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1、一、职业道德基础理论与知识部分答题指导：（-）单项选择题（第 1 8 题）1、关于道德的说法中，正确的是（）。A、纵观历史，人类道德几乎没有发生变化B、道德与经济发展无关，所谓道德观念总是抽象的C、道德是处理人与其他事物之间关系的特殊行为规范D、道德有时威力巨大，有时则毫无功用2、企业文化的激励功能的根本表现是（）A、把追求经济效率作为员工的最大动力B、通过树立正确人生观、价值观，增强企业的发展动力C、刺激员工的冒险精神，推动企业发展D、对员工的欲望，有求必应3、关于协调与上司之间的关系，职 工 比 较 正 确 的 做 法 是。A、信任上司，无条件执行上司的指令B、维护上司的权威，绝不越级汇报
2、工作C、尊重上司的人格，不在背地讲上司的不是D、把握上司的脾气秉性，以有效干预上司4、美 国 IB M 公司宣称，IBM 就是服务”。你对这句话的感受是（）。A、IB M 公司对市场经营的理解比较深入客观B、IB M 公司的战略定位缺乏应有的高度和新意C、IB M 公司在经营上走的是 服务高于技术”的道路D.IB M 公司缺乏创新意识和创新能力5、当企业经营遇到重大困难时，从 业 人 员 正 确 的 做 法 是。A、离开企业B、索要工资C、不给上司添乱D、想办法解决困难6、一般情况下，从业人员的着装要求是（）。A、朴素大方B、注重品牌C、突出个性D、时髦新潮7、从业人员对顾客有下列说法，其中属
3、于职业 忌语 的是（）A、请谅解B、请稍候C、等会儿再说”D、同志8、在职业活动中，关于团结互助的正确的认识是团结互助（）。A、落脚点是相互利用B、只能够在亲戚、老乡、同学之间进行C、会导致漠视纪律的风气D、有助于人际和谐(-)多 项 选 择 题(第 9 1 6 题)9、关于职业道德建设，正确的说法有()。A、抓好上司的职业道德建设，切职业道德建设都搞上去了B、职业道德的本质是说教，说教要形式多样，并符合教育的规律C、员工个人的职业道德表现要与其利益挂钩D、职业道德建设要同完善职业道德监督机制相结合10、建设节约型社会，要 求()。A、根据实际，从业人员每日适当减少食物的摄入量B、对企业的水、
4、电等能源、资源消耗实行严格的指标限制C、在自然光能够满足照明需要的情况下，关闭室内照明灯D、外出用餐时，尽量不使用一次性筷子11、属于 八荣八耻 社会主义荣辱观的内容有()OA、以崇尚科学为荣，以愚昧无知为耻B、以发家致富为荣，以贫穷落后为耻C、以辛勤劳动为荣，以好逸恶劳为耻D、以体面排场为荣，以俭朴吝啬为耻12、对于节俭，从业人员应该树立的正确认识有()。A、不绝欲，变不纵欲B、有钱则花，没钱照样过C、节俭至上，甘当苦行僧D、不为物役13、协调员工之间的关系，适宜的做法有()oA、要敢于在大庭广众之下对同事的不良举目发表评论意见B、信奉 师徒如父子”的观念，一切按照师傅的要求做事C、给同事的
5、工作带来困难时，要给予道歉和补救D、在工作上相互配合，多替对方着想14、关于职业纪律，从业人员的正确认识有()。A、职业纪律是强制性与自觉性的统一B、职业纪律是要求从业人员人人遵守的一种行为规范C、遵守职业纪律，很重要的方面是按照操作规程开展工作D、遵守纪律虽然重要，但往往也抑制了人们的创造性15、()的说法符合团结互助的要求。A、在崇尚个性化的时代，倡导团结互助应控制在一定范围内B、在市场经济条件下，团结互助应是建立在等价交换原则基础上的互利行为C、同事间常使用 您好、谢谢 等话语，有助于促进团结互助D、团结互助是团队精神的基本表现16、关于创新，正 确 的 说 法 有。A、创新的本质是突破
6、I日的思维定势B、创新包括造型设计等事物的形式方面的创造C、创新的一个重要任务是追求新异、独特D、创新的最终结果一定是发明某种新产品二、职业道德个人表现部分(第1 7 25题)答 题 指 导：该部分均为选择题，每题均有四个备选项，您只能根据自己的实际状况选择其中一个选项作为您的答案。请在答题卡上将所选择答案的相应字母涂黑。17、你认为，企业员工们是（）。A、为发财而聚集在一起的B、为梦想而走到一起的C、为了生活而工作在一起的D、为了增长本领来到一起的18、假如你在工作中出了差错，你 会（）。A、找主管，承认错误B、找几个老乡合计一下C、找同事帮助说情D、查看规章制度，看如何处理19、关于金钱，
