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1、第六课 投资理财的选择第一课时 储蓄存款和商业银行 假如你现在有假如你现在有10万元万元钱，你打算怎么处理？钱，你打算怎么处理？一、便捷的投资一、便捷的投资储蓄存款储蓄存款 1 1、我国城乡居民储蓄连年迅速增长，储蓄存、我国城乡居民储蓄连年迅速增长，储蓄存 款是我国居民目前最主要的投资方式。你如何款是我国居民目前最主要的投资方式。你如何看待这种现象？看待这种现象？2、人们为什么要把钱存入银行？人们为什么要把钱存入银行？1 1、储蓄存款、储蓄存款含义：含义：个人将个人将属于其所有的人民币或外属于其所有的人民币或外币币存入存入储蓄机构储蓄机构，储蓄机构开具，储蓄机构开具存折存折或存单或存单作为凭证
2、，个人凭存折或者存作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款本金和利息，储蓄机单可以支取存款本金和利息，储蓄机构构依照规定支付存款本金和利息的活依照规定支付存款本金和利息的活动动。2、储蓄机构、储蓄机构我国的我国的储蓄机构储蓄机构主要是：主要是：商业银行商业银行 3、储蓄的分类、储蓄的分类 储户可以储户可以随时随时存入和提取，不存入和提取，不规定存期，规定存期，1 1元元起存，存款的金额起存，存款的金额和次数和次数不受限制不受限制的储蓄方式。的储蓄方式。活期储蓄：活期储蓄：事先事先约定约定期限、存入后不到期一般期限、存入后不到期一般不得提前支取的储蓄方式。不得提前支取的储蓄方式。形式形式：整存整
3、取、零存整取、存本取息、整存整取、零存整取、存本取息、整存零取等。整存零取等。存期存期：3 3个月、个月、6 6个月、个月、1 1年、年、2 2年、年、3 3年、年、5 5年。年。定期储蓄：定期储蓄：比较定期、活期存款的异同比较定期、活期存款的异同种种类类活期存款活期存款定期存款定期存款优优点点没有没有存期和金额限制存期和金额限制，可以，可以随时存取，流动性强，随时存取，流动性强，灵活灵活方便，适合个人日常生活方便，适合个人日常生活待待用用资金储蓄资金储蓄利息率利息率比较高比较高，储户收益也储户收益也比比较高较高缺缺点点利率利率低低，收益，收益低低存期有存期有限定限定，流动性流动性较差较差 人
4、们从储蓄存款中得到的人们从储蓄存款中得到的唯一收益唯一收益，它是银行因为使用，它是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存储户存款而支付的报酬，是存款本金的款本金的增值部分增值部分。4 4、利息、利息国务院决定国务院决定9 9日起暂免征收存款利息税日起暂免征收存款利息税 2008-10-082008-10-08 根据根据1999年修订的个人所得税法和对年修订的个人所得税法和对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法，我国自办法，我国自1999年年11月月1日日起，对储蓄起，对储蓄存款利息所得恢复征收个人所得税，税率存款利息所得恢复征收个人所得税，税率为为20%
5、。2007年年8月月15日起，将储蓄存款利息日起，将储蓄存款利息所得个人所得税的适用税率由所得个人所得税的适用税率由20%调减为调减为5%。项目项目 年利率（年利率（%）一、城乡居民及单位存款一、城乡居民及单位存款（一）活期（一）活期 0.72（二）定期（二）定期 1.整存整取整存整取 三个月三个月 3.15半年半年 3.51 一年一年 3.87 二年二年 4.41三年三年 5.13 五年五年 5.58 人民币存款利率表人民币存款利率表 注：本表为中国人民银行公布的金融机构人民币存款基准利率表。注：本表为中国人民银行公布的金融机构人民币存款基准利率表。日期：日期：2008-10-09某某储户于
6、储户于20082008年年1010月月9 9日存入日存入2000020000元，定期三年，元，定期三年，按照年利率按照年利率5.135.13计算：计算：3 3年到期后取款总额是多少？年到期后取款总额是多少？储户实际获利多少？储户实际获利多少？利息本金利息本金利息率利息率存款期限存款期限所得利息：所得利息：20000200005.135.133 330783078（元）（元）利息计算公式：利息计算公式：思考：思考：、你知道这些标志、你知道这些标志吗？吗？、你所在的地区有、你所在的地区有没有这些标志？没有这些标志？、你能列举银行为、你能列举银行为企业或居民提供的各企业或居民提供的各种服务吗？种服务
7、吗？中国农业银行中国农业银行中国建设银行中国建设银行中国工商银行中国工商银行中国银行中国银行广东发展银行广东发展银行深圳发展银行深圳发展银行二、我国的商业银行二、我国的商业银行 是指经营是指经营吸收公众存款吸收公众存款、发放货款发放货款、办理结算办理结算等业务，并以等业务，并以利润利润为主要为主要经营目标经营目标的的金融机构金融机构。我国的商业银行以我国的商业银行以国家控股银行国家控股银行为主体，是我为主体，是我国金融系统中最重要的组成部分。国金融系统中最重要的组成部分。1、商业银行含义商业银行含义2 2、商业银行的主要业务：、商业银行的主要业务：办理结算办理结算 存款业务存款业务 贷款业务贷
8、款业务 存款业务存款业务:它是商业银行以一定的利率和期它是商业银行以一定的利率和期限，向社会吸收资金，并且按规定限，向社会吸收资金，并且按规定还本付息还本付息的业的业务。存款是银行对存款客户的负债。这项业务是务。存款是银行对存款客户的负债。这项业务是商业银行的商业银行的基础基础业务，无此项业务，商业银行就业务，无此项业务，商业银行就没有足够的资金开展其他业务。没有足够的资金开展其他业务。没有存款，就没没有存款，就没有商业银行。有商业银行。贷款业务贷款业务:是指商业银行以一定的利率和期限向借是指商业银行以一定的利率和期限向借款人提供货币资金，并要求款人提供货币资金，并要求偿还本金和利息偿还本金和
9、利息的行为。的行为。它是我国商业银行的它是我国商业银行的主体主体业务，也是商业银行业务，也是商业银行盈利的盈利的主要来源。主要来源。按照贷款的用途，可划分为按照贷款的用途，可划分为工商业工商业贷款和贷款和消费者消费者贷款。贷款。银行银行“压单压单”静待新政细则静待新政细则 2008/10/27 根据中国人民银行决定，自今日起，商业性个人住房贷款利率根据中国人民银行决定，自今日起，商业性个人住房贷款利率下浮幅度调低至下浮幅度调低至70，最低首付款比例调整为，最低首付款比例调整为20。个人住房公积。个人住房公积金贷款各档利率分别下调金贷款各档利率分别下调0.27个百分点。个百分点。结算业务结算业务
10、:是商业银行为社会经济活动中发生的是商业银行为社会经济活动中发生的货币收支提供货币收支提供手段与工具手段与工具的服务。银行对此收取一的服务。银行对此收取一定的定的服务费用服务费用。除上述三大业务外，商业银行还为我们提除上述三大业务外，商业银行还为我们提供供债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱险、提供保管箱等其他服务。等其他服务。知识结构图：知识结构图：储储蓄蓄存存款款和和商商业业银银行行便捷的投资便捷的投资储蓄存款储蓄存款储蓄存款的储蓄存款的含义含义 我国的储蓄存款我国的储蓄存款储蓄储蓄存款存款的的分类分类利息利息含义含义决定利息的三个因素决定利息的三个因素计算公式计算公式我国的我国的商业银行商业银行商业银行含义商业银行含义商业银行的主要业务商业银行的主要业务