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1、 2023跟踪审计年终工作总结7篇跟踪审计年终工作总结 篇一 前段时间对一个工程工程进展审计，在审计中发觉的问题比拟多，主要有工程完工时间不准时、设备选购不按规定时间到货、设备质量与合同商定不符、预算的更改没经过审批、施工材料与合同不符、工程变更依据缺乏、工程签证手续及依据不全等。其中最严峻的是有大量的工程签证单，一个几个亿的工程，工程签证就达30%（1.8亿）还多，有些单项工程签证比原预算多120%。工地解释缘由是施工地地质简单，所以增加大量工程施工。由于工厂已进展生产阶段，所以高层只能依据发觉的问题，作出暂停付款的措施。 我们在审查时发觉，由于没有对工程实行事中监视，即是对施工现场监管不到
2、位，与致造成大量的工程签证单无法核实，在工程签证中主要问题的是隐藏工程。所谓工程签证，就是在建立工程工程实施过程中，业主与承包商就需要调整或补充的事项，在协商全都的状况下，经双方签字盖章而订立的一种补充证明材料。很多工程工程通过虚假签证增加工程造价取得利益，使竣工结算失去了真实性。 总之，在进展工程工程审计时应重留意发下问题： 1、留意招投标是否合规。建立工程招投标状况审计是审计的源头，只要从源头开头标准，才能有利于公司施工治理。工程工程招投标审计的内容主要有： 审查工程工程招投标程序是否按公司规定、是否合规、合法，其过程是否根据“公开、公正、公正”的原则进展。 审查有无应实行招投标的工程而未
3、招投标，有无为了躲避招投标或钻招投标方式的空子，实行直接确定或形式招标确定施工、安装单位。 审查附属工程、零星工程是否经过招投标。 审查中标单位是否具备相应的资质，有无施工企业因自身资质较低或无资质，实行挂靠或使用其他单位资质投标的状况。 2、留意工程预算是否超标。检查工程结算总额是否超过预算总额，预算变更及调整是否经有权限有领导审批；单项工程预算编制是否真实、精确，包括工程量计算是否符合规定的计算规章，是否精确；分项工程预算定额选套是否合规，选用是否恰当。 3、留意签证手续是否齐全。检查签证单是否有业主驻工地代表、承包商、监理工程师的签字盖章。签证在签字过程中仿照笔迹、变相复印、其他人代笔等
4、多种形式。检查签证有无双方单位盖章，印章是否伪造，复印件与原件是否全都等是审核的重要内容。 4、留意工程量的是否相符。要审核工程量时，特殊留意是对于工程量的签证，审核时必需到现场逐项丈量、计算，逐笔核实。特殊是对装饰工程和附属工程的隐藏局部应作为审核的重点。由于这两局部往往没有图纸或者图纸不很标准，而现场勘察又比拟困难。对破坏性的审核也不能大多。 5、留意设备价格、质材的检查。在对设备或材料进展审计时应留意合同价格的合理性，材料与质量是否与合同商定相全都，并将审查合同设备清单及财务结算发票相结合，对工程所需的设备，要看选购合同清单，假如属于业主直接选购的设备，要留意设备选购的运杂费、保管费的支
5、付状况，应审查合同内容是否包括安装费、调试费及附件、配件等。 6、留意定额套用的标准。检查是否与公司制定的标准相适应的结算价格，定额单价确定了定额子项工程的单位价值。套用定额分为直接套用与换算套用。对直接套用的审计，通过对实际套用定额价格与定额规定的价格是否相符加以比照进展审查，着重应对主要材料、主要机械、人工等价格进展审计，审查套用定额有无就高不就低或多套定额的问题。对换算套用除完成对直接套用的审查工作外，还要审查对应当换算的材料是否按规定进展换算及换算方法是否合理、正确。 7、留意结算取费的标准。取费是要工程预结算时根据企业资质及取费类别确定的计费标准。进展审计时应首先熟识施工合同、协议，
6、了解施工企业的资质等级、工程类别、承包方式、结算方式、工期状况、优待让利等，施工合同条款是否合法；了解建筑物构造、施工方法、施工条件，机械选用的型号、台数等；最终应认真讨论费用定额及相关取费文件。明确各项费用的计取条件、适用范围、计算基数，并结合实际状况加以审查，对适用不同费用政策的同一工程，应按工程量划分分别计算相应费用，审查有无扩大取费基数的问题。如在审计时常有发觉乱用费用标准的状况。 跟踪审计年终工作总结 篇二 今年在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，仔细履行集团的内部审计治理制度。依据集团公司2022年度工作的总体要求和审计规划，内部审计工作以集团公司企业治理年为
