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1、果酒生产项目可行性研究报告35第一章 总论第一节XXXX果酒生产项目总论一、项目概况1、项目名称：XXXX果酒生产项目2、承担单位：XX有限公司3、实施地点：XXXX、XX4、建设内容及规模：建设1条（3000吨/年）酿酒生产的流水线。5、项目意义：公司是农业产业化的龙头企业，采取公司+合作社+农户的产业结构模式，带动农户种植500亩以上XX果。6、建设年限：6个月。7、预算投资：总投资人民币6000万元。其中：固定资产投资3000万元，流动资金3000万元。8、经济与社会效益：项目实施完成后年产值6000万元，利税1500万元，解决就业500人。二、项目的优势XX新建XX果酒生产项目具备充分
2、条件。一是区位优势。XX地处福建中部，周边的县（如南平的顺昌县）、乡已大面积发展种植XX果。二是交通优势。XX离XX市区仅86公里，铁路、高速公路、国道贯穿全镜。三是地理优势。XXXX是一遍天然、洁净无污染的一方净土，有玉华洞景区，这里处于武夷山脉余脉，土壤为沙壤土，很适宜种植XX果。现XX已计划种植XX果500多亩，种植地XX与筹建的酒厂附近。四是资源优势。通过对本地的XX果种植情况调查，XX地质优越，土壤肥沃，顶级水质，这些特点不但是得天独厚的条件，而且适合用来嫁接优良的外来品种发展XX果种植。五是劳动力资源优势。种植XX果不需要年轻力壮的劳力，就连女工和60岁以上的劳力都可以胜任，这样的
3、劳动力资源就非常丰富。六是旅游优势。XX旅游资源丰富，可以和旅游业互相促进发展。三、项目研究依据1、国家重点鼓励发展产业产品目录；2、本项目的项目建议书；3、XX果酒工艺流程；4、现行工商税收政策法规；5、XX果酒有关的工业水污染物排放标准。第二节项目承办单位的基本情况 一、项目单位简介本项目由XX有限公司承担。XX有限公司是由XX市的几位业主共同组建的。他们已涉足酒行业多年，对酒行业，特别是蒸馏酒经销较有经验。二、企业主要技术力量XX有限公司已联系到我国顶级酒师，由其指导，同时，对企业质量控制人员，检验人员已计划进行培训。三、产业化环境项目所在地XXXX古墉镇位于XX中部，总面积167.8平
4、方公里，镇政府驻地位于县城金溪河北岸，为XX政治、经济、文化中心。福银高速公路、省道金泰线、岭文线纵贯境内，并在下村设高速公路互通口和在积善村设停车区。XX果种植则是位于XXXX，这里是山峦起伏，气候温和,雨量充沛,阳光充足,土地中性偏酸,腐植酸含量高,适宜XX果生长，XX果是该乡未来的特色产业。在XX新建XX果酒厂原料来源广，品种质量高，农业基础好。第三节项目研究结论一、本项目报告研究内容根据现有生产条件，结合原料来源情况，确定年生产数量，以此为目标，对项目产品种类、生产规模、生产工艺、设备来源、环境保护、原料基地建设、市场分析与预测、资金来源进行了全面分析确定： 生产规模：年产XX果酒30
5、00吨，年产值6000万元，年销售收入4000万元，年实现利税1500元，解决就业500人；项目建设期3年，总投资6000万元，其中：设备购进2000万元；新建及修缮厂房200万元；种植投入1000万元；品牌营销300万元；流动资金2500万元。二、项目主要经济指标表序 号指 标 项 目单 位数 值备 注1生产规模（产品产量）XX果酒吨吨300030002工业产值万元60003企业定员人23不包括从事原料生产的人员4人均工资保险福利万元1.225投资总额其中：固定投资流动投资万元万元万元6000300030006建筑面积180007用地面积亩608原材料及包装成本万元12009电耗万元56.3
