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1、什么是工程款支付管理流程篇一：工程款支付管理规则北大资源湖南地产有限公司 工程款支付管理规则 （2022年 月 日北大资源湖南地产有限公司总裁 办公会通过，自2022年 月 日起施行） 目 录 第一章 总则 其次章 工程款支付授权及审批流程 第三章 工程付款类别及相应资料组成 第四章 工程付款审核要点 第五章 用款安排管理 第六章 附则 第一章 总则 第一条 【本规则的宗旨和依据】 为规范北大资源湖南地产有限公司（以下简称“湖南公司”）房地产开发项目工程款支付程序，提高工程项目管理水平，依据国家相关法律法规，结合集团相关规定，特制定本规则。 其次条 【本规则的适用范围】 本规则适用于湖南公司及
2、所属项目公司全部房地产开发项目与承包商签订的各类建设工程合同及与建设工程合同相关的其他合同的工程款支付管理。 第三条 【付款管理原则】 （一）工程付款满意的一般原则 严格根据合同约定支付各类款项，严禁违反合同或者躲避合同管理的支付行为。付款满意的一般原则如下： 1、已经签订有效的工程合同； 2、满意合同中要求的付款条件； 3、全部请款工程内容及工程量符合形象进度的要求。 （二）相关部门必需现场核查原则 湖南公司相关部门（工程管理部、合约审算部等）至少应对以下内容进行现场核查，并出具书面专业看法： 2、甲供材、甲指乙供材料的双方确认统计表（或数据）； 3、验收整改状况； 4、是否存在未完成付款所
3、须要的工程进度等状况。 （三）全部工程款支付均需取得合法票据原则 全部工程款的支付，均需取得合法合规票据后，方可办理款项支付。 （四）违反支付惩罚原则 违反本规则的规定及违规支付工程款的，要追究相关责任人的责任并进行惩罚。 其次章 工程款支付授权及审批流程 第四条 【工程款支付授权规定】 湖南公司全部房地产开发项目的工程款支付，单笔金额101万元的，由湖南公司总裁审批；单笔金额101万元的须报董事长审批。 不符合本规则规定，或相关付款申请资料不完整的，不得自行办理支付。因特别状况确需支付的，需由湖南公司会签后，书面上报集团审批。 第五条 【工程款支付流程】 湖南公司工程款的支付详细参照流程如下
4、： （一） 符合本规则规定的工程款支付审批流程如下： 施工单位报付款申请 报告（附所需付款依 据） 监理审核形象进度（附质量等说明） 现场工程师复核、公司造价工程师复审 合约审算部填写工程付款审批表 公司主管财务副总 裁签字 公司总裁签字 公司财务管理部办理支付公司财务管理部审核 公司主管成本副总裁签字 公司主管项目副总裁签字 （二）不符合本规则规定，或相关付款申请资料不完整，但因特别状况确需支付的，湖南公司根据本条第（一）款规定流程会签后上报集团审批通过后，方可办理支付。 第三章 工程付款类别及相应资料组成 第六条 【工程预付款的申请资料】 湖南公司原则上不向施工单位支付预付款或备料款，除非
5、合同另有约定的。当合同约定有预付款，并达到合同约定的付款条件时，施工单位报送预付款申请资料交湖南公司审核，预付款申请资料必需包括以下内容： （一）预付款审批表； （二）合同复印件； （三）账号资料证明； （四）其他须要提交的证明资料。 全部预付款申请资料必需提交一式两份，并且两份资料须完全一样。 第七条 【工程进度款的支付申请资料】 施工单位根据合同约定完成相关工程进度，施工单位报送进度款申请资料到湖南公司审核，进度款申请资料包括以下内容： （一）工程（材料）完成状况确认表； （二）合同中关于付款的页面复印件； （三）工程量清单（含电子版本）； （四）合同的洽商变更确认状况（如有）； （五）账