7、中心，加强企业精细化治理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作规划和领导交办的审计任务，现就2022年度审计工作总结如下： 一、完成主要工作 2022年共完成审计工程97项，其中年度财务收支及年度预算执行状况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济职责审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程工程预算审计38项，基建工程工程结算审计41项，为完善集团经营治理、提高经济效益做出了奉献。 1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行 预算执行结合财务收支治理、自保效益并轨进展审计，在进展预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产治理、内掌握度执行、内控流程操作等状况进展贴合性检查
8、，发觉各种问题，准时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出，指导整改。2022年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发觉问题41项，提出推举36项。10-11月份审计部对年度审计发觉问题的整改状况与逾期应收账款催收进展审计回访，共性是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。透过审计，严厉了集团公司财务治理制度与财经纪律，为下一年预算执行储藏了动力。 2、开展专项经营考核审计 2022年7月，公司为扭转XX汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核职责书。为协作集团经营治理，审计部细心研读文件精神，深入企业了解经营状况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核
9、，最终确认XX汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严厉性，同时也确定了二级企业勤奋、专心的经营成果。 3、完善投资企业审计，带给投资评估依据 为评价对外投资企业的治理效果的需要，依据集团公司领导安排对投资企业进展审计，对2022年度省XX、XX、XX等三家公司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的治理效益。共性是XX公司经营合同到期，需对今后一段时间进展经营猜测，为投资决策带给依据。 4、加强离任审计，带给人事治理参考 2022年，宝XX原总经理、新湖副总经理岗位变动，依据集团公司安排进展离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产治理等进展全面评价，为集团人事考核带给
10、参考。 5、完善基建工程审计 2022年，基建工程工程多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工程工程现场，开呈现场工程监视、材料审计等，订正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前工程审查、事中监视治理和事后造价掌握的系统化工程审计模式。2022年完成基建工程工程预算审计38项，预算金额843.44万元，核减金额286.84万元；基建工程工程结算审计40项，结算报审金额1，392.40万元，核减金额384.39万元。 依据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建工程，引进外部脑力与市场信息，公正、公正进展工程结算审核。2022年引进外部力气进展工程造价审核1项，结算报审金额228.
11、13万元，核减金额1XX.93万元。为集团降低了工程造价，节约超多的资金。 二、主要工作体会 1、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键 2022年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克制审计部自有人手缺乏等困难，胜利从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟识治理与业务流程，给审计工作进展带来必需便利，推动年度审计工作顺当完成。 2、加强过程管控，提升内审质量 质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果治理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。 在治理标准化方面，审计部在审计治理、内部掌握、风险治理、审计档案等方面，制定和完善了治理方法和实施方案，具体规定审计