6、每度0.8元10年销售收入万元600011年总成本万元300012年利润总额万元100013项目年全部税金总额万元50014年利税总额万元150015年折旧总额的85%万元20016年可还贷利润万元20017财务收益率%28.2020财务净现值万元160021投资回收期年月5年6个月22项目建设期年323农民出售产品年收入万元2400第二章项目背景和发展概况第一节国内外相关产品与技术发展的现状。一、世界果酒市场上世纪 90年代末 ,世界果酒产业迎来了一个新的发展时期 ,持续了 2 0年的下滑态势得到了遏制 ,开始有了可喜的回升 ,并在最近几年一直保持着相对稳定的发展趋势。1998年 ,全世界X
7、X果栽培面积经过长时期的缩减之后 ,开始回升 ,并在最近几年里一直稳定增长 ,2010年就达到了 1391 .8万公顷 。总体来说，世界果酒产业处于一个上升时期。特别是中国市场正在产生井喷式增长，果酒行业呈现全行业繁荣，被世界果酒行业作为新型主战场进行布局和争夺。二、中国XX果酒市场中国XX果酒市场的兴起是由三个大的方面决定的：一是因为中国政府酒类产业“三个转化”政策，由高度酒向低度酒转化；由勾兑酒向蒸馏酒转化；由粮食酒向果汁酒转化。二是因为中国改革开放促进了经济发展，人民生活由温饱进入小康，消费者越来越重视健康理念，文化品味。三是XX果酒固有的营养保健功效，如：有利于心血管健康，有利延缓衰老
8、，养颜美容，这些不但被现代科技不断证明，也被中国广大消费者普遍认同。以上三个因素决定了中国XX果酒市场的前景。三、福建果酒市场果酒在福建更受欢迎，中国的北方由于寒冷天气较多，人们喜欢喝白酒（高度酒），而南方人则喜欢喝果酒和啤酒，所以果酒在南方更有市场。近年来，随着南方水果种植业的发展，我国果酒加工企业逐渐南移，逐步实现酒厂地方化，湖南、湖北、浙江、广东、广西、江西先后建立了果酒厂，唯独福建省没有上规模的果酒生产企业，全省只有福安县有一个小型的葡萄酒厂。特别是北方酿造酒造假案发生后，果酒市场销售量急剧下滑，亟待本地的果酒企业发展起来，来拯救福建的果酒市场。四、本公司XX果酒的技术本公司将生产的X
9、X果酒是通过与省农科院资深专家合作建立“产、学、研”平台，利用其研发并培育出的南方XX果的特有优质品种，采用传统酿造工艺，以古法蒸馏所造，采用现代检测手段，绝无化学添加，无勾兑，保证了原生态、纯原汁的品质，口感醇和，是地地道道的原汁佳酒，是果酒中的上品。第二节 项目实施意义及市场需求预测一、项目实施意义首先，XX有限公司在项目建设上拥有有利条件。项目的建设符合国家、地区产业政策和行业发展方向，符合国家农业综合开发产业化经营项目的范围和相关政策，对调整农业产业结构、促进XX果生产产业化，解决农村剩余劳动力的出路，带动农民致富，提高国家与地方财税收入，都能发挥积极作用。二、市场需求预测。XX有限公
10、司将生产的XX果酒，是纯原汁蒸馏酒。其质如莹露，爽似甘泉，着天霞之色，溢果香之熏。不但可以丰富果酒的品种结构，满足市场需求，而且可以填补中国南方果酒生产的空白，推出了真正具有中国风味和适合中国人口感的能养生健体的纯原汁果酒。将来会以其优秀的品质、各香型奇特的风味、良好的口感，受到不同层次消费者的青睐，成为许多部门单位招待宾客的重要接待酒，其市场前景应当十分看好。第三节前期已完成的工作一、资源调查通过对本地的酿酒XX果种植情况调查，结论是：一是XX果众多：光在XX每年可收购XX果500吨以上，这些XX果不但是很好的制酒原材料，而且说明XX县适合XX果种植发展。二是山地资源充足：近年来XX的农民种
