的，财务部向风险管控办公室提 报书面的风险预警意见，风险管控办公室组织相关人员进行 详细调查并

13、进行风险辨识评估，出具风险评估意见，经重大 风险管理领导小组组长签批后，向责任部门下达书面督导单 限期收回，责任部门负责人直接负责，按期回款。应收款项超过180天的，风险管控办公室出具书面 意见报风险管控领导小组批准后，进行效能监察，追究责任 部门和责任人的责任。产品价格波动风险应对方案产品价格波动风险是指产品的市场价格变化，影响公司 的年度经营业绩的不确定性。风险产生的原因：1.煤化工产业产能过剩，市场竞争日 益加剧，价格变化没有规律；2.国家政策影响，对部份产品 出口实行限制；3.外围市场经济环境影响较大，对市场预测 浮现较大偏差。风险涉及的管理和业务流程：价格管理流程、合同管理 流程、销

14、售业务流程、客户管理流程等。风险涉及的部门：销售一部、销售二部、销售三部和销售四部价格风险管理策略:风险偏好：最大限度地减少影响企业发展带来的未来风 险。风险承受度：将因价格波动给公司造成经济损失降到最 低。风险应对方案：1 .在价格委员会的领导下，完善合同管理、法律顾问、 价格审批等价格方面的制度建设，以价格为中心，风险管理 贯通于营销的整个流程，坚持实施限价制度。2 .根据产销平衡原则，结合目标市场、区域、物流、客 户，采取出港肖售,灵便运用合同、零售、批售等销售形式, 实现双赢。3 .以信息系统建设为平台，提高信息的真实性、有效性, 为经营决策提供科学的依据，采取信息通报、周例会、日晨

15、会等手段，合理决策产品价格。4 .对客户询 ABC窗里,建立客户数据库，对客户资信、 经营状况等做动态管理。5 .加强全员价格风险教育、培训，提高防控意识、效能。应收款项风险应对方案应收款项风险：是指包括在应收账款、应收预付款、应 收票据及其它应收款项的管理过程中可能给公司造成损失 的不确定性。风险产生的原因：L欺诈，2、债务人破产3、债权 凭证缺失：没有对帐单，或者对帐单签字人无效；4、合同 条款让步过多或者存在陷阱，供货清单、送货单不许确、 签字人无效；5、未关注欠款金额的增加，事后发现欠款过 高；欠款多的本身，就是大风险；欠款关注不足、铺底资 金过多、结算周期过长、超出授信额度过多、货款

16、追讨不 力，最终都反映为应收款总额过高；6、合同欠款周期太长: 欠款周期长不仅使资金周转受影响，并且存在周期内浮现 风险无法及时处理的危（wei）险；7、风险评估不足、控 制不严；对信用差、偿付能力有限的企业，赊欠过多，导 致应收款帐龄过长变为呆帐，最终成为死帐；8、客户动 态关注不足：客户的经营状况处于不断的变化之中，关注 不足，会导致客户浮现危机时无法及时察觉，无法及时处理 危机，延误时机。9、货款催讨不勤、跟踪不力：客户都 想延期付款，拖得越久越好，货款回笼是挤出来；追讨不 勤、不力，货款回收定会滞后，风险不知不觉中就会产生。风险涉及的管理和业务流程：客户信用管理流程、销售业务管理流程、

17、货款回收流程、产品结算流程。风险涉及的部门：销售一部、销售二部、销售三部、销 售四部、物流部、供应部、国际贸易部（筹备）能源组、国 际贸易部（筹备）精细化工组、国际贸易部（筹备）化工组。价格风险管理策略：风险偏好：最大限度地减少影响企业发展的未来风险。风险承受度：将因应收款项风险给公司造成经济损失降 到最低。风险应对方案：（一）日常管理1 .做好应收帐款的日常记录。每周对全部接近到期的 应收帐款记录进行分析1次，并提出相关处理意见。2 .由业务部做好客户基本信息的采集（营业执照、税 务登记证、增值税普通纳税人证明、危化品经营证明）3 .发票管理：圜寺前票不回，后票不开的原则。4 .发货凭证管理

18、：主要是各种发货凭证、回执单（因 其是诉讼最主要的证据）,由销售服务部门100%回收整理、 归档。（二）催收管理1 .主要通过电话、传真等方式，由业务部专人负责催 收工作。根据公司催收工作程序，并做好日常催收台帐记录。 月度对台帐记录进行整理、归档。2 .做好月度催收汇报工作。由催收人员编写催收书面报告书，交部门领导审核后，呈报营销副总经理。3 .对催收无效的逾期应收帐款，由催收人员编写催收 书面报告书并提出相关处理意见（停滞发货、计罚利息等）， 交部门领导审核后，呈报营销副总经理审定。资金保障风险指在资本市场、宏观政策及企业盈利能力 等因素影响下，导致公司融资能力及经营现金流入不能满足 自身

19、发展需要的未来的不确定性。在供销公司主要表现在公 司高速发展建设阶段，资金需求量大，资金供应不能满足发 展需要。另一方面，资产负债率高，自有资金不足，不能有 效支撑公司的发展风险产生的原因：1.自有资金少、资本金比重小；2.合理使用一定量资金3、企业信誉低、银行贷款不能及时到 位；4、投入大，银行借款多，财务费用高5、.产品附加值低，盈利空间小5、筹资渠道单一。风险涉及的管理和业务流程：自有资金管理流程、资金筹资流程、业务销售流程。风险涉及的部门：销售一部、销售二部、销售三部、销售四部、物流部、供应部、国际贸易部（筹备）能源组、国 际贸易部（筹备）精细化工组、国际贸易部（筹备）化工组。风险管理

20、策略：风险偏好：最大限度地减少影响企业发展的未来风险。风险承受度：将因资金保障风险给公司造成经济损失降 到最低。风险应对方案：1、合理组织资金，保证生产经营的正常需要； 2、节约使用资金，努力把资金占用降低到最底限度,加速资金的周转；3、及时提供资金信息，为资金的预测、决策服务，努力提高资金的使用效益；4、及时了解国家金融政策的变化； 5、平时多与银行沟通，努力争取银行信用额度；融资债务风险应对方案融资债务风险是指包括因融资成本过高、债务偿付艰难 等可能给公司造成不良影响的不确定性。在供销公司主要表 现为企业资产负债率较高，不能按期偿还到期债务的风险较 大，债务不能到期偿还，导致财务成本增加，

21、影响正常经 营.风险产生的原因：1.两金占用过高，不能保证及时还款;2 ,银行贷款过多，筹资渠道单一；3公司信用差，影响了 公司及时筹资4、产品市场需求量与市场价格波动所带来 的风险。价格风险、竞争风险和需求风险5、金融风险。融资中利率风险和汇率风险两个方面。汇率波动、利率上 涨、通货膨胀、国际贸易政策的趋向等，这些因素会引起 项目的金融风险。风险涉及的管理和业务流程：两金占用管理流程、资金预算 流程、资金筹资流程、资金还款流程风险涉及的部门：销售一部、销售二部、销售三部、销 售四部、物流部、供应部、国际贸易部（筹备）能源组、国 际贸易部（筹备）精细化工组、国际贸易部（筹备）化工组。风险管理策略：风险偏好：最大限度地减少影响企业发展的未来风险。风险承受度：将因融资债务风险给公司造成经济损失降 到最低。风险应对方案：1 .尽量完善资金预算准确度，合理安排筹融资。2 .尽量精确计算企业资产负债率，保障按期偿还到期债务。物资供应风险应对方案