7、你的看法是（）。A、每个人生活离不了的必需品B、衡量人生成功的标志C、对人具有支配作用D、金钱如粪土20、如果上了大学毕业后却找不到工作，你 会（）。A、不去上大学B、依然去上大学C、先去工作，利用业余时间学习D、想不好21、如果你的理想在现实中受阻，你 会（）。A、继续追求B、放弃理想C、调整目标D、走着瞧22、就现在的情况看，你的感受是()oA、为了最初工作时的那种冲动和兴奋，工作变得平淡起来B、对这种周而复始的单调工作越来越感到压抑，找不到新鲜感C、自己每天都能够比前一天做得更好一点D、周围的各种环境变化得很快，幸好自己还跟得上23、公司组织向贫困地区儿童捐助，恰恰你也十分困难。你 会(
8、)。A、说明情况，自己不捐B、少捐一点C、跟大家一样捐D、尽自己的最大可能去捐助24、如果公司要你外出进修半年，但进修会导致你的收入减少一些，你 会()A、进修，并寻找增加收入的机会B、不去进修C、进修，不考虑收入的事情D、进修学习，不想其他25、你认为，从现实走到理想，这之间是()。A、一条弯弯的小河B、一座高高的雪山C、一片毒蛇猛兽出没的密林D、一片没有绿洲的荒漠第二部分理论知识（2 6-1 2 5题，共100道题，满 分 为100分）一、单项选择题（2 6-8 5题，每 题1分，共6 0分。每小题只有一个最恰当的答案,请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）26、独立董事原则上可在不超过（
9、）上市公司兼任职务。A、2家B、3家C、4家D、5家27、A县人民政府为建办公楼，向 该 县B银行贷款500万元，到期未能偿还，B银行 以A县人民政府为被告向人民法院提起诉讼。该案所涉及的法律关系（）。A、不是平等主体之间的民事法律关系B、应属政府行政行为C、是管理者和被管理者之间的纵向经济关系D、是平等主体之间的民事法律关系，应由民法调28、从一般角度，理财规划的目标可以归结为财务安全与财务自由两个层次，（）不属于财务安全的衡量标准。A、是否有充足、稳定的收入B、是否有适当的住房C、是否制定了奢侈品消费计划D、是否有适当、收益稳定的投资29、不同生命周期的客户其理财规划的侧重点也各不相同。月
10、光族 最需要进行的是（）。A、财产分配规划B、现金规划C、风险管理与保险规划D、投资规划30、你的朋友出国3 年，想请你为其父母代付房租，每季度付租金2,4 0 0 元，银行活期存款利率0.576%(税 后)，每季度结算利息一次。如果你的朋友准备现在就预存出这笔钱，那么现在他应当在银行账户存入约()。A、27,800 元B、28,966 元C、29,813 元D、28,532 元31、理财规划师在分析客户需求时，了解客户的财务状况非常重要，()属于客户的财务信息。A、客户的婚姻状况B、客户的风险管理信息C、客户的家庭成员D、进行教育规划时客户对子女的期望32、()不属于个人财务报表的会计要素。
11、A、资产B、负债C、费用D、净资产33、在对上市公司财务报表进行分析时，经常会用到市盈率这一指标。关于市盈率的描 述 正 确 的 是。A、市盈率是每股收益与每股市价的比B、市盈率反映了上市公司的偿债能力C、市盈率越高表明人们对该股票的评价越高，所以进行股票投资时应选择市盈率最高的D、不能认为市盈率低就一定有投资价值，而市盈率高就一定意味着股价高估34、()可以用来反映上巾公司盈利能力。A、资产收益率B、股东权益周转率C、已获利息倍数D、现金偿债比率35、对于一个健康成长的公司来说，筹资活动的现金流量应该是()oA、正 的 B、负的C、正负相间的D、固定的36、在 计 算 G D P时，把一个国
12、家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和，这种计算G D P 的方法被称为()oA、生产法B、收入法C、支出法D、利润法37、()不属于运用财政政策工具的情况。A、政府征收二手房转让个人所得税B、人民银行降低法定存款准备金率C、政府按支持价格收购农产品D、发行国债38、假设一国人口为8,0 0 0 万，就业人数为4,50 0万，失业人数5 0 0万，那么，该国的劳动力为()。A、8,000 万 B、4,500 万 C、5,000 万 D、4,000 万39、()不能够引起短期总需求曲线向右移动。A、自然和人为的灾祸B、政府购买的增加C、货币供给量的