11、地的积极性不高，农田、地瓜山荒废较多，可以用来发展XX果种植。三是劳动力资源充裕：种植XX果不需要年轻力壮的劳力，就连女工和60岁的劳力都可以了，这样的劳动力资源就非常丰富。二、XX果种植的可行性研究近3年的研究，主要做了以下几个方面工作：一是土壤检验适合：去年，请县土肥站核对了全县土壤调查情况，全县大部分土地适合XX果种植；二是成立了研究所：2008年，与福建省农科院（中国XX果协会福建分会）的两位研究员达成合作意向，决定在XX市各县等地试验种植酿酒XX果，成立了研究所对XX果种植技术进行了专门研究，着重是开发利用本地自然生长的大量野生山XX果作砧木来嫁接优良的其他酿酒XX果品种；三是XX果
12、种植试点：2017年年初开始种植，同年年底产出第一批酿酒XX果，取得试种成功经验。可行性研究结论：一是XX果种植的产业化初步形成。2012年XX市新种XX果500亩以上。现XX及周边县共种植XX果3000多亩，预计明年种植XX果将达6000亩，2015年将达10000亩以上。二是XX果酿酒业的发展萌芽已经出现。随着水果种植业的发展，本地农家和城市居民自酿果酒量，逐年增加；还有一些水果种植大户，为了防止鲜食水果市场价格下滑导致亏本，已经置备小型的果酒生产设备，XX有2家自酿果酒年产量已达30吨，且产品销路很好，他们正筹划如何增加果酒产量。三是果酒8年的经销经验基础。投资的业主经销果酒的市场已经基
13、本形成，未来产品市场前景很好。所以，可行性研究结论是建设XX果酒厂的时机已成熟，可以建厂。第三章 建设规模第一节生产能力确定根据市场分析，无论从消费趋势、酿酒业产业结构上，XX果酒以其天然、健康、绿色的特性，更有其强大的生命力，因此，发展XX果酒前途无量。为此确定生产规模为： 1、原料基地建设1000亩，年产XX果2000吨。 2、全部采用地下酒窖盛装和酿制XX果酒3000吨。3、年销售2000吨，销售总值4000万元。第二节市场销售安排预测与价格根据市场预测分析，结合XX及周边县，乡镇的原料可供情况，年生产各种XX果酒产品3000吨，按出厂价格计算年产品销售收入为6000万元，具体品种及价格
14、如下表：品 种产量（万瓶）出厂价（不含税，元/瓶）产值（万元）备 注XX果酒401506000合 计406000第四章工艺技术方案第一节 XX果酒的标准要求一、基本生产流程及关键控制环节 （一）基本生产流程。 1XX果酒的基本生产流程 原料破碎（压榨）水浸渍蒸煮分离贮存澄清处理调配除菌灌装成品 2原酒加工的基本生产流程 原料破碎（压榨）水浸渍蒸煮分离贮存（澄清处理）原酒 3加工灌装的基本生产流程 原酒澄清处理调配除菌灌装成品 （二）关键控制环节。 1原材料的质量。 2蒸馏与贮存过程的控制。 3稳定性处理。 4调配。 （三）容易出现的质量安全问题。 1超范围使用食品添加剂。 2以调配酒冒充蒸馏酒
15、。 3XX果汁或果汁含量不足。 4微生物超标。 二、必备的生产资源 （一）生产场所。 生产场所绿化带不宜种植有飞絮和有浓郁气味的植物。XX果酒生产企业应具备原料加工、酿酒、贮酒、调酒、灌装、仓库等场所，原酒加工企业应具备原料加工、酿酒、贮酒、仓库等场所，加工灌装企业应具备贮酒、调酒、灌装、仓库等场所。污水排放必须符合国家有关标准的规定，其他条件应满足食品质量市场准入审查通则的相关规定。 （二）必备的生产设备。 XX果酒生产企业必备的生产设备有： 1原料处理设备：破碎机、压榨机、输送泵。 2蒸馏设备：控温蒸馏罐。 3贮酒设备：贮酒罐、输送泵。 4过滤设备：硅藻土过滤机、板框过滤机等。 5冷冻设备
16、：冷冻机、隔热罐或速冻机。 6杀菌系统：锅炉或其他供热设施。 7除菌设备：杀菌设备或除菌过滤设备。 8灌装设备：半自动或自动洗瓶机、自动装酒机。 原酒加工企业必备的生产设备为上述1、2、3条中规定的设备，并具备粗滤设备，如硅藻土过滤机。 加工灌装企业必备的生产设备为上述3、4、5、6、7、8条中规定的设备。 三、产品相关标准GB2758-1981蒸馏酒卫生标准；GB/T15037-1994果酒；QB/T1982-1994果酒。 四、原辅材料的有关要求 生产中所使用的原辅材料必须是食用级的产品并符合国家标准或行业标准的规定。如使用的原辅材料为实施生产许可证管理的产品，必须选用获证企业生产的产品。