6、号资料证明； （六）各类扣款单复印件； （七）嘉奖通知单复印件； （八）违约索赔单复印件； （九）确认工程造价之预算； （十）其他款项往来证明； （十一）形象进度说明及照片（形象进度说明需监理和甲方驻现场代表共同签字确认）； （十二）其他须要提交的证明资料。 全部进度款申请资料必需提交一式两份，并且两份资料须完全一样。 第八条 【材料款的支付申请资料】 湖南公司相关职能部门依据施工进度、合同约定提交材料进度款申请，申请相关资料须符合合同约定条件，经相关领导审核同意后，方可支付。 第九条 【结算款的支付资料】 工程竣工验收合格后，结算完成并确认造价后，承包商报送结算款申请资料至湖南公司审核，结算
7、款申请资料包括： （一）工程(材料)进度完成状况确认表； （二）竣工结算协议清单复印件； （三）结算对账单； （四）账号资料证明； （五）其他款项往来证明； （六）外聘的第三方审核报告（如有） （七）其他须要提交的证明资料。 全部结算款申请资料除发票外必需提交一式两份，并且两份资料须完全一样。 竣工结算协议清单原件在领取质保金时运用。 （八）在支付工程尾款时，施工方应同时开具包含工程尾款和工程质保金的全额发票后，方可办理支付工程尾款。 第十条 【工程质保金支付流程】 工程质保金支付需根据以下流程办理： （一）每一项分部分项工程竣工验收合格后，由工程管理部、合约审算部、财务管理部对施工单位的总造
8、价进行结算审核，按合同约定扣留工程质保金； （二）在合同约定的质保期内，施工单位必需严格按工程合同，对承包范围内的工程进行保修； （三）在质保期内，各施工单位接到物业管理公司的修理电话后，必需按物业管理公司的要求在规定时间内完成修理任务； （四）如遇施工单位保修不力或弃修，湖南公司应与物业公司沟通，共同确认修理方案后，由物业公司详细实施。该施工单位的质保金由项目公司拨付物业公司。 （五）质保期满后，施工单位填写工程质保金拨付单，报工程管理部门，依次由经办人（原主管工程师）、物业管理公司、合约审算部进行审核并签署看法，确认质保范围内的工程无任何质量问题后，合约审算部依据合同及工程结算核对工程质保
9、金，其中应扣除质保期内的修理扣款； （六）工程质保金依据规定授权流程审批通过后支付。 第四章 工程付款审核要点 第十一条 【工程管理部审核要点】 （一）对施工单位提交的付款资料要求如下： 1、严格根据本规则附件的支持文件及表格填写申请； 2、必需清晰打印，并按依次装订； 3、工程量清单中单价必需是合同单价； 4、付款申请资料中的内容或数据必需保证在各份文件表格中皆保持一样； 5、对形象进度负责； 6、合同编号、名称及施工单位名称正确性，合同约定单位与付款单位保持一样，方可申请办理支付工程款； 7、核对本月的嘉奖单、罚款单、分摊水电费用、劳保费用及其他全部代垫代支等费用，并将当期发生的上述全部费
10、用计算到付款申请单中。 第十二条 【合约审算部审核要点】 （一）审核工程管理部发出的项目工程付款申请单相关内容； （二）依据工程管理部的审核看法、现场实际形象进度、合同相应条款及相应单价计算出付款金额； （三）填写付款审批表、记录付款台账；填写合同多期次付款记录卡（详见附件一），并随付款审批表交财务确认并签字。 多次付款记录卡.xl sx 第十三条 【财务管理部审核要点】 （一）确保发票的真实性 财务管理部应对取得的每张发票进行复核，并通过电话、税务局网站或发票上注明的其他查询方式查询发票的真伪，一经发觉假发票，财务人员有权拒付相关支出。 （二）确保取得发票的有效性 1、各类发票只能在其适应的
11、业务范围内开具，超出范围无效； 2、发票日期要与业务日期相符，对于发票上标明有效运用期限的，取得的发票应在有效期内开具，过期作废； 3、收款单位必需写公司全称，发票大小写金额必需保持一样； 4、发票必需加盖开具单位的发票专用章（项目所在地主管税务机关代开发票除外），发票开具方应与合同中供应商名称一样； 5、根据税法规定建筑业营业税须在工程项目所在地完税（以项目所在地一主管税务机会的规定为准），各类建筑施工合同中的施工单位须供应工程项目所在地主管税务机关认可的建筑业发票； 6、凡业务经办人员所供应的发票不符合上述要求，财务人员一律不得支付相关款项。 （三）财务管理部依据已完成审批流程的【工程款支