12、年度规划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量掌握、档案治理等全流程标准体系，逐步构成一整套行之有效的内部审计制度体系。 在信息化方面，随着企业ERP系统上线运行，ERP系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能能够大大助力审计工作。审计人员专心学习ERP流程操作、深化ERP审计系统应用，着手开展ERP环境下的工程审计工作。 3、延长审计工程，合并审计目的，注意审计存在问题整改落实 2022年，由于审计人手缺乏，我们将预算执行结合财务收支治理、自保效益并轨进展审计，在进展预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产治理、内掌握度执行、内控流程操作等状况进展贴合性检查，发觉各种问题，准时与
13、各单位沟通，提出，指导整改。 三、存在问题与今后准备 1、存在问题 由于目前审计部仅有财务审计2人，工程审计1人，疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及超多基建工程施工预、结算审计，审计力气难以精细到效益审计、经济职责审计、内控评审等中去，对集团治理精细化的奉献力气有限。 集团母子公司基建流程不完善，存在基建单位与使用单位沟通缺乏，流程不完善、施工反复、超预算、结算不清楚等现象。 2、今后准备 坚持学习，提高专业学问与专业应用潜力。针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来，审计专业学问相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业潜力有所欠缺，审计人员一边参与XX市内审协会组织的相
14、关培训，一边和协会内的企业同行学习与沟通，在实践中专心探究，积存阅历。坚持不懈学习，提高专业学问与专业潜力，为集团审计工作进展积攒力气。 2022年在集团公司的领导和支持下，审计工作克制许多困难并取得一些成绩，但内审工作目前仍局限与财务、工程审计，治理类审计涉入不多，内审监视的深度与广度有待加强，依据审计工作进展需要不断审计创新，完善审计方法，丰富审计手段，使审计工作在集团内部掌握、监视治理方面发挥应有作用。 跟踪审计年终工作总结 篇三 1、大路建立工程跟踪审计的必要性 1.1跟踪审计是大路建立工程治理的需要 我国的大路建立工程总体来说比拟简单和特别，比方说开工的工程多，工程投资大，工程建立周
15、期较长，专业性要求高，社会关注度高等，尤其是在目前大路建立超常规和跨越式进展的阶段，从设计开头到工程施工、监理和审计等环节都消失了治理力气薄弱的状况，从而使大路建立工程在政策法规、资金、工程质量、投资掌握等方面消失各种问题。针对大路建立工程目前面临的问题，需要有关职能部门衡量和评价不同问题的境况，实行有效的措施削减各种问题的发生。为了满意大路建立工程治理的需求，这就要求我们必需重视大路建立工程跟踪审计工作。 1.2跟踪审计是内部审计部门进展的需要 最近几年，通过对我国大路建立单位的大路根本建立的审计，发觉各单位存在财务人员和工程治理人员在工作上消失相互脱节的问题。首先财务人员会依据工程治理人员
16、供应的工程量清单从而支付工程款，但是财务人员并没有对工程的概算或是合同进展具体了解。或者是财务人员只是依据第一次的合同和工程工程概算来支付工程款项，并没有把握增做和增加的工程合同和工程概算，因而就会消失交竣工验收时财务和工程资金不符合的状况。 由于我国目前的内部审计工作人员对大路建立工程工程缺少专业的学问和相关工作阅历，工作重心往往放在财务审计上。而目前对于建立单位来说内部审计主要是以财务收支和经济责任等传统审计为主，审计意见和建议往往只是纸上谈兵，不能充分发挥内部审计监视评价和询问效劳的职能。从而结合内部审计工作多年来的实践阅历来说，大路根本建立工程的跟踪审计工作是具有非常重要的意义的。实施