17、所有采购的原辅材料必须经检验或验证合格后方可投入生产。原料XX果应新鲜，无霉变腐烂、无夹杂物、无药害、无病害、无污染。 五、必备的出厂检验设备 （一）XX果酒及果酒、加工灌装企业必备的出厂检验设备 1分析天平（0.1mg）；2干燥箱；3微生物培养箱；4消毒锅；5电冰箱；6恒温水浴；7生物显微镜；8压力测定装置（适用于起泡酒）；9无菌室或超净工作台。 （二）原酒加工企业必备的出厂检验设备 1分析天平（0.1mg）；2.干燥箱；3.恒温水浴；4.电冰箱。 六、检验项目及判定原则 （一）检验项目 XX果酒加工灌装生产企业的发证检验、监督检验、出厂检验分别按表1中所列出的相应检验项目进行，原酒生产企业
18、的发证检验、监督检验、出厂检验分别按表2所列出的检验项目进行。出厂检验项目栏中注明“*”标记的，企业应该进行自检或委托具有法定资格的机构检验，每年不得少于2次。微生物项目为带“*”标记的项目，生产企业无须对每批产品都进行检验，但企业必须具备检验微生物的能力，能够对产品中的微生物包括酵母菌进行有效的监控。表1： XX果酒质量检验项目表 序号项目名称发证监督出厂备注1感官2酒精度3总糖4滴定酸5挥发酸6游离二氧化硫7总二氧化硫8干浸出物9铁*10二氧化碳仅对起泡酒11细菌总数*12大肠菌群*13铅*14净含量15苯甲酸、山梨酸、着色剂、甜味剂等添加剂*根据具体情况确定16标签表2 原酒质量检验项目
19、表 序号项目名称发证监督出厂备注1感官2酒精度3总糖4滴定酸5挥发酸6游离二氧化硫7总二氧化硫8干浸出物9铁*10二氧化碳仅对起泡酒11细菌总数*12大肠菌群*13铅*14净含量15苯甲酸、山梨酸、着色剂、甜味剂等添加剂*根据具体情况确定16标签表1、表2 中的检验项目是按XX果酒标准列出的，其他果酒的检验项目可按相应的产品标准，参照表1、表2的项目确定。（二）判定原则。 对于XX果酒当检验项目全部合格，或者当酒精度、总糖、滴定酸、游离二氧化硫、铁中仅有1项不符合标准要求时，判定结论为：符合发证条件；当酒精度、总糖、滴定酸、游离二氧化硫、铁项目中超过1项不合格，或者有其他项目不合格时，则判定结
20、论为：不符合发证条件。 对于原酒，判定依据按相应的成品酒标准执行。第二节 加工蒸馏及设备工艺要求一、分选、破碎、去梗破碎、去梗，最好采用破碎去梗输浆泵联合设备。去梗应在蒸馏阶段，让梗浸在酵液中，在蒸馏后产生酒精，很容易将果梗中的“青梗味”、“苦味”和“麻味”的感觉浸在酒中。在没有去梗设备的条件下，应注意果渣与蒸馏液混合的时间和蒸馏温度。在蒸馏温度较高时，最好及早进行压榨分离，一般在2-3天即可。蒸馏温度较低时，果渣的浸泡时间不超过5天为合适。 破碎去梗后的XX果浆，用浆泵送到已用硫磺熏过的蒸馏容器中，放入量也不超过80%。二、二氧化硫的处理在XX果浆倒入蒸馏容器时，一面倒XX果浆，一面滴加偏重
21、亚硫酸钾。或者倒至容器的80%时，再加入偏重亚硫酸钾，加以搅拌也可以。注意：1、偏重亚硫酸钾的加入量要适当，不可过多或过少。2、偏重亚硫酸钾的加入量还要看XX果的成熟、新鲜程度。3、应在XX果破碎不久，及时加入二氧化硫，时间拖长了，二氧化硫的杀菌作用就小了。三、制XX果干酒的容器和方法此种酒用钢筋水泥池比较经济。这种池子的优点是费用低，保存热较好，洗刷较方便。缺点是空气不能透入，发热很慢，一经发热就不易散发。这一缺点可以安置冷却设备。有条件时可以先用不锈桶或糖瓷金属桶。另外也可以用陶瓷缸。 XX果破碎后，可直接入发桶中，桶尽可能当天装到80%，不然会妨碍蒸馏；新装的XX果浆也不可超过桶的80%