13、增加D、政府税收的增加40、若 以 1990年作为基年，某 国 2005年的名义G D P 为 8 0 0 亿元，实 际 G D P 为6 0 0 亿元，这表明，从 1990年 至 2005年该国价格水平上涨了（）A、33%B、25%C、：75%D、133%41、紧缩性财政政策的措施主要有（）。A、降低利率B、增加税收C、增发国债D、增加政府支出42、政府依照一定的基准，确定若干优先发展的产、也，再施以政府的各种支持，使之得到较为迅速有效的发展进而推动经济增长的政策属于（）oA、产业组织政策B、产业布局政策C、产业技术政策D、产业结构政策43、在我国现行的税种中，适用超率累进税率的是（）。A、
14、增值税B、个人所得税C、土地增值税D、消费税44、按照税法规定，销售不动产、转让无形资产的营业税税率为（）。A、3%B、4%C、5%D、2%45、我国税法规定，契税实行（）的幅度税率。A、5%6%B、2%3%C、3%5%D、4%5%46、2005年 3 月鲁先生转让自己发明的一项专利技术，对 方 在 2005年 3 月、4 月、5 日分三次向他支付转让收入，支付金额分别为7,5 0 0 元、5,0 0 0元、1,5 0 0 元。则鲁先生转让该专利技术取得的个人所得税应纳税所得额为（）。A、1,500 元 B、14,000 元 C、1,500 元 D、11,200 元47、按照最新规定，从 20
15、06年 1 月 1 日起，个人工资、薪金类所得每月的扣减标准 为（）。A、800 元 B、1,200 元 C、1,600 元 D、2,000 元48、市场上两只股票甲、乙。某天，股票甲上涨的概率为70%,股票乙上涨的概率为30%,两只股票同时上 涨的概率为25%,则这一天两只股票至少有一只上涨的概率为（）。A、70%B、30%C、75%D、100%49、进行股票投资K 线图分析时，若收盘价高于开盘价时，则开盘价在下收盘价在上,二者之间的长方柱用红色或空心绘出，称 之 为（）。A、阳线B、阴线C、上影线D、下影线50、在合伙经营过程中增加合伙人，合伙协议有约定的按照协议办理；合伙协议未约定的，须
16、 经（）。A、三分之二以上多数合伙人同意B、出资比例50%以上的合伙人同意C、全体合伙人同意D、执行合伙企业事务的合伙人同意51、A B C 公司有一个投资机会，如果投资成功，取得较大的市场占有率，利润会很大;否则很可能亏损。假设未来的经济情况有三种：繁荣、正常、衰退，相应的概率颁布和预期报酬率见下表：经济情况发生概率预期报酬率繁荣0.390%正常0.415%衰退0.3-60%合计1则根据上述概率分布，该投资项目的预期报酬率为（）。A、90%B、15%C、-60%D、-30%52、有两个事件A 和 B,事 件 A 的发生与否不影响事件B 发生的概率，事 件 B 是否发生与A 发生的概率同样无关
17、，那么我们就说两个事件就概率而言是（）oA、互不相容B、独立C、互补D、相关53、()不属于理财目标确定的原则。A、理财目标必须切实可行B、理财目标要能够用货币衡量C、理财目标必须明确具体D、理财目标不必太多的考虑客户的现金准备54、甲和乙签订了一份供货合同，合同约定甲先供货，乙后付款。在供货前.，甲有确切证据证明乙没有付款能力，对此，甲可行使()。A、同时履行搞辩权B、不安抗辩权C、先履行抗辩权D、合同撤销权55、在商场中，不同的商品标示为不同的价格，这是货币在执行()功能。A、价值尺度B、交换媒介C、延期支付D、储藏手段56、最经常使用的货币政策工具是()。A、调整法定存款准备金率B、调整
18、再贴现率C、公开市场操作D、利率管制57、当市场利率上升时，股票、债券的价格一般会()。A、上升B、下降C、没有影响D、不确定58、从汇率制定方法的角度来讲，一国所制定的本国货币与基准货币之间的汇率称为()。A、套算汇率B、基础汇率C、固定汇率D、即期汇率59、目前我国商业银行的基本业务活动通常由负债业务、资产业务和()共同组成。A、个人业务B、创新业务C、机构业务D、中间业务60、一国的国际收支状况会导致该国汇率变化，当国际收支逆差时，本 币 会()A、相对贬值B、相对升值C、购买力不变D、购买力变化不确定61、旅客在乘坐飞机、汽车等交通工具时通常会在车票、机票之外再购买一份交通意外险，这种
19、行为属于()。A、风险分散B、风险转移C、风险回避D、风险控制62、在损失敏感型保险合同中，投保人最终支付的保费取决于()。A、签订合同时在合同中约定的保额B、签订合同时在合同中约定应缴纳的保险费C、保单有效期内发生的损失D、损失发生时，投保人已缴纳的保费63、以信用基础为标准，可将公司分为()A、总公司和分公司B、人合公司和资合公司C、股份有限责任公司和有限责任公司D、子公司和母公司64、投保人故意不履行告知义务，不旦保险范围内的事故发生，则保险公司()oA、不承担赔偿或给付责任，不退还保险费B、不承担赔偿或给付责任，退还保险费C、承担赔偿或给付责任D、承担赔偿或给付责任，但扣除按实际情况应