17、大路建立工程跟踪审计能够准时的发觉工程进展过程中各个阶段存在的问题，可以提示建立单位、业主单位准时处理问题、解决问题，从而可以避开竣工结算时面临的一系列问题。 2、大路建立工程跟踪审计工作的重点 2.1开工前审计重点 大路建立工程在开工前，内部审计审计机关的工作核心是，第一审查大路建立工程的审批文件，审查建立程序是否符合相关标准要求；其次是审查招投标程序是否合法，选择的设计、施工、监理单位是否符合要求；第三审查签订的合同是否合法标准；第四审查建立资金的概算编制定额的套用是否标准以及资金来源是否落实到位；尤其是使用国债的建立工程，要严格规定其操作程序和使用范围；第五审查征地或拆迁费是否符合有关规
18、定。大路建立工程预备阶段的审计工作对保障大路建立工程的如期开展和顺当进展具有重要的意义。 2.2建立期间审计重点 首先，对施工组织进展审查，审查的核心是大路建立工程的施工机械是否通过招标选购，审查施工企业是否有分包和转包的行为；再者要审查内掌握度的建立和执行状况；审查大路建立工程的变更，施工现场的签证手续；审查建立工程的本钱核算和账务的处理是不是符合国家和企业的规定；审查工程资金的到位状况；最终进展大路建立工程计量与费用支付的审查工作，重点审查建立工程的变更理由是否合情合理，在执行的过程中是否存在越权行为，工程的计量是否精确等等。审查建立资金是不是专款专用，是不是按大路建立工程进度付款，对往来
19、资金数额较大且长时间不结转的结余工程款等要查明缘由，杜绝拖欠工程款现象的发生。 2.3竣工决算审计重点 竣工决算期间审计工作的重点是：是否根据验收的程序办理竣工验收报告、工程图纸是否齐全，是否准时办理了交接工作，竣工财务决算是否符合规定，建立工程节超状况以及剩余资产是否妥当处理；审查是否有批准后的验收申请，设计、建立、施工监理等单位的资料是否齐全，验收中消失的问题是否按规定进展了处理。 3、大路建立工程跟踪审计面临的问题 3.1审计环境有待提高 跟踪审计工程阅历不够成熟，相关的法律法规制度不够完善，再加上工程跟踪归属于内部审计，存在肯定的独立性，一旦相关部门不协作工作，建立企业也不积极充当协调
20、者的角色，那么工程跟踪审计工作就很难顺当进展。 3.2审计风险和压力增大 全过程的跟踪审计就是要对整个大路的建立进展全程跟踪，但是大路建立工程繁杂且建立周期长，相关的审计人员不仅要从中协调各方的关系，还需要严格把控审计质量。他们长期高负荷工作，在心理和生理上都承受着较大的压力。一旦他们消失问题，审计工作就有可能会受到影响。因此审计单位也担当着肯定的风险和压力。 3.3审计人员素养和技术水平有待提升 大路建立工程跟踪审计是一项具有挑战性的工作，由于其工作具有肯定的简单性，且专业要求比拟高，又贯穿于整个大路建立的全过程，在整个大路建立中有着举足轻重的地位。由于其工作的特别性，这就要求审计人员具备极
21、强的专业学问和崇高的职业道德，把握好大路全过程审计的技能，做好大路建立工程的跟踪审计工作。 4、大路建立工程跟踪审计重点留意事项 4.1要明确跟踪审计的目标 总体目标确实定对跟踪审计具有重要的意义。确定了总体目的，不但可以促进建立工程的顺当进展，还可以监视资金的标准治理。提高经济效益，从而实现预期的效果和政策目标。依据风险评估状况确定建立工程跟踪审计的工作重点和详细的目标，利用比拟少的审计资源，最终实现大路建立工程跟踪审计的总体目标。 4.2要突出重点，量力而行 审计人员要明确工作的核心内容，在确定跟踪审计工程的时候，根据有关规定和要求，对关系国计民生的重大工程工程和重点财政资金两大类工程实行
22、全过程跟踪审计。要依据工程的不怜悯况，明确审计目标，把握好重要环节，关键时，分清重点开展审计工作。另外在跟踪审计工作开展的过程中，必需要依据审计人员的实际业务水平和工作力量，把握好尺度，有重点有条理的开展审计工作。 4.3要留意防范风险 大路建立工程在跟踪审计的过程中，有两大风险是必需面对的。一是审计责任方面的风险。审计人员开展审计工作，要清晰自身的工作职责，明确自身定位，努力做到不错位、不缺位。始终保持审计独立监视者的地位，不参加到决策和治理中去，在法律规定的权限内进展相关工作，不行越权操作，更不行违规违法操作。二是审计质量方面的风险。审计人员要不断学习专业学问，提高自身业务水平，增加审计工