22、。如果桶子不留下20%的空间，蒸馏时，产生的二氧化碳会将XX果破和XX果汁冲出桶外。 在浆进入蒸馏桶时，为改良酒质，应在这时放入配比的原材料，如汁中成份不符合标准，可以调整。为了节约用糖，在后蒸馏时调整。 蒸馏的原理：汁入蒸馏桶后，不久即开始蒸馏，XX果汁中的糖份在蒸馏的分解下，变成酒精和二氧化碳。蒸馏时，汁的表面会结成一个盖子，这时需要搅拌。几天以后，蒸馏渐渐减小，沸腾的声音停止了，酿酒的初步过程即完成了。四、压榨和后蒸馏XX果浆蒸馏终点达到后，分离出下部的“自流原酒”后，即取出皮渣进行压榨。如皮渣已发霉，则抛掉。轻微发霉可以压榨。但不要压榨过度，压过度了，酒味变涩，皮上肉质也会带入酒中，影
23、响酒的质量。 “自流原酒”与“压榨原酒”自压榨机流出后，分别量出升数，如在前蒸馏开始时测得的成份（糖度、酸度）不合要求时，可按所缺量加入，虽然现在是原酒溶糖或酸，仍以蒸馏前的含糖量和酸度及现在的升数计算，并以原酒溶糖或酸，不应用水溶解后加入。糖或酸应完全溶解后分别放入已用硫磺熏过的蒸馏池中蒸馏（密闭蒸馏）。 酒窖的温度、湿度与通风对酒的品质起很大作用。 XX果酒在窖中贮存，变成陈酿，经过老化，成熟，有了特殊品质。 酒窖的建筑结构工艺要和XX果酒的生产工艺相符合。酒窖可以建成钢筋混凝土池，也可以盖成一般厂房。装酒可以机械装，也可以人工装。酒窖内的温度要适当，温度低了，要加温；高了，要散热。 窖内
24、要空气流通，把蒸馏中聚集的二氧化碳撤走。大部分酿酒房屋每昼夜交换空气5-6次。 其工艺操作流程使用各种器材和设备。 1、蒸馏机准备；2、所用设备参照有关使用机器在的产地和自己条件购制； 3、相关机器投产期购制； 4、容器使用根据厂子发展情况来确定； 5、罐装设备根据生产量大小决定用什么的罐装设备。第五章 原料基地规划方案一、原料基地建设的特点项目工程建成后的下一步，业主将买断荒山建基地是本项目的一个特点，农业产业建设在农村经济中起到了带动作用，促进了农产品的转动和农民增收，其作用是无庸质疑的，但是，无论是“公司+基地+农户”或“公司+协会+农户”的“科工贸”也好，“一体化”也好，始终存在：要么
25、建了龙头企业，原料无有保证，要么是市场波动，农户遭受损失，政府挨骂，这样一个致命的缺陷，是一个回避不了的现实问题。其原因是这种产业一体化，是个政府行为的一体化，而不是经济定义上的一体化。本项目在总结经验教训的前提下，提出了“公司买断荒山，自己种植原料，失地农民打工”的一体化模式，市场风险全部由企业承担，农民失地（山）可以在公司打工得到补偿，只有收入，没有风险，是一个完全彻底的扶贫的产业化模式。二、基地征用和补偿方式采用用工补偿，以劳代资方式征用荒山。一次在XX圭洋村附近连片征用荒山坡地百亩，按每20亩，为一个单元，一户不足20亩的按10亩为一个单元，每个单元安排一个劳动力到企业上班，作为林地产
26、业工人，由企业发工资，作为征用荒地的补偿。每一年月工资1500元，第二年月工资1800元，第三年月工资2000元。第六章 劳动组织管理第一节企业管理形式项目法人实行公司制，法人治理结构。项目由股东会、董事会、监事会、总经理组成。总经理下设：办公室、财务部、生产加工部、原料生产部、质检部、销售部、组织体系如下图：董事会董事长总经理副总经理副总经理生产车间五个片区销售部第二节人员构成及来源项目定员23人，其中：董事会、监事会3人；公司行政6人，其中：总经理1人，副总经理2人，管理人员3人；生产加工人员11人，销售人员6人。人员来源：全部从社会招聘和失地（山）农民中选聘。第三节工资及福利一、工资福利
