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1、2013 年销售收 入预算表公司名称 华云信息有限公司预算年度 2013年 制表时间销售收入预算 月份 1 2 3 4 5 6 7销售总收入 单位：元 54250 53833 51125 49762.1 44986.3 42577.1 51183.4销量A 产品 单位：件 100 125 130 135 130 136 155B 产品 单位：件 150 120 100 86 68 48 68定价策略 价格变动A 产品-3%B 产品-2%1%1%单价 定价A 产品 单位：元 250.00242.5 242.5 242.5 242.5 242.5 242.5 242.5B 产品 单位：元 200.
2、00200 196 196 197.96 197.96 199.9396 199.9396销售收入A 产品 单位：元24250.0 30312.5 31525.0 32737.5 31525.0 32980.0 37587.5B 产品 单位：元30000.0 23520.0 19600.0 17024.6 13461.3 9597.1 13595.9销售收入合计54250.0 53832.5 51125.0 49762.1 44986.3 42577.1 51183.4收入结构当月销售/年销售收入（）8.2%8.1%7.7%7.5%6.8%6.4%7.7%2012/11/18 9 10 11
3、12 合计68520 65427 64880 61334 54301.7 662177.76200 180 170 160 134 175588 98 108 100 98 11325%3%254.625 254.625 254.625 254.625 254.625199.9396 199.94 199.94 205.938 205.937850925.0 45832.5 43286.3 40740.0 34119.8 435821.017594.7 19594.1 21593.5 20593.8 20181.9 226356.868519.7 65426.6 64879.7 61333.8
4、 54301.7 662177.810.3%9.9%9.8%9.3%8.2%100.0%2013年 销售收 入 预 算 表制表时间价格变动2013年材料预算表公司名称 华云信息有限公司预算年度 2013年 制表时间材料预算 月份 1 2 3 4 5 6合计物料标准成本 14250.0 23028.0 23366.8 24640.3 24035.1 23520.0标准物料成本#23028.00 23366.75 24640.26 24035.13 23520.05销售收入比例 26%43%46%50%53%55%物料成本差异（人工输入）0-834 1388.58 0 0 0占合计物料标准成本比例
5、 0%-4%6%0%0%0%共计物料成本#22194.00 24755.33 24640.26 24035.13 23520.05占销售收入比例 26%41%48%50%53%55%物料成本 变动国内物料成本 1%3%-1%单位物料 成本A产品 75.00 75.75 75.75 78.02 78.02 77.24 77.24B产品 45.00 45.45 45.45 46.81 46.81 46.35 46.35共计物料 成本A产品 7500.0 17574.0 18821.8 20614.3 20851.8 21295.5B产品 6750.0 5454.0 4545.0 4026.0 31
6、83.3 2224.6合计 14250.0 23028.0 23366.8 24640.3 24035.1 23520.02012/11/17 8 9 10 11 12 全年合计29031.4 33721.8 37666.3 38129.6 37759.0 37666.3 346814.529031.40 33721.75 37666.32 38129.58 37758.97 37666.32 346814.5357%49%58%59%62%69%52%1321.54 0-1023.52 0 0 0 852.65%0%-3%0%0%0%0%30352.94 33721.75 36642.80
7、38129.58 37758.97 37666.32 347667.1359%49%56%59%62%69%53%-2%2%75.70 77.21 77.21 77.21 77.21 77.2145.42 46.33 46.33 46.33 46.33 46.3325879.9 29724.9 33126.3 33126.3 33126.3 33126.33151.5 3996.8 4540.0 5003.3 4632.7 4540.029031.4 33721.8 37666.3 38129.6 37759.0 37666.32013年材料预算表制表时间2013 年三项费用 预算表公司名称
8、华云信息有限公司预算年度 2013 制表时间 2012/11/1月份:1 2 3 4 5 6 7 8管理费用 6,594 6,595 6595 6595 6595 6595 6595 6595营业费用 2853.5 2816 2816 2816 2816 2816 2816 2816财务费用 218.49 218.49 218.49 217.49 217.49 217.49 268.98 280.98三项费用合计:9665.99 9629.49 9629.49 9628.49 9628.49 9628.49 9679.98 9691.98管理费用:工资 14566 14666 14676 15
9、667 15720 15720 15720 15720职工福利基金 80 80 80 80 80 80 80 80工会经费 0 0 0 0 0 0 0 0职工教育经费 524 524 524 524 524 524 524 524社会保险基金 850 850 850 850 850 850 850 850保险费 200 200 200 200 200 200 200 200业务招待费 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500差旅费 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500办公费 300