23、作责任心，如若有需要也可外部专家参与审计组，统一组织审计，同时要严格掌握审计质量，降低审计质量方面存在的风险。 5、结语 当前我国大路建立工程跟踪审计还不是很成熟，缺乏可以参考的案例和实际阅历，大路建立工程的相关工作人员对此种工作机制还需要经过一个重新熟悉和接收的过程。内审机构要不断创新改良工作方法，提高专业力量和效劳质量，从而为大路建立企业供应更加完善的效劳。固然，对于全部参与工程建立的各方也需要转变观念，积极协作各方工作，做好大路建立跟踪审计，确保大路建立全程得到有效合理的掌握。要想保证大路建立工程的工程质量，建立资金有效益的景象，就要让大路建立工程跟踪审计更加程序化、制度化和标准化。 跟
24、踪审计年终工作总结 篇四 今年以来，在XXX公司审计处的指导和支持下，我们鑫金茂工程造价询问公司XXXX工程跟踪审计组紧紧围绕双方签订的XX建立工程跟踪审计效劳协议，以及我公司相关审计指导性。 主做好效劳，为XX建立的投资掌握严格把关，完成了全年的跟踪审计工作目标和任务。 一、工程现场状况 二、开拓性地开展跟踪审计工作。 我公司跟踪审计组于2022年1月份开头进驻工程现场开展工作，担当XX工程(1)标段（包括在XX、XX行政区域范围内实施的XX、XX新建工程）的跟踪审计及造价询问任务，仔细完成业主所托付的各类分包工程和新增工程预算（含工程量清单和标底编制），完成工程材料、设备选购价格审核；完成
25、工程结算审核；完成工程预付款、进度款审核等任务。此外，还协作业主完成工程签证及变更审批工程报审的造价估算；完成工程变更及签证审核，并参与现场计量；参与工程方案优化比选，并提出跟踪审计书面意；为协作业主强化工程造价治理，发出跟踪审计工 作联系单；参与隐藏工程验收。 在进展跟踪审计活动中，我始终根据XXX公司审计处的要求有力地协作了业主工程、工程部的投资掌握和造价治理工作。尽管工程地点分散，但每个工作日我都会到工程现场巡查，全面地了解工程施工状况和其他事项，回复业主的造价询问和工作要求，并准时向审计处进展汇报。实时对施工现场进展勘察，参与隐藏工程验收，以及用文字形式做好记录和用数码相机进展拍照以存
26、档备查，把握详实的工程原始资料，确保工程计量工作的精确性、科学性。同时，我每月将我的跟踪审计具体状况向主审进展汇报，虚心承受主审的工作指导，并将跟踪审计的工作要求和业务安排准时向业主工程部、工程部以及施工、监理单位进展通报，凝心聚力，仔细落实。 三、准时向业主报告处理意见和解决方法。 XX工程建立工程投资大，工程施工条件简单，不行预见因素多，而且有些工程工程在招投标过程中和施工图设计上也存在一些不完善因素，这些都给工程实施过程中的跟踪审计和造价掌握工作带来了肯定的难度。针对上述状况，我充分发挥自身专业优势，通过讨论合同及招投标文件，准时向业主建言献策，有效地避开了投资铺张。 四、工作体会 领导
27、的重视与支持是搞好审计工作的关键。领导的重视程度 越高，审计工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我在仔细做好工作的同时，注意同上级领导的沟通，不定期汇报工作状况，争取领导的信任，取得了领导对审计工作的高度重视和大力支持。公司领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告仔细批阅，准时提出了整改意见和详细要求，为审计工作的顺当实施供应了有力保证。 审审计要树立效劳意识。审计工作的性质打算了审计工作必需坚持监视与效劳并重，寓监视与效劳之中。 通过近两年工作，进一步提高了思想政治素养，开阔了视野，拓宽了工作思路，增加了全局意识，强化了心胸坦荡
28、、正直端庄、严谨朴实的良好作风。在总结成绩的同时，我也看到自己的缺点和缺乏，主要是还需进一步加强学习，努力提高自己的专业水平，注意综合分析力度、提出有针对性的合理化建议，努力提高自己的工作层次和力量。 在今后的工作中，我会恳切的承受领导和同志们对我提出的批判和建议，恪尽职守。同时，发扬成绩、克制缺乏，提高工作效率，使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。 跟踪审计年终工作总结 篇五 看着日历一页翻过一页，感慨时间过得真快，转瞬我在事务所工作的第六个年头已在不知不觉间到了总结的尾声，在此之际，我就这一年以来的工作做一下仔细的总结。总体来说，我的2022年，工作具有非常挑战，是成长较为突破的一年