20、缴保险费与实际支付保险费的差额65、对于保险需求超过1 5 年甚至更长的消费者或者希望以保险方式进行储蓄的消费者来说，理财规划师应向这类客户建议购买()。A、普通终身寿险B、定期寿险C、两全保险D、分红类保险66、()由于不具有现金价值而不能进行质押。A、普通寿险B、变额寿险C、返还型健康险D、交通意外险67、()属于我国 继承法规定的第一顺序法定继承人。A、丧偶儿媳B、养子女对其生父母C、未建立抚养关系的继子女对其生父母D、孙子女对祖父母68、如果央行提高利率的概率是30%,那么它的互补事件及概率是()。A、央行降低利率，概 率 是 70%B、央行不调整利率水平，概 率 是 70%C、央行提
21、高再贷款利率，概 率 是 30%D、央行不加息，概 率 是 70%69、在某股票市场承机抽取8 支股票，其价格分别为4、4、8、9、11、12、20、9,则其中位数为（）A、4B、9C、15D、1070、投资风险中，非系统风险的特征是（）。A、不能通过分散投资来消除B、不能消除，只能回避C、通过投资组合可以分散D、平均影响各个投资者71、某股票的B 系 数 为 1,则（）的表述是正确的。A、该股票的系统风险大于整个市场组合的风险B、该股票的系统风险小于整个市场组合的风险C、该股票的系统风险等于整个市场组合的风险D、该股票的系统风险与整个市场组合的风险无关72、甲、乙双方协商同意离婚，乙委托丙去
22、婚姻登记机关办理离婚登记手续，依法丙（）。A、可以代理B、在取得委托授权时可以代理C、经甲、乙双方均同意方可代理D、不能代理73、（）不会影响债券的内在价值。A、票面价格与票面利率B、市场利率C、到期日与付息方式D、购买价格74、根据个人所得税法，股息所得缴纳个人所得税的应纳税所得额为（）。A、每次收入额B、每次收入额减去20%的费用C、每次收入额减去8 0 0 元的费用D、每次收入额减去1.6 0 0 元的费用75、()的说法是正确的。A、有限责任公司甲的注册资本为2 万元B、有限责任公司乙去年的利润额1 0 万元，公司分配当年税后利润时，提 取 5,00 0元列入公司法定公积金C、有限责任
23、公司股东会是公司的权力机关D、有限责任公司全体股东的非货币出资金额不得低于公司注册资本的30%76、一人有限责任公司与个人独资企业的区别不包括()。A、设立条件不同B、设立主体不同C、经营范围限制不同D、所得税政策不同77、通常名义税率()实际税率。A、高于B、低于C、等于D、近似78、股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自()内不得转让。A、公司举行创立大会之日起，半年B、公司成立之日起，1 年C、公司清算之日起，2 年D、离职之日起，3 年79、()不需缴纳营业税。A、个人转让专利权B、某明星举办个人演唱会并取得收入C、个人转让著作权D、出售已居住年半的个人住宅80、()是区分不同税种的
24、主要标志。A、税 率 B、纳税人C、征税对象D、纳税期限81、在我国企业年金的相关规定中，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的（）。A、1/10B,1/8C、1/6D、1/1282、退休养老规划制定以后，还要根据环境、客户需求的改变而作出相应调整，这符合制定退休养老规划的O oA、弹性化原则B、谨慎性原则C、灵活性原则D、收益性原则83、在经济研究时，统计是一种很重要的方法，通常要研究某一对象的特征时不会调查到所有的个体，而是从中抽取一部分个体作为一个集合进行研究，这个集合叫作（）。A、个体B、样本C、总体D、总体单位84、（）属于客户非经常性收入。A、工资薪金B、每月奖金C、债券利息
25、D、彩票中奖收入85、按照法律规定，在婚姻存续期内，（）财产不属于夫妻共有财产。A、一方以其个人工资投资所得的收益B、一方彩票中奖C、一方的残疾人生活补助费D、一方实际取得的住房补贴二、多项选择题（8 6 1 1 5 题，每 小 题 1 分，共 3 0 分。每题有多个答案正确，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选，均不得分）86、理财规划师在为客户做理财规划时，首先要与客户建立客户关系，除此之外，还包 括（）。A、制定理财方案B、收集客户信息C、分析客户财务状况D、实施理财计划E、持续理财服务87、企业财务报表中的会计要素有的可以反映企业财务状况，有的能够反映经营成果,还有的