12、付凭据】支付工程款；工程款支付后，财务管理部经办人应在【合同多期次付款记录卡】中填写付款日期及实际付款金额，并签署姓名，然后将原件【合同多期次付款记录卡】返回合约审算部，财务管理部留【合同多期次付款记录卡】复印件。 第五章 用款安排管理 第十四条 【工程用款安排管理】 （一）城市公司应按批准的项目建设周期，制订项目全程资金安排。 （二）城市公司应在年度资金安排的基础上，按月报送月度工程款支付安排表，以便合理筹集资金，提高资金运用效益； （三）湖南公司应制作工程款支付合同台帐，合同台帐需动态反映合同内容、已付金额、已付比例等改变状况。 第六章 附则 第十五条 【本规则的修订和说明】 篇二：工程款
13、支付管理规定 工程款支付管理规定 为了有效限制项目基本建设资金的运用，规范建设过程中工程款支付的审批程序，确保资金运用平安，特制定本规定。 一、工程款支付依据 基本建设工程款的支付，应以甲乙双方签订的合同约定、相关（补充）协议、监理单位审核看法、工程款拨付报告为依据，确保工程款支付刚好、精确。 二、工程进度款支付程序 1.施工单位依据当月实际完成的工程进度，根据有关定额、收费标准和合同约定，编制已完成工程量的预算书，据实填报工程款支付申请表，并注明形象进度，报监理单位审核。 2.监理单位审核确认后，填报工程款支付审批表，经工程总监签字和加盖单位印鉴后报预算科。 3.工程预算部应对监理单位报送的
14、工程款支付审批表的形象进度、支付金额等进行审核，审核无误，报总经理审核，总经理签署看法后报董事长审定。审定通过后由财务部依据合同约定的付款方式办理付款手续。 三、设备、材料款支付程序 1 1.设备、材料到达施工现场后，由材料科、工程科、监理部门和施工单位共同验收合格后，供货单位将材料、设备交给施工单位。 2.供货单位持施工单位开具的收料单，刚好与材料科核实付款数额。供货单位供应相关发票，材料科办理材料转账手续，审核无误后，将材料付款发票（发票背面须注明“已转账”）报总经理审批，总经理签署看法后报董事长审定。审定通过后由财务部依据合同约定的付款方式办理付款手续。 四、全部工程款、材料款均转入对方
15、对公账户，不得转入个人账户。 五、工程竣工结算 1.工程竣工验收合格后，施工单位应在合同要求的期限内编制完整的工程结算书，经监理单位审核后报预算部门初审，预算部门审核后，施工单位办理工程结算会签单。依据会签单，办理项目结算通知单，经分管领导审批、总经理审核、董事长审定后，办理工程结算付款手续。财务部门核对无误后，按规定办理结算款支付。 2.保修期内工程款支付不得超过审定金额的95%。保修期已满，必需具备项目相关部门审签的看法并加盖公章后方可支付 2 工程尾款。竣工项目在保修期内若发生任何质量问题，将责成施工单位对质量问题进行修复，否则停止支付质保金。施工单位修理不刚好或不进行修理，规划建设处可
16、支配其他修理单位进行修理，修理款从质保金中支付。 五、财务部门专人对施工单位、材料供应商等部门的合同或协议建立台账，明确应付款、已付款、应开发票、已开发票等要素,按月供应财务统计报告。 3 篇三：工程项目进度款支付管理制度 工程项目进度款支付管理制度 1目的 为了加强工程款支付管理，规范工作流程，确保工程资金平安、有效的运用。 2适用范围 本管理方法适用于全部项目工程款支付的管理。 3工程进度款的支付流程 3.1具备申请付款的条件： 按合同约定需支付预付款；工程达到合同约定形象进度；工程质量阅历收达到合同约定要求；相关工程资料齐全等。 3.2工程进度款的确认及支付审批流程： 3.2.1施工单位
