《办公文档范本固定资产盘点管理制度.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《办公文档范本固定资产盘点管理制度.docx（5页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、固定资产盘点规章制度规章第一条目的为确保固定资产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并 加强管控管理管控相关有关人员的责任，以达到固定资产管控管 理管控的目的，特制定本办法。第二条盘点范围及有关内容盘点范围包括宝明集团各子公司及各机构部门机构（以下均 以机构部门机构为单位）等。价值在300元以上的列入盘点，盘点类型主要是办公用家 具，如桌椅、沙发、茶几、文件柜等（低值易耗品不列入盘点范 围）；办公用电器，如打印机、空调、冰箱、电视机等（电脑和 生产运营设备不列入盘点范围）。盘点有关内容包括核实资产数量、型号（面积）、单价、价 值；核查资产质量，损毁情况。第三条盘点正式正式合约生效（一）年中、年
2、终盘点我集团相关要求每年至少进行两次固定资产的全面盘点，即 年中、年终盘点。由综合管控管理管控部牵头，会同实物管控管 理管控机构部门机构于年（中）终时，实施全面总清点。原则上应 采用全面盘点正式正式合约生效，如确因事情特殊，无法办理时, 应呈报综合管控管理管控部部长核准后，始得改变正式正式合约 生效进行。（二）临时盘点指因特殊情况而临时决定进行的固定资产盘点。由综合管控 管理管控部照会财务部后，会同实物管控管理管控机构部门机 构，做随机抽样盘点。第四条参与的机构部门机构、相关有关人员的指派与职责每次盘点工作均需由综合管控管理管控部牵头，由固定资产 实物管控管理管控机构部门机构相关相关本次项目具
3、体落实并 追查盘盈盘亏的原因和提出处理意见，财务机构部门机构应积极 参与盘点工作并相关相关本次项目进行账实的核对工作。其中固 定资产实物管控管理管控机构部门机构由各分公司和各机构部 门机构自行指定，一般来说电子计算机类资产由公司科技部相关 相关本次项目管控管理管控并建立固定资产盘点表，机器设备类 由总工办相关相关本次项目管控管理管控并建立固定资产盘点 表，其他类固定资产由办公室（或综合部）相关相关本次项目管 控管理管控并建立固定资产盘点表。（一）总盘人：由综合管控管理管控部部长担任，相关相关本 次项目盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁 决。（二）主盘人：由各实物管控管理管控机构
4、部门机构相关相关 本次项目人担任，相关相关本次项目实际盘点工作的推动及实 施。（三）盘点人：由各实物管控管理管控机构部门机构指派（有 内勤指定内勤担任），相关相关本次项目现场盘点具体工作，如 点计数量，核查质量，核对型号、规格等。（四）复盘人：由总公司综合管控管理管控部指派，相关相关 本次项目现场盘点工作的协调和复盘工作。（五）会点人：由总公司财务机构部门机构指派（相关有关人 员不足时，间接机构部门机构支援），相关相关本次项目会点并 记录，与复盘人分片核对、确实数据工作。（六）临时盘点，亦应设置盘点人（或抽点人）、会点人等， 其职责亦同。第五条盘点审批相关流程（一） 盘点前，由综合管控管理管控
5、部向实物管控管理管控 机构部门机构发上期固定资产账面明细、固定资产盘点表及拟定盘点通知，呈综合管控管理管控部部长核定并签发，公布 实施（首次盘点根据公司现状安排清点工作）。（二）盘点相关有关人员确定后，由总盘人相关相关本次项 目召集盘点小组成员召开盘点协调会，通知各有关机构部门机 构，限期办理盘点工作。（三）对于盘点情况及在盘点中发现的问题，实物管控管理 管控机构部门机构应尽快查明具体原因，写好关键重要备注。（四） 初盘完毕，盘点人应将固定资产盘点表汇总，由 盘点人和主盘人（即各子公司相关相关本次项目人或机构部门机 构相关相关本次项目人）签名确认后，一份由实物管控管理管控 机构部门机构自存，一
6、份送综合管控管理管控机构部门机构复核（五）综合管控管理管控机构部门机构指派复盘人，会同会 点人进行复核，有误的进行更正，复核后的固定资产盘点表， 由复盘人和会点人本相关本次项目联系相关公司正式正式合约 生效方法确认，交综合管控管理管控部备考并核算盘盈盘亏。（六） 固定资产盘点表存在盘盈盘亏及其他异常问题， 交由实物管控管理管控机构部门机构查明具体原因，并报综合管 控管理管控部部长裁决，最后将固定资产盘点表和异常问题 处理决定一并留存备考。第六条不定期抽点（一）由公司视实际需要，随时指派相关有关人员抽点。（二）盘点日期，以不预先通知使用机构部门机构为原则。（三）盘点前应由综合管控管理管控部会同财
7、务部拿上期盘点表， 再行盘点。（四）不定期抽点，应填列固定资产盘点表。第七条注意事项（一）认真清查本机构部门机构所有资产，并与本机构部门机构帐 面资产进行核对，按填制相关要求填报本机构部门机构固定资 产盘点表。（二）若本机构部门机构清盘资产与本机构部门机构帐面资产一 致无误，即按帐面资产的相关信息，填写固定资产盘点表（三）若本机构部门机构清盘资产中出现，实际资产多出账面资产 的，多出资产无需在固定资产盘点表上填“编号”项，只需 注明资产名称、型号、数量、地点、使用状况、等信息，并在关 键重要备注栏内标明原因。（三）若本机构部门机构清盘资产中出现，实际资产无账面所列的 资产，请在“实盘数量”栏内填0,并在关键重要备注栏内标明 原因。第八条本办法由综合管控管理管控部相关相关本次项目解释, 并自下发之日起实施。