26、能够反映一定暑期的现金流量，以下反映企业经营成果的会计要素有()。A、资产B、负债C、所有者权益D、利润E、收入88、常用的现代基金业绩评价指标一般包括()oA、夏普指数B、特雷诺指数？C、詹森指数D、变异系数E、晨星指数89、实行紧缩性财政政策所引发的后果有()A、财政收入增加B、财政支出减少C、通货膨胀D、物价下跌E、就业率上升90、行业的生命周期包括()oA、创业阶段B、成长阶段C、成熟阶段D、衰退阶段E、壮大阶段91、税收法律关系主要由()构成。A、权利主体B、权利客体C、税收法律关系内容D、税收征管E、民事诉讼92、采用比例税率的税种有()。A、增值税B、营业税C、消费税D、企业所得
27、税E、资源税93、王某为了对其死后财产有个妥善处理，先后立有数份遗嘱，后其因心脏病突发死亡。对其遗产的处理正确的是()A、如果其数份遗嘱内容相冲突，均未公证，应以其最后所立遗嘱为准B、如果其数份遗嘱内容相冲突，有一份是经公证的，则以公证的遗嘱为准C、即使有数份遗嘱，也应按法定继承处理D、对于其遗嘱中没有涉及的财产，应按法定继承处理E、对于其遗嘱中没有涉及的财产，应作为无主财产处理94、个人出售自有住房，可能涉及的税种有()。A、契税B、印花税C、营业税D、增值税E、个人所得税95、()属于对代理人代理权的限制。A、超越代理权限而为代理行为B、未征得同意，在代理权限内以被代理人的名义与自己进行民
28、事行为C、未征得同意，在代理权限内代理双方当事人进行民事行为D、代理人疏于代理，致使被代理人目的落空E、代理人与第三人恶意串通96、权证是我国市场上新兴的金融衍生品投资工具，按执行时间划分，权证可以分为()。A、欧式权证B、日式权证C、澳式权证D、法式权证E、美式权证97、()属于平均数指标。A、算术平均数B、样本方差C、中位数D、几何平均数E、众数98、()表述是正确的。A、概率可以度量某一事件发生的可能性B、相关系数可说明两变量相互关系的方向C、二项分布是一种离散分布D、如果两个事件是互斥的，则它们同时发生的概率为0E、所有变量之间都可以使用线性回归的方法来检验变量之间的相关性99、()等
29、行为可以代理。A、债务履行B、收养子女C、受约演出D、诉讼行为E、接受继承100、企业年金中的受托人在企业年金计划中的职责有。A、对企业年金基金进行投资B、编制企业年金基金的财务报告C、对年金的管理进行监督D、收取企业和职工缴费，并向受益人支付年金E、计算企业年金的待遇101、理财规划师在行使代理权时，需注意的事项有()oA、必须取得客户关于相关事务的书面代理授权B、可以委托别人代为行使代理权C、要忠实谨慎地对待代理权D、必须亲自行使代理权E、要从客户利益出发102、理财规划服务合同的主要条款一般包括()。A、当事人条款B、当事人权利与义务条款C、委托事项条款、理财服务费用条款D、陈述与保证条
30、款E、违约责任及争议解决条款103、国际直接投资的动机与条件通常包括()oA、分散和减少企业风险B、国际分工的新发展C、技术革命引起的社会生产力的变化D、国际经济一体化趋势日益加强E、开发和利用外国的自然资源104、汇率的变动对国内经济的影响主要体现在对()的影响。A、一国国际地位B、就业水平C、国民收入D、产业结构E、物价105、有限责任公司的设立条件包括()A、股东人数和资格符合法律规定B、股东出资达到法定资本最低限额C、股东出资方式必须为货币形式D、股东应该按期足额缴付出资额E、无需制定公司章程106、影响人们购买保险的因素有()。A、保费附加B、收入与财富的变动C、其他保障来源的减少D
31、、个人所拥有的有关损失分布的信息E、规避风险的要求107、般而言，保险公司通常通过()等载体披露投资连接保险的业绩信息。A、保险公司营业网点或代理销售网点B、公司的网站C、业绩报告书D、客户咨询服务电话E、报纸等公众媒体108、保险合同与其他合同相比有着明显不同的特征，保险合同的特点包括（）。A、保险合同是双务合同B、保险合同是诺成性合同C、保险合同是射幸合同D、保险合同是最大诚信合同E、保险合同是格式合同109、根 据 中华人民共和国外汇管理条例，我国的 外 汇 包括（）。A、外国货币B、外币邮政储蓄凭证C、外币有价证券D、N 股股票E、特别提款权110、在资本资产定价模型中，影响特定股票或