27、费用估算根据劳动法的规定和XX当地的实际工资水平，全部人员采用合同制，凡选聘的员工均享受国家规定的劳保福利待遇。工资、福利、基本养老保险、医疗保险、生育保险、工伤保险、失业保险，共同构成工资福利，估算为55.2万元，其中：月工资为4.6万元，人平0.24万元；保险福利0.030万元，人平0.45万元。原料基地实行征地补偿办法，失地农民安排10人，达产年工资24.4万元，在收购成本中核算。公司内部实行计时与计件相结合的工资制度，具体标准如下表：序号名称定员月基本工资（元）福利教育合计（年工资，万元）一厂长130000.601.005.20二生产130000.600.504.70三技术130000
28、.600.504.70四质检116000.300.202.42五财务2（兼）4000.200.050.73六1234厂办食堂保卫司机厂办21（兼）1（兼）1（兼）1（兼）30005003005003000.600.050.050.050.050.200.050.050.050.054.400.700.460.700.46七一线生产11220000.880.8810.56八销售6120001.441.4415.30合 计23496005.424.9750.33其他管理费共5万元，其中:基地开发5万元，技术研究2万元，邮资、电脑及通讯费2万元，业务招待费按2%计算，计1.01万元，办公用品1.28
29、万元，法律服务0.5万元。二、劳动保护每人每年300元的劳保防护费用，项目劳保费用为0.69万元。三、工作制度车间实行三班制的工作制度，每年生产4个月，全年生产120个自然天，其它环节实行8小时工作制，每月25天，每年300天。第四节 人员培训一、XX果种植培训由公司负责聘请农艺师对从事原料生产的工人进行培训，其方法主要是XX果种植技术和采摘技术。二、XX果酒生产技术培训每年对行管人员进行3次以上的现代管理、法律、市场营销、国际贸易知识培训，利用生产加工农闲时间对生产工人进行再教育，不断掌握酿酒的新技术、新工艺、新知识，使员工了解企业。通过对全员进行培训，为企业扩大国际市场，开发新产品提升企业
30、升级积蓄力量。三、培训费用培训费3万元，基地开发费用5万元，费用列入收购成本和管理费当中。第七章 公用工程该工程项目作为公用工程的有：土地及土地开垦费、供电、给排水、供热、供冷、公路、办公、环境治理等，车间土建工程列入产品工艺技术方案之中，在投资、环保方案章节中论述。一、总体规划规划总用地60亩，其中：厂房用地20亩，办公用地10亩，其它用地30亩。 建筑总面积14000，其中：工业厂房8000，仓储2000，办公建筑2000，其它设施1000，绿地40000，绿化覆盖率85.13%。二、仓储及运输（一）仓库2000。（二）汽车20辆，其中小车10辆，150.00万元；小货车10辆，50.0万
31、元，需资金200.00万元。三、给排水工程1、供水方案：水塔1座及管道和制纯水水设备，计50.00万元。2、排水方案：设集水池1个100立方米，其他过滤池4个1600立方米，计150万元。四、供电工程根据酿酒工业用电标准及本项目用电实际情况项目用电测算，需2000KVA变压器以及与之相适应的配套输电设施，按照XX电力公司的交割价需投资200.00万元。五、办公设备电脑20台（包括电脑外端设备）10.00万元，其他办公卓等50.0万元。六、制冷车间经测算与方案比较，总耗电量为56.3KW，全部投资150.00万元。施工方式采用总承包方式。土建工程，在具体施工中，从车间规划建筑面积内批出锅炉、制冷