10、300 300 300 300 300 300 300通讯费小车费税金租赁费资产占用费修理费低值易耗品摊销 80 80 80 80 80 80 80 80折旧费 75 75 75 75 75 75 75 75排污费董事会会费研究与开发费存货盘盈盘亏提取坏帐准备 20 21 21 21 21 21 21 21提取存货跌价准备 8 8 8 8 8 8 8 8无形资产摊销中介机构费检验费会务费报损费咨询费诉讼费残联基金 208 208 208 208 208 208 208 208内部培训费 208 208 208 208 208 208 208 208招聘费 0 0 0 0 0 0 0 0三项费
11、用趋势 图1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 129590.00 9610.00 9630.00 9650.00 9670.00 9690.00 9710.00 68%29%3%三项 费用结 构图管理费用营业费用财务费用上交管理费 0 0 0 0 0 0 0 0收取管理费 41 41 41 41 41 41 41 41其他 0 0 0 0 0 0 0 0管理费用合计 6,594 6,595 6,595 6,595 6,595 6,595 6,595 6,595营业费用:通讯费 180 180 180 180 180 180 180 180运输费 360 360 360 360 36
12、0 360 360 360会务费 500 500 500 500 500 500 500 500租赁费 0 0 0 0 0 0 0 0折旧费 87.50 50 50 50 50 50 50 50存货毁损 85 85 85 85 85 85 85 85产品检验费 41 41 41 41 41 41 41 41运费 640 640 640 640 640 640 640 640返利 0 0 0 0 0 0 0 0广告费 800 800 800 800 800 800 800 800促销费 160 160 160 160 160 160 160 160中介机构费 0 0 0 0 0 0 0 0内部培
13、训费 0 0 0 0 0 0 0 0招聘费 0 0 0 0 0 0 0 0其他 0 0 0 0 0 0 0 0合计营业费用 2,854 2,816 2,816 2,816 2,816 2,816 2,816 2,816财务费用:金融手续费 80 80 80 80 80 80 80 80汇兑损益 0 0 0 0 0 0 0 0贴现利息 0 0 0 0 0 0 0 0折扣与折让 0 0 0 0 0 0 0 0利息支出-USD 48.99 48.99 48.99 48.99 48.99 48.99 97.98 97.98利息支出-RMB 94.50 94.50 94.50 94.50 94.50 9
14、4.50 98 112利息收入(5)(5)(5)(6)(6)(6)(7)(9)财务费用合计 218 218 218 217 217 217 269 2819 10 11 12 合计6595 6595 6595 6595 79,1392816 2816 2816 2816 33829.5282.98 282.98 271.98 259.98 2955.829693.98 9693.98 9682.98 9670.98 115924.3215720 16725 16725 16725 188,35080 80 80 80 9600 0 0 0 0524 524 524 524 6,288850 8
15、50 850 850 10,200200 200 200 200 2,4002,500 2,500 2,500 2,500 30,0001,500 1,500 1,500 1,500 18,000300 300 300 300 3,60000000080 80 80 80 96075 75 75 75 900000021 21 21 21 2518 8 8 8 960000000208 208 208 208 2,496208 208 208 208 2,4960 0 0 0 02013年三项费用 预 算 表2012/11/168%29%3%三项费 用结构图管理 费用营业 费用财务 费用0 0
16、 0 0 041 41 41 41 4920 0 0 0 06,595 6,595 6,595 6,595 79,13900180 180 180 180 2,160360 360 360 360 4,320500 500 500 500 6,0000 0 0 0 050 50 50 50 63885 85 85 85 1,02041 41 41 41 492640 640 640 640 7,6800 0 0 0 0800 800 800 800 9,600160 160 160 160 1,9200 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 02,816 2,816
17、 2,816 2,816 33,8300080 80 80 80 9600 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 097.98 97.98 97.98 97.98 882115 115 105 93 1,205(10)(10)(11)(11)(91)283 283 272 260 2,9562013年人工预算表材料预算 月份 1 2 3 4 5 6 7人工成本合计 3535.40 3535.40 3535.40 3535.40 3692.50 3692.50 3692.50直接人工1850.12 1850.12 1850.12 1850.12 1850.12 1850.12 1850
18、.12间接人工1258.03 1258.03 1258.03 1258.03 1361.33 1361.33 1361.33管理人员427.25 427.25 427.25 427.25 481.05 481.05 481.058 9 10 11 12 全年合计3692.50 3692.50 3692.50 3692.50 3692.50 43681.631850.12 1850.12 1850.12 1850.12 1850.1222201.441361.33 1361.33 1361.33 1361.33 1361.3315922.77481.05 481.05 481.05 481.05