29、！充实而富有挑战的工作使我的专业学问及操作技能得到了不小的提高，良好的工作气氛也使我能够寓工作于欢乐，在遇到难题时，不再一筹莫展，而是学会了承受和适应，想方法去解决问题，竟渐渐发觉，原来换位思索是如此简洁而又奇妙的东西，当你感到欢乐时，工作也就很自然的成为你生命的一局部。当你喜爱一份工作时，你会完全投入，工作的激情也会让你更有效率地完成整个规划。我欣喜于自己小小的变化的同时也更加喜爱我的工作。 这一年来，我先后参与了山西煤炭公司的离任审计，市信用联社、兰州武威公司、内蒙古长滩等专项审计，2022年度年报审计工作及国电华北公司的合并审计工作，企业范围主要涉及煤炭业、电力行业及彩票行业。这些工程记
30、载着我一步一步成长的轨迹，每一个工程都使我积存了肯定的独立审计阅历。跟以前年度比拟，虽然工作中仍旧会遇到难题，但不同的是我面对难题的态度，我始终信任保持一份向上的进取的心态，任何难题都可迎刃而解。 在工作中，我严格根据审计准则的规定和所里制定的审计手册的要求执行，保持着仔细严谨的工作作风与虚心上进的工作态度，同时也注意与客户的沟通、沟通，把握自己应有的慎重和责任，力争为客户供应质的效劳。随着经济的的进展，社会公众对审计质量的要求越来越高，新的理论学问也在不断的变化和完善，社会竞争也日益剧烈。我深深地意识到要作为一名优秀的审计人员，能融入不断进步的社会潮流中，必需不断地提高自己的业务水平，提高自
31、身的专业分析与推断力量，培育和各类客户沟通的交际力量。因此在日常工作中我留意积存，工作之余则更加注意自身素养的提高，充实自己专业学问的同时也为以后的工作打下更加坚实的根底。 总的来说，我从事审计工作时间仍旧较短，阅历也有所缺乏，虽然在同事的帮忙下完成了肯定的工作，但无论在理论还是实际方面都有所欠缺，所以在工程操作上还缺乏以成为一名更专业的审计人员。 因此，在以后的工作中，我会更加努力，争取做一名更加优秀的审计人员。 下面我想来表达一下我今年年终审计中遇到的问题和还应当连续学习的方向 一、今年年报审计高所长赐予了我一个很重要的角色，“现场负责人”顾名思义，它的意思就是在工程经理的直接领导下开导工
32、作，编制、组织工程组成员合理安排、科学引导、顺当完成审计工作的各项任务，协同工程经理完成估计的规划，与被审单位进展沟通，推动审计根据预期的时间进展工作等；这个安排是我第一次，真的是第一次，我立刻紧急起来，不知道我能否胜任紧接着各种工程启动会开头了，通过会议我找到工作的方向和中心，但是紧急的心情始终没平复过，领导看出了我的心思，找我谈话，开解我，告知我说用责任心做好，不要有压力，把压力变成动力，霎时间我心情舒缓了，我知道领导给我的是关心，更是赐予我期望。 二、时间转瞬到了预审，我根据现有的思路开头整理着我的工作，合理把握着时间进度，安排工程组成员紧急的工作着；一天接着一天过去，一家接着一家走过，
33、我的工作虽然完成的不是的，但还好没出任何毗卢，就这样来到了终审，真正的问题来了企业账务处理根本完结，我们需要的是收口的工作，但是由于我工作的疏忽，遗忘了给工程组成员应有的检查，底稿的复核，工作的催促，细节的完善等等这些问题在年审之后完全的暴露出来，我特别圆满，我没有完成好领导交代的工作，我的失误，我的复核不到位，导致了底稿完成状况的落后，报告出具但是底稿迟迟交不出来，这点是我觉得的失误。 三、固然也不是全部的失误都是错误的，它相反也是进步的根基，我明白了今后假如再让我当工程负责人我更应当做到的是什么。 在年审期间，张哥给了我的帮忙：如何开展工作，如何工程组成员分工，工作重心放在哪里等等。 我有
34、那么那么多自己坚持不下去的理由，是张哥急躁的讲解我工作上的遗漏，业务方面学问的普及，让我重拾了信念，让我意识到我其实能行，由于我有坚持的信念，坚实的后盾，比拟之前助理工作的熟悉，我觉得虽然我工作做得不到位，但是我还可以学，我还有时间学，我还有帮忙我进步的人，这就是我的资本，我进步的方向。 四、对于工程团队治理，我没有什么特殊的建议，只是盼望工程团队可以全面进展，不要仅限于煤炭、电力行业的审计领域，我盼望更多的可以接触到其他的业务范围，比方IPO、图书、超市等，企业性质不同于原本审计的国有方向。固然这也有局限性，由于跟公司委派的工作有关，我只是提出我的一点点想法，盼望领导今后会考虑。 我盼望在2
35、022年我可以能稳固原有的业务，假如有工程负责人的时机我一样要争取；吸取新的业务，想投入到询问行业的内控审计中，更新思路，拓展新的方向。与此同时我承受领导和工程经理的建议，更多的学习根底学问，扎根我的理论，才能丰富我的阅历。 总之，在这一年的工作中，有成绩和喜悦，也有缺乏之处，但我会在今后的工作中不断努力、不断改良。我确信我们部门是一个团结、高效的团体，每位成员都能够独挡一面，共同走向辉煌。 跟踪审计年终工作总结 篇六 今年，我加强学习，注意创新，工作作风务实，工作态度严谨仔细，勤勤恳恳，兢兢业业，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、效劳大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，较