32、中心等设施的面积。第八章环境保护方案一、环境现状XXXX是一遍天然、洁净无污染的一方净土，有玉华洞景区，这里处于武夷山脉余脉，山峦起伏，气候温和,雨量充沛,阳光充足,适宜XX果生长，水电能满足供应，投资环境良好。二、治理环境的投资项目为了项目达到预期的治理效果，项目安排用于环境建设的费用350万元。其中：建项目中用于环保评估及监测240万元，排水管道投资10万元用于三废治理的100万元。第九章节能降耗根据国家能源政策及法规，工程建设必须结合实际采用先进的技术工艺设备，降低成本耗费。本工程设计中采用如下节能措施。 一、原料基地建设采用买断荒山自我经营办法，每年可节约收购成本500万元，这样以来，
33、即可节约企业成本，又保证了农民收入的稳定持续增长。 二、酒渣750吨，通过直接蒸馏，产出酒100吨，增值800万元。 三、酒渣直接卖给下游商家做饲料配料之用，每吨200元，可增收1.5万元。 四、自建纯水厂，取自来水经过处理后直接饮用，水费是以电费形式支付的，每年可节约10%。 五、制冷与降温。对果汁保鲜采用建设制冷中心办法解决，一次投入，分期见效，不仅大幅度地降低了分散的空调、冰柜的管理成本，而且还便于在管理中形成内部供冷商品化，实现制冷保本运营，降低企业成本。 六、全部采用锅炉供气馏酒，节约大量的柴禾，促进自然生态环境优化。选用国内节煤型锅炉，锅炉房外供热水，采用质调为主，量调为辅调节方法
34、，并采用微机调控制度，鼓引风机、二次风机采用变频电机，能达到节煤要求。 七、供热供冷管道分开布排，减少近距离排放抵消效能问题。所有管道全部采用保温材料包裹，合理计算保温厚度，确保安全，减少能耗损失。 八、严禁选用已被淘汰的机电设备，全部使用节能的电器设备和燃气燃烧器具。 九、制冷压缩机降温，采用循环水降温方式，项目投资中包含有一个凉水池与压缩机形成水流循环，最大限度地节约用水。 十、建立健全节能降耗制度，保障各项节能目标的实现。第十章 劳动安全 一、设备卫生安全措施1、在设备布置上充分考虑运输线路的合理性，原料、空罐的运入，成品及废料的运出，各行其道，尽量做到运输方便，减少各环节间过多的穿越干
35、扰和交叉感染。2、车间通风采光良好，车间内设置更衣室、休息室、消毒室、淋浴室及卫生间等，以做好职工保健工作，保护职工身体健康。生产人员进入生产区要首先更换特定的工作服、专用鞋帽及其它卫生劳保用品。3、生产线除尽量选用低噪声的设备外，对噪声源采取不同的消音和隔音措施。在设备机座设置减震装置和消声器，把噪声大的设备放在隔音间内。机械传动部位设置安全保护罩，高空平台加设防护栏杆，确保安全生产。4、动力、配电照明的保护装置均集中在配电箱上，配电回路加装漏电保护开关，以防发生意外触电事故。车间内的设备底座、外壳及其金属支架均要可靠接地。5、定时清洗设备、管道及地面，地面铺设防滑防酸地面砖，门窗为铝合金或
36、塑钢材料。保持生产装置及环境卫生。6、按食品卫生要求，生产及工作人员定期进行体格检查，持健康证上岗。7、生产车间安装特定的纱窗、网罩等防蚊蝇设施；成品库、原料库要保持室内清洁和适宜温度，定时进行温湿、通风等标准检查，杜绝一切虫、蚁、鼠害现象发生；生产过程中，要严格遵守中华人民共和国食品卫生法之有关规定，建立健全个人、库区卫生制度，原材料、成品出入库检查制度。二、消防安全设施1、建筑物周边均设置消防通道并考虑防火、防雷及消防疏散设计。2、建筑设置室内外消火栓系统，配备消防器材，保证楼梯有足够疏散。第十一章 项目实施计划第一节项目组织领导项目由项目单位在XXXX党委政府的领导下负责实施，项目全部工
37、作分为原料基地建设和加工企业建设两部分进行，由公司具体实施。基地建设于2018年开始，当年种植500亩。第二节项目资金安排项目总投资6000万元，其中：固定资产投资3000万元；流动资产投资3000万元。第三节项目实施进度第一期（2018年04月2018年12月）：种植XX果500亩，建设XX果酒生产线一条，实现制酒1000吨，销售600吨，实现产值1200万元，利税600万元；第二期（2019年01月2019年12月）再扩建XX果基地至2000亩，实现酿酒2000吨，销售1600吨，实现产值3200万元，利税1600万元。第三期（2020年01月2020年12月）：再扩建XX果基地至5000