32、股票组合期望收益率的因素有O A、无风险收益率B、市场组合的平均收益率C、特定股票或股票组合的P 系数D、投资者要求的收益率E、通货膨胀111、纳税人应缴纳印花税的行为有（）。A、签订加工合同B、签订技术合同C、签订借款合同D、签订财产租赁合同E、领取房屋产权证112、中国企业或者主营业务在中国而在海外注册的企业，在海外交易所上市后，对其股票会有不同的称呼，主要包括（）。A、B 股 B、红筹股C、H 股 D、S 股 E、N 股113、为了弥补退休资金的缺口，理财规划师可以利用()等途径来满足客户的退休养老资金需求。A、提高储蓄的比例B、延长工作年限C、进行更多高收益率的投资D、减少退休后的花销
33、E、额外的商业保险计划114、诉讼当事人分为()。A、诉讼代理人B、原告C、被告D、第三人E、证人115、()说法是错误的。A、配偶侍于子女继承遗产B、丧偶儿媳或者女婿一旦再婚，即失去对公婆或者岳父母遗产的继承权C、继子女可以继承生父母的遗产，也可以继承有抚养关系的继父母的遗产D、非婚生子女不享有继承父母遗产的权利E、通常情况下，父母子女相互享有继承权三、判 断 题(1161 2 5 题，每 题 1 分，共 1 0 分。对于下面的叙述，你认为正确的，请在答题卡把相应题号下“A”涂黑，你认为错误的把“B”涂黑)116、个人/家庭财务报表同样要受会计准则或国家会计、财务制度的约束。()117、在我
34、国，职工未达到退休年龄的也可以领取企业年金。()118、委托事项条款”是理财规划合同的核心内容。()1 1 9.个人取得的所有收入都要缴纳个人所得税。()120、经济增长能带来物价稳定，所以要尽量加快经济增长。()121、风险和收益正相关，风险高的投资项目必然会获得高收益。()122、作为企业，追求利润最大化是它们的目标，商业银行作为企 业，追求利润最大化是其经营的主要目标。O123、效力未定的民事行为在被追认前效力是不确定的。()124、合伙人死亡后，可以由监护人代未成年的合法继承人行使其享有的合法继承权，即取得该合伙企业的合伙人资格。()125、变异系数是用来衡量风险的一个统计量，是标准差
35、与期望的比值。()专 业 能 力(1100题,共 100道题，满 分 为 100分)一、单项选择题(1 7 0 题，每 题 1 分，共 7 0 分。每小题只有一个最恰当的答案,请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)1.现金规划来源于客户的短期需求，而()不属于客户短期需求的动机。A.交易动机B.谨慎动机或预防动机C.投机动机D.个人偏好2.关于货币市场基金说法不正确的是()。A.货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金。B.货币市场基金具有良好的流动性C.货币市场基金具有较高的安全性D.一般来说，申购或认购货币市场基金不限制最低投资额3.典当期限由双方约定，最长不得超过()0A.6 个月B.
36、12个月C.18个月D.24个月4.小李刚刚参加工作一年，初步打算明年9 月份结婚，并决定在结婚前买一套房子。按照他的收入水平，他打算买一套一室一 厅的小户型商品房，但小李工作时间不长，月收入 3,0 0 0 元，如果房贷过重会影响其日常生活，但小李估计会有良好的职业发展前景。小李更适合采用()还款方式。A.等额本金B.等额本息C.等额递增D.等额递减5.能够达成帮助客户子女养成良好消费习惯等目的的教育规划工 具 是()。A.教育储蓄B.子女教育信托C.共同基金D.定息债券资料一：刘先生请理财规划师为他的子女做教育规划。他的孩子还有5 年上大学，现在大学每年的各种费用大概在12,00 0元左右
37、。他认为国家助学贷款作为教育资金的来源，在做规划时也应该考虑进来。另 外，理财规划师根据目前的经济状况和教育政策，假设学费的上涨率为每年2%。根据资料一，请 回 答 6-8 题。6.理财规划师告知张先生，在制定子女教育规划方案时通常不考虑国家助学贷款，原因是()。A.国家助学贷款额度太小B,还款条件苛刻C.国家贷款成本高D.国家助学贷款不容易取得7.刘先生孩子上大学第一年时，他至少要准备的第一年费用约为()oA.12,000 元B.13,249 元C.13,076 元D.13,740 元8.为筹集教育费用，刘先生询问，如果在孩子上大学当年以8%的年利率借得30,000元，5 年等额本息方式还清