19、 481.055557.422013年人工预算表2013年制造费用预算表月份 1 2 3 4 5 6 7 8制造费用 4,191 4,228 4,228 4,278 4,374 4,489 4,545 4,545工资 663 663 663 663 726 726 726 726职工福利基金 8 8 8 8 8 8 8 8保险费 0 0 0 0 0 0 0 0社会保险基金 417 417 417 417 417 417 417 417差旅费 833 833 833 833 833 833 833 833通讯费 4 4 4 4 4 4 4 4办公费 2,000 2,000 2,000 2,000
20、 2,000 2,000 2,000 2,000水 3 3 3 3 3 3 3 3电 2 2 2 2 2 2 2 2汽 0 0 0 0 0 0 0 0空调暖气 0 0 0 0 0 0 0 0维修费 0 0 0 0 0 0 0 0机物料消耗 0 0 0 0 0 0 0 0清洗费 0 0 0 0 0 0 0 0折旧 214 251 251 301 334 449 505 505低耗摊销 8 8 8 8 8 8 8 8场所租赁费 0 0 0 0 0 0 0 0制版费 4 4 4 4 4 4 4 4运费 0 0 0 0 0 0 0 0质检费 0 0 0 0 0 0 0 0内部培训费 0 0 0 0 0
21、 0 0 0招聘费 21 21 21 21 21 21 21 21会务费 8 8 8 8 8 8 8 8其他1 0 0 0 0 0 0 0 0其他2 7 7 7 7 7 7 7 7合计 4,191 4,228 4,228 4,278 4,374 4,489 4,545 4,5459 10 11 12 合计4,545 4,545 4,545 4,545 53,059726 726 726 726 8,4598 8 8 8 1000 0 0 0 0417 417 417 417 5,000833 833 833 833 10,0004 4 4 4 452,000 2,000 2,000 2,000
22、 24,0003 3 3 3 302 2 2 2 200 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0505 505 505 505 4,8308 8 8 8 900 0 0 0 04 4 4 4 500 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 021 21 21 21 2508 8 8 8 1000 0 0 0 07 7 7 7 854,545 4,545 4,545 4,545 53,0592013年制造费用预算表2013年预算损益表公司名称 华云信息有限公司 预算年度预算损益表 2012年 1 2 3 4 5 6收入A产品 100,000
23、 24,250 30,313 31,525 32,738 31,525 32,980B产品 75,000 30,000 23,520 19,600 17,025 13,461 9,597收入合计 175,000 54,250 53,833 51,125 49,762 44,986 42,577销售成本直接材料 107,221 14,250 23,028 23,367 24,640 24,035 23,520直接人工 9,873 3,535 3,535 3,535 3,535 3,693 3,693制造费用 21,927 4,191 4,228 4,228 4,278 4,374 4,489销售
24、成本合计 139,021 21,976 30,792 31,131 32,454 32,101 31,701材料/销售收入（%）61%26%43%46%50%53%55%人工/销售收入（%）6%7%7%7%7%8%9%毛利（%）21%59%43%39%35%29%26%主营业务利润 35,987 32,274 23,041 19,994 17,308 12,885 10,876%销售收入 21%59%43%39%35%29%26%管理费用 25,402 6,594 6,595 6,595 6,595 6,595 6,595营业费用 2,432 2,854 2,816 2,816 2,816 2
25、,816 2,816财务费用 2,723 218 218 218 217 217 217营业利润 5,430 22,608 13,411 10,365 7,680 3,256 1,247所得税-6,782 4,023 3,109 2,304 977 374净利润 5,430 15,825 9,388 7,255 5,376 2,280 873%销售收入 3%29%17%14%11%5%2%2013 制表时间 2012/11/17 8 9 10 11 12 2013年37,588 50,925 45,833 43,286 40,740 34,120 435,82113,596 17,595 19
26、,594 21,593 20,594 20,182 226,35751,183 68,520 65,427 64,880 61,334 54,302 662,17829,031 33,722 37,666 38,130 37,759 37,666 346,8153,693 3,693 3,693 3,693 3,693 3,693 43,6824,545 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 53,05937,269 41,959 45,904 46,367 45,997 45,904 443,55557%49%58%59%62%69%52%7%5%6%6%6%7%7%2
27、7%39%30%29%25%15%33%13,915 26,560 19,523 18,512 15,337 8,397 218,62327%39%30%29%25%15%33%6,595 6,595 6,595 6,595 6,595 6,595 79,1392,816 2,816 2,816 2,816 2,816 2,816 33,830269 281 283 283 272 260 2,9564,235 16,868 9,829 8,818 5,654-1,274 102,6981,270 5,061 2,949 2,645 1,696-31,1922,964 11,808 6,880
28、 6,173 3,958-72,7806%17%11%10%6%0%11%2013年预算损益表2013年预算资产负债表资产负债表预算 2012年 1月 2月 3月 4月 5月 6月货币资金160,000 6,696 6,696 7,031 7,700 7,828 7,995盈余资金3,280 3,373 423(1,390)(10,139)(24,614)(31,631)应收帐款款48,000 50,220 50,220 52,731 57,753 58,712 59,962存货50,000 49,918 53,735 56,541 57,775 64,891 77,820其他流动资产500