17、在工程达到合同付款条件后按合同约定期限向监理公司提交工程进度款支付申请（见表1）（含工程形象进度说明、工程质量验收合格证明文件、已完工程内容及相应数量、已完产值的计价书等）；若为分包单位，其工程进度款支付申请在提交监理公司前须总包单位签署审核看法。 3.2.2现场专业监理工程师对施工单位提交的工程进度款支付申请中内容在2个工作日内进行核实确认，编制工程款支付审批表（见表2）并签署审核看法（主要包括形象进度的确认、是否达到合同约定付款条件、已完工程质量以及已完工程量的确认、应扣款项、相关工程资料是否齐全等）后将全部资料交建设单位； 3.2.3建设单位现场工程师对监理部报送的工程款支付审批表及工程
18、进度款支付申请在2个工作日内进行审核确认，编制工程款支付审批表（甲方）（见表3）并签署审核看法（主要包括形象进度的确认、是否达到合同约定付款条件、已完工程量的确认、应扣款及应付进度款的审核确定等）后交建设单位工程部经理； 3.2.4建设单位工程部经理应在1个工作日内将进行复核确认并签署复核看法的工程款支付审批表及工程进度款支付申请交建设单位成本限制/预算办； 3.2.5建设单位成本限制部门/预算办对工程款支付审批表及工程进度款支付申请在2个工作日内进行复核并签署复核看法（包括已完产值的计价书、 应扣款及应付进度款的审核确定）后交建设单位财务部门； 3.2.6财务部门在2个工作日内对全部资料（工
19、程款支付审批表、工程阶段验收报告、材料领用统计表、领料单、工程签证单、设计变更单、扣款单）、已支付工程款合计、总支付节点和比例及应扣款项（水电费、税金等）查实确认，明确进度款实际应付金额后提交建设单位房开公司总裁/工程分管副总。 3.2.7建设单位房开公司总裁/工程分管副总在2个工作日内签署复核看法后提交财务部门付款。 注：工程设计、造价询问、产权测量、监理等技术服务性合同支付工程款时，由服务单位报送付款申请并按工程款支付审批表流程进行审批支付。 4.工程进度款支付要求 4.1明确进度款支付审批手续，各部门按流程执行并审查上一程序的执行状况，如未按要求执行或出现如数据错误、虚假、填写内容或应附
20、属附件不完整、重复申报完工工程量等状况应退回上一程序重新执行，否则不予支付。 4.2应严格根据合同约定的节点、比例结合施工进度支付工程进度款。项目部经理和财务部门应对每次支付做好台帐，清楚把握每个项目的工程状况，在支付审批环节进行把关，审核累计款及扣款项目和加款项目，避开出现超付、多付工程款的状况出现。 4.3对合同中未明确合同总价的，应由现场专业工程师协作预算工程师或成本限制部门编制内部预算，供应给各部门对进度款支付比例进行有效把控。 4.4做好计算和复核工程量的工作。工程量的计算和复核应与原工程量计算口径相一样，对新增项目，可以干脆根据国家和地方或承发包双方事先约定的工程量计算规则的规定办
21、理其详细的确认程序如下： 4.4.1施工单位应根据合同约定的时间或工程节点实际完成时间，向建设单位工程师提交已完成工程量的形象进度报告，并根据合同约定提出支付申请。 4.4.2建设单位工程师在收到报告后的3天内，按设计图纸核实已完成工程量，并在计量前24小时通知施工单位和监理单位。施工单位应当为计量供应便利条件并派人参与。 4.4.3计量完成后参加各方应对原始计量数据记录签字确认，施工单位收到通知后不参与计量，则以建设单位工程核实工程量为准，作为工程价款支付的依据。 4.5项目部和财务部做好每期支付款项的资料收集整理工作。 表1：工程款支付申请（核准）表 工程名称编号： 致：黔江（发包人全称）
22、 我方于期间已完成了工作，依据施工合同的约定，现申请支付本期的工程价款为（大写） ，（小写） 元，请予核准。 注：1、在选择栏中的“”内作标识“”。 2、本表一式四份，由承包人填报，发包人、监理人、造价询问人、承包人各存一份。 表2：工程款支付申请表 注：本表由承包单位填报，建设单位、监理单位、承包单位各存一份。 表3：工程款支付审批表第16页 共16页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页