36、好地完成了各项工作任务。现将本年度个人工作状况总结如下： 一、加强学习，培育提高自身综合素养 加强学习，加强自身的思想道德建立，树立自尊、自信、独立、自强的意识，在实际工作中端正思想，坚决信念；严格遵守各项规章制度；敬重领导、团结同事，为人真诚、人际关系和谐融洽，从不闹无原则的纠纷，标准自己的言行，毫不松懈地培育自己的综合素养和力量，做一个合格的新时代审计人员。 二、强化业务技能，制造业务佳绩 在日常工作中，我深切地体会到，审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今日这样愈来愈简单的经济构造与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入进展的审计质量要求与技
37、术更新。要想把审计工作做好，获得较好的成果，不仅要有较好的品行，而且需要过硬的业务本事。做为一名基层的审计人员，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。 为此我在加强自身学习、提高自身综合素养的同时，与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动“精品工程”主题摆到重要位置，以身作则，从自身做起，把理论学问与解决问题严密结合、统筹安排、穿插进展，不断提高业务技能；其次，加强自身修养，提高综合素养，既要有广博的理论学问和精通的审计专业学问，还要有娴熟的业务技能和良好的心理素养，提高从宏观角度分析、解决问题的力量，争创优秀的工作业绩。 三、开拓思路，积极探究 坚固树立“精品工程”
38、意识。工作中严格依照法定的审计程序，严格执行各项审计标准和准则，严格依据法律法规进展处理。在确保程序、躲避风险的根底上，创新工作思路，探究工作方法，积极开展计算机联网审计，有步骤有规划有重点的开展工作。从审计方案的制订、审计实施过程的操作、审计证据的取得、审计报告的编写、审计结论文书的草拟到审计打算的执行落实等都一再把关，并定期向上级领导汇报审计进展状况，并与上级及同事实现信息资源共享，确保高效率、高质量的完成审计任务。 四、存在的问题及明年进展方向 通过近一年工作，进一步提高了思想政治素养，开阔了视野，拓宽了工作思路，增加了全局意识，强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回忆几年来的
39、工作成绩，是领导大力支持和热忱帮忙的结果，是全体同志共同努力的结果，在总结成绩的同时，我也看到自己的缺点和缺乏，主要是还需进一步加强学习，努力提高自己的政治理论和政策水平，注意综合分析力度、提出有针对性的合理化建议，努力提高自己的工作层次和力量。 在今后的工作中，我会恳切的承受领导和同志们对我提出的批判和建议，恪尽职守。同时，发扬成绩、克制缺乏，提高工作效率，使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。 跟踪审计年终工作总结 篇七 一、全过程跟踪审计的工作特点 建立工程跟踪审计，是根据提前介入、全程把关、突出重点的审计思路，依据不同的建立时期，确定不同的审计工作重点，实行适当的审计方法，贯穿于可
40、行性讨论、立项、设计、施工、竣工决算等建立全过程。与传统的工程结算审计相比，跟踪审计具有其突出的特点，主要表现在： 1、从时间角度来看，跟踪审计属于事前、事中审计，传统的工程结算审计属于事后审计。传统的事后审计模式，因审计介入滞后，存在审计难度大，发觉的问题和损失铺张等难以再行整改等问题。跟踪审计转变了以往传统的审计方 法，实行审计监视关口前移，将事后审计环节提前并始终贯穿工程建立全过程，使建立单位能准时发觉问题、解决问题，有效防范风险，强化治理，保障建立资金安全、完整和有效使用；同时有利于加强建立单位与审计机构、施工单位的沟通、协调，准时接受合理化审计建议和询问意见，节省投资，表达审计成果，