38、，则每年应偿还的金额为()A.7,002.4 元B.6,000 元C.7,513.7 元D.8,137.3 元9.教育储蓄优点在于享有免征利息税.零存整取并以()方式计息。A.零存整取B.存本取息C.整存整取D.整存零取10.同等保额下，消费型的健康保险的保费通常比返还性的健康保险保费()oA.高B.低C.相等D.无法确定1L人们对即将报废的汽车不再投保而继续正常使用，这属于应对风险的()方式。A.风险自担B.损失控制C.风险回避D.风险转移12.2006年 1 月，小宋为自己的爱车投保了盗抢险，2006年 4 月，爱车丢失，保险公司对小宋的损失进行了赔偿，其确定赔偿金额的依据是()oA.近因
39、原则B.最大诚信原则C.可保利益原则D.损失补偿原则13.()说法不正确。A.人身保险合同以人的寿命和身体作为保险标的B.损失补偿原则适用于任何保险合同C.近因原则是在确定理赔时判定的依据D.订立和履行保险合同时一，投保人必须对保险标的有可保利益14.赵兰特别喜欢自己活泼可爱的小侄女，打 算 在 她 1 2 岁生日时为其侄女投保一份定额寿险，没想到保险公司拒保，其拒保的理由是()。A.赵兰违反了最大诚信原则B.赵兰侄女年龄太小C.赵兰对其侄女不具有可保利益D.赵兰违反了损失补偿原则15.老刘已有五年驾龄，并且每年都会给他的车投保车全险。2006年 6 月，老刘将车借给了他的朋友，他的朋友虽然会
40、开车，但没有取得驾照。结果他的朋友发生了车祸，车辆损失严重，经交管部门裁定，老刘的朋友应负全部责任。对 此（）。A.因为老刘的朋友没有驾照，所以保险公司不予赔付B.因为车是老刘的，与他的朋友无关，所以保险公司应该赔付C.因为已经为车购买了车全险，所以保险公司应该赔付D.保险公司不予赔付但应退还保费16.刘先生为太太投保了一份终身寿险，受益人是他们的儿子刘小强，由于交通意外，太太与儿子同时死亡，不能证明谁先死亡，则（）。A.保险合同失效B.保险金是刘太太的遗产C.保险金直接给付刘先生D.保险金是刘小强的遗产17.从 2000年起，杨先生开始每年为他的自有住房投保年期.保额1 0 万的家庭财产险。
41、在 2005年 2 月，杨先生将房产转手卖给李某，但没有通知保险公司变更投保人。2005年 1 1 月，该房发生了火灾，造 成 损 失，对 此（）。A.杨先生可以向保险公司索要保险金B.李某可以向保险公司索要保险金C.杨先生和李某一起向保险公司索要保险金D.保险公司不用向任何一方提供保险赔偿金18.投保人对同一保险标的.同一保险利益.同保险事故在同一保险期内分别向两个以上保险人签订保险合同的保险称作（）oA.原保险B.共同保险C.重复保险D.再保险19.保险公司不会承保投资金融债券损失的风险，是 因 为。A.风险所致的损失不可预测B.不存在大量同质风险单位C.损失的程序偏小D.非纯粹风险2 0
42、.()不是投资工具面临的风险。A.利率风险B.价格变动风险C.信用风险D.责任风险21.按 保险法的规定，投保人分期支付保费，在支付首期保费后，逾 期()未支付当期保险费的，合同效力中止。A.30 天B.一个月C.60 天D.两个月22.某企业投保财产险2 0 0 万元，投保标的物价值20 0万元。在投保期间内发生火灾,导致企业财产损失195万元，火灾发生时为保护和抢救财产而发生的各项支出6 万元。则保险公司应向企业赔付()OA.195万元B.200万元C.201万元D.206万元23.不考虑通货膨胀因素，从本金的安全性来看，()的安全性最高。A.国债B.股票C.公司债券D.企业债券24.()
43、不能被视为固定收益证券。A.国债B.零息债券C.普通股股票D.优先股股票25.某债券面值100元，票面利率6%,期 限 1 0 年，每年付息。如果到期收益率为8%,则其发行价格()A.高 于 100元B.低 于 100元C.等 于 100元D.无法确定26.关于定期定额投资开放式基金的说法正确的是()。A.定期定额是基金的一种B.定期定额投资一定能降低投资成本C.定期定额投资是一种投资方式，一般能使投资成本平均化D.定期定额投资基金没有投资风险27.与期货相比，期 权（）。A.买方只有权利而没有义务B.卖方只有权利而没有义务C.买方没有权利而只有义务D.卖方既有权利又有义务28.某人以4 0
44、元的价格购入某股票，预期股利为每股1.02元，一年后能够以5 0 元的价格卖出，则该股票的持有期收益率为（）。A.2.04%B.27.55%C.21%D.55.1%2 9.（）属于证券的系统风险。A.企业违约风险B.某厂职工罢工引起股票下跌的风险C.经济衰退D.企业破产风险30.某零息债券还剩3.5 年到期，面 值 100元，目前市场交易价格为8 6 元，则其到期收益率为（）。A.14%B.16.3%C.4.3%D.4.66%31.薛女士投资于多只股票，其 中 20%投 资 于 A 股票，3 0 投 资 于 B 股票，40%投资于 C 股票，10%投 资 于 D 股票。这几支股票的B 系数分别