29、670 670 703 770 783 799流动资产合计261,780 110,877 111,743 115,616 113,859 107,601 114,944固定资产96,000 96,000 96,000 96,100 104,380 115,380 129,600资产折旧(12,000)(12,386)(12,773)(13,159)(13,595)(14,064)(14,687)固定资产净值84,000 83,614 83,227 82,941 90,785 101,316 114,913资产合计345,780 194,491 194,970 198,557 204,644 2
30、08,917 229,857应付帐款89,000 41,322 41,322 44,255 48,470 49,029 50,072应交税金13,000 2,167 2,156 2,207 2,709 2,822 2,906应付工资97,000 3,535 3,535 3,535 3,535 3,693 3,693其他流动负债500 670 670 703 770 783 799流动负债合计199,500 47,693 47,682 50,701 55,485 56,326 57,470银行借款-USD8,280 8,280 8,280 8,280 8,280 8,280 16,560银行借款
31、-RMB4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 14,000 银行借款合计12,280 12,280 12,280 12,280 12,280 12,280 30,560负债合计211,780 59,973 59,962 62,981 67,765 68,606 88,030实收资本130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 132,000 132,000盈余公积4,000 4,517 5,008 5,576 6,879 8,311 9,828所有者权益134,000 134,517 135,008 135,576 136,8
32、79 140,311 141,828负债和所有者权益合计 345,780 194,491 194,970 198,557 204,644 208,917 229,85717月 8月 9月 10月 11月 12月 2013年9,990 11,983 13,808 13,808 14,277 14,277 282,090(35,429)(36,529)(31,271)(27,827)(27,613)(24,789)(244,158)74,928 89,870 103,564 103,564 107,075 107,075 963,67391,001 97,823 98,785 98,785 98,
33、785 98,785 994,643999 1,198 1,381 1,381 1,428 1,428 12,709141,489 164,345 186,266 189,711 193,951 196,774 2,008,957129,600 129,600 129,700 129,700 129,700 129,700 1,511,460(15,366)(16,046)(16,726)(17,406)(18,086)(18,765)(195,058)114,234 113,554 112,974 112,294 111,614 110,935 1,316,402255,723 277,89
34、9 299,241 302,005 305,565 307,709 3,325,35862,260 74,118 84,933 84,933 84,933 84,933 839,5814,508 6,214 7,793 7,793 8,896 8,900 72,0703,693 3,693 3,693 3,693 3,693 3,693 140,682999 1,198 1,381 1,381 1,428 1,428 12,70971,459 85,223 97,799 97,799 98,949 98,953 1,065,04216,560 16,560 16,560 16,560 16,5
35、60 8,280 157,32022,000 24,000 24,000 18,000 10,000 10,000 146,00038,560 40,560 40,560 34,560 26,560 18,280 303,320110,019 125,783 138,359 132,359 125,509 117,233 1,368,362132,000 132,000 132,000 132,000 132,000 132,000 1,706,00013,703 20,117 28,881 37,646 48,056 58,475 250,997145,703 152,117 160,881
36、 169,646 180,056 190,475 1,956,997255,723 277,899 299,241 302,005 305,565 307,709 3,325,3582013年预算资产负债表主要 财务指 标 分 析表编制单位：2013年度项目名称 行次 本年预算数一、效益指标：1（一）净资产收益率（%）2 6.96%（二）主营业务收入增长率（%）3 278.39%（三）主营业务利润率（%）4 33.02%（四）利润增长率（%）5 1240.34%（五）总资产报酬率（%）6 4.13%（六）资本收益率（%）7 4.27%（七）利息保障倍数 8 36.17527073（八）成本费用利润率（%）9 16.41%（九）成本费用占营业收入比率（%）10 66.98%（十）人工成本占主营业收入比率（%）11 66.98%（十一）人工成本利润率（%）12 166.6%项目名称 行次 本年预算数二、资产运行状况指标：13（一）资产增长率（%）14 8.616977314（二）速动比率 15 95.24%（三）流动比率 16 188.63%（四）资产负债率（%）17 41.15%（五）现金流动负债比率（%）18 32.03%（六）所有者权益比率（%）19 58.85%（七）产权比率（%）20 69.9%主要财务指 标 分 析 表 2013年度