41、促进工程结算支付和竣工决算编报、审批工作顺当完成。 2、跟踪审计是对工程造价进展的主动掌握。传统的工程结算审计是对工程造价进展事后掌握，这种工程造价的掌握方法是在工程实体形成后进展的，虽然也能节省肯定的建立资金，但是存在难以克制的弱点，即工程建立投资具有不行逆转性，只要发生了便不好挽回，即使在工程结算审计中发觉不该发生的费用，但只要程序合法、手续完善，也不好订正。而跟踪审计则是全过程的，工程开头施工，审计机构就介入，从材料选购招标、材料设备合同签订、工程合同治理、索赔反索赔、预决算审核、工程款支付等方面进展跟踪审计效劳，帮忙建立主管部门合理确定并有效掌握工程造 价，使工程建立投资在事前事中得到
42、掌握，到达主动掌握的效果，最大限度地降低工程造价。 3、跟踪审计相对于竣工结算审计工作业务量大，并且带有很大的询问性、效劳性。实施跟踪审计后，专业审计人员可以依据工程主管部门的需要，准时供应询问效劳，为建立单位出谋划策，从而将不尽合理的投资事项毁灭在事前。 二、全过程跟踪审计的目标 一是前置审计介入点，从源头上加强监管，准时发觉工程、财务治理中存在的问题，准时标准、整改，“防患于未然”；二是严格基建程序和工程招投标、变更设计、合同治理等内部掌握，加强治理；三是严格工程计量结算支付审核，合理掌握造价，节省投资；四是严厉查处工程违规转包等扰乱建立市场行为，防止建立资金挤占挪用、贪污铺张等违纪违规问
43、题发生，确保建立资金筹集、使用的真实性、安全性、合法性和有效性。 三、全过程跟踪审计工作的主要内容 建立工程跟踪审计实行建立前期、建立期间、竣工决算全过程审计制度。 （一）建立前期审计 是指对建立工程开工前的立项、招投标及经济合同等内容进展审计。主要内容包括： 1、建立工程立项、初步设计、概算等文件是否经有权部门审查批准，资金来源是否合规、合法是否落实； 2、建立工程招投标是否按规定程序进展，施工设计是否超越初步设计标准，预算编制是否符合定额规定，工程计价是否合规、合法、精确； 3、建立工程勘察、设计、施工、监理等事项是否按程序进展招投标，并按规定签定合同； 4、建立工程内掌握度是否建立健全并
44、得到有效执行，前期费用收支是否合规。 （二）建立期间审计 是指从工程开工建立至竣工决算编报前，对工程相关经济活动和财务收支真实性、合法合规性进展审计。主要内容包括： 1、概算调整、设计变更、建立内容变更等事项是否根据规定程序报有权机关审查批准； 2、建立资金使用是否合规，有无转移、侵占、挪用建立资金和损失铺张等问题； 3、工程价款计量支付是否真实、合法，是否严格按合同付款，工程质量索赔、材料价差核定等是否符合规定，施工单位有无违规转包行为； 4、设备、材料等是否按设计要求和合同规定进展选购，以及验收、保管、使用是否合规、有效； 5、建立工程进度是否按规划完成，工程投资完成额是否真实、精确； 6
45、、建立工程本钱是否严格根据概算及有关制度正确归集，基建收入来源和债权债务是否真实、合法，税、费是否按规定准时、足额计缴，财务报表是否真实、精确； 7、其他需要审计的事项。 （三） 工程工程竣工决算审计 是指建立工程正式竣工验收前，对工程工程竣工决算真实性、合规性、效益性进展审计。主要内容包括： 1、根本建立程序执行状况； 2、工程投资、初步设计及概（预）算执行状况； 3、建立资金来源、支出及结余等财务状况； 4、工程价款结算（决算）审核及工程合同执行状况。 （四）建立工程全过程跟踪审计的重点环节 坚持“全面审计、突出重点”原则，对工程基建程序、招投标制度、合同签订、质量治理、造价掌握、资金使用
46、治理以及设计、施工、监理履行职责状况等重点环节重点加强审计监视。实际操作过程中，紧紧抓住资金流程这一主线，重点关注建立资金使用的合法性和标准性；抓住工程造价掌握审核这一关键掌握点，准时提出有针对性的合理化建议，订正并完善建立治理过程中的薄弱环节。工程价款结算审核要结合跟踪审计特点，重点把握以下内容： 1、参加工程工程的招投标。审计人员参加招投标工作，主要从招标范围、工程量清单、计量支付方法、评标方法及主要合同条款的设定等方面进展审核，重点审核招标文件中关于投标报价方面的条款。 2、合同签订前的审核。主要审核施工合同的完整性及合同条款是否与投标书中的相应条款全都，重点审核合同中关于工程造价方面的条款，明确工程造价结算方式。 3、按合同规定的各阶段计量结算支付审核，包括：工程开工预付款、备料款支付及中期计量支付证书的审核。 4、工程施工过程中的设计变更和索赔等重大事项，以及隐藏工程的审核。参加图纸会审及设计变更的论证，对影响工程价款的局部提出相应的建议或方案；审核图纸以外工程经济签证，对于影响工程造价较大，特殊是隐藏工程，准时到现场进展审核或确认，并作相应的取证；严把签证关，严格掌握工程