45、为1.0 6 0.5和 2.4。则该组合的B 系 数 为 O。A.0.82B.0.95C.1.13D.1.2032.假设金融市场上无风险收益率为2%,某投资组合的P 系 数 为 1.5,市场组合的预期收益率为8%,根据资本资产定价模型，该投资组合的预期收益率为()。A.10%B.11%C.12%D.13%33.()不能作为衡量证券投资收益水平的指标。A.到期收益率B,持有期收益率C.息票收益率D.标准离异率34.某股票当前每股现金股利为2 元，预期的股利稳定增长率为5%,投资者要求的收益 率 为 10.25%,则该股的理论价格为()A.42 元B.38 元C.27 元D.40 元35.ABC公
46、司面临甲乙两个投资项目，经测算，它们的期望报酬率相同，甲项目的标准差小于乙项目的标准差。则以下对甲.乙两个项目的表述正确的是()OA.甲项目优于乙项目B.乙项目优于甲项目C.两个项目并无优劣之分，因为它们的期望报酬率相等D.因为甲项目标准差较小，所以取得高报酬率的概率更大，应选择甲项目36.投资者进行期货交易的目的主要是套期保值或()A.价格发现B.投机获利C.转移风险D.交割实物37.目前我国的开放式基金的管理费一般按()计提。A.日B凋C.月D.年资料二：董女士属于较为稳健的投资者，今 年 3 3 岁，投资经验不足。董女士家里的金融资产总计2 0 万 元，其 中 1 0 万元是活期存款，在
47、银行客户经理的劝说下，一年前认购了一只股票型开放式基金，收益不错，目前总计6 万元，其 余 的 4 万元购买了国债。董女士家境不错，负担很轻。根据资料二，请 回 答 384 3 题38.对董女士的投资状况进行描述，相对最合理的是()oA.较为稳健，投资已经分散于股票.债券和活期存款B.过于保守，应 将 1 0 万元活期存款转换成股票或基金C.趋于保守，应适当加大股票或基金投资的比重D.山于经验不足，不应该投资于股票市场，包括购买股票基金39.某理财规划师认为董女士的活期存款比重过高，以下建议相对最合理的是（）。A.留足家庭备用金后，适当增加股票型基金投资，其余转换成货币市场基金B.由于货币市场
48、基金的收益率高于活期存款，应将活期存款全部转换成货币市场基金C.应 将 1 0 万元的活期存款全部转换成股票基金D.应 将 1 0 万元的活期存款全部转换成定期存款40.如果董女士认购的债券是一种2 0 年期长期债券，面临的主要的投资风险是（）。A.信用风险B.利率风险，特别是近年来利率波动较剧烈C.税收风险，国债可能要纳税D.流动性风险，变现速度低于活期存款41.董女士逐渐发现她所认购的基金在同类型基金中业绩排名总是处于后1/3,那么下列廉洁不合理的是（）。A.可以考虑转换成业绩稳定且排名靠前的基金B,可以考虑同时投资于多只基金，以分散风险C.一年的时间还较短，可以继续观察一段时间，如果业绩
49、持续不佳，再考虑更换基金D.立即转换成目前市场排名第一的基金42.董女士在理财规划师的建议下，准备利用混合型基金进行股票.债券的配置，进行长期投资，相对最合适的基金是（）A.资产配置比例为80%股票+20%债券的基金B.资产配置比例为80%债券+20%股票的基金C.资产配置比例为50%股票+50%债券的基金D.资产配置比例为95%股票+5%现金的基金43.国债的投资风险通常远小于股票，则下列说法最合理的是()oA.国债投资不会亏损B.股票和国债的价格通常同涨同跌，但国债幅度较小C.股票的违约风险远大于国债，投入的钱很可能打水漂D.股票比国债的长期投资预期收益率更高资料三：马 先 生 2006年
50、 3 月取得以下收入：(1)工资 收 入 2,9 0 0 元；(2)次性稿酬收入5,0 0 0 元；(3)次性讲学收入5 0 0 元；(4)一次性翻译资料收入3,0 0 0 元;(5)到期国债利息收入1,2 8 5 元。根据资料三，请 回 答 4 4-4 8 题。44.2006年 3 月，马先生工资类收入需要缴纳的所得税为()。A.0B.105 元C.190 元D.300 元45.马先生应就稿酬收入缴纳个人所得税为()。A.400 元B.l,000 元C.560 元D.700 元46.马先生2006年 3 月份取得的讲学收入应纳个人所得税为()A.0B.50 元C.100 元D.200 元47