38、亩，实现酿酒3000吨，销售2400吨，实现产值4800万元，利税2400万元。第十二章 投资方案与资金筹措第一节项目设备投资依据项目总投资6000万元，其中：固定投资3000万元，流动资金投资3000万元。新建厂房200万元；设备购进200万元；种植投入500万元；品牌营销300万元；流动资金3000万元。第二节流动资金投资流动资产3000万元，其中应收款是300万元，存货900万元，现金2000万元，减去应付款200万元，需要投入流动资金3000万元。第三节资金筹措项目总投资6000万元，全部为自有资金。 第十三章 财务敏感性分析第一节 成本和收入税金效益估算一、成本价格根据公司2018年
39、现行收购价格收购价，按每公斤3.2元作为项目的材料成本，减去进项增值税13%后，为3.62元/公斤。二、产品销价销价： 150元/瓶。三、工资及福利项目定员23人，工资总额为50.33万元，基本养老保险金、失业金、工伤保险、生育等四金为27%（单位负担20%，剩余7%由员工个人负担），医疗保险金50%和按人每年60元的大病医保金（从福利费中列支），工会经费2%，职工教育经费1.50%。福利保险金为5.42万元。四、燃料动力电力耗费352万度，每度0.80元，28.2万元。五、折旧固定资产采用分类折旧办法，年折旧额161.2万元，详见固定资产折旧摊销估算表。六、修理费修理费按年折旧额的27%估算
40、，年折旧161.2万元，提取修理费为30.5万元。七、销售费用包括广告费、宣传费、销售环节的运费、销售提成，按不含增值税销售额20%（不含销售人员工资），年估算为100.0万元。八、企业管理费企业管理费，按照逐项估算法，详细逐项目估算，年费用额为60.0万元，包括土地使用税、车船使用税、印花税、房产税。九、财务费用项目借款融资利息率均按年息8.20%估算，利息估算为2万元，项目贷款周期内利息估算详见贷款偿还计算表。十、税金估算项目税金总额530.8万元1、收购XX果，按收购额计算抵扣13%；电抵扣17%；出售酒按17%计征增值税；据此，项目销项税为200.0万元，进项税305万元，项目增值税为
41、505万元；2、消费税6万元（按不含增值税的销售额的10%计算）；3、城市建设维护税9.1万元；4、教育费附加7.2万元；5、房产税3.2万元；6、土地使用税9.2万元；7、车船使用税0.5万元； 8、印花税0.3万元。十一、效益指标计算总成本5000万元，营业收入6000万元，销售税金及附加350.8万元，利润总额为2000万元。项目全部税金总额为530.8万元， 第二节 财务指标评价本项目基准收效率为11%，据此测算财务内部收益率（税后）30.10%，财务净现值i=11%=1582.66元，全部投资回收期5年6个月。1、投资利润率=677.181611.26100%=42.00%；2、投资利税率=1332.131611.26100%=82.70%;3、销售利润率=677.185360.00100%=12.63%；4、销售税率=1332.135360100%=24.85%。第三节风险分析一、盈亏平衡分析1、生产能力利用率=正常年固定成本（正常年销售收入-年可变成本-销售税金及附加）100%=38.73(5600-3368.4-682.5)100%=33.38%。2、保本生产量=300033.38%=1001.4（吨）。3、保本销售价格=总成本总产量=4755.7160=21.9万元