53信息系统资产管理办法.docx

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1、信息系统资产治理方法修订记录版本编号修订日期主要修订摘要审核记录审核人员属于部门审核日期第一章 总则第一条为加强公司信息系统资产治理，保证信息系统资产的安全完整，提高其使用效率，依据公司实际状况，特制定本治理方法。其次条信息系统资产是指使用年限超过1 年的建筑物、与经营有关的设备、器具、工具、以及信息系统设备、软件等，不属于主要设备，但单位价值在2023 元以上，并且使 用年限超过 2 年的，也应当作为信息系统资产治理。第三条信息系统资产治理是指对信息系统资产的打算、购置、验收、登记、调拨、领用、维护、报废、清查等过程的治理，包括实物治理和价值治理。第四条本治理方法适用于公司各部门。其次章 组

2、织机构与职责第五条公司设立信息系统资产治理委员会，统一制定或修改相关制度。委员会成 员包括分管领导、综合治理部、产品研发部、财务部、合规审计部等。公司综合治理部、产品研发部为非电子类、电子类信息系统资产的归口治理部门，设专职信息系统资产治理人员， 负责日常治理。财务部负责金额核算和账务治理，合规审计部对资产治理实施状况进展监视。各部门应设兼职信息系统资产治理员，协作综合治理部、产品研发部共同治理公司信息系统 资产。第六条公司信息系统资产实物治理实行三级治理原则。一级治理：综合治理部负责全公司信息系统资产的治理，依据技术要求，电子类设备由产品研发部负责具体治理。二级治理：在综合治理部、产品研发部

3、监视、指导下，公司各部室指定一名信息系统资产治理员负责本部门信息系统资产的日常治理；三级治理：各部门个人使用的资产由本人负责治理，对所使用的资产的安全完整负责； 第七条综合治理部、产品研发部及各部门的信息系统资产治理员应相对稳定，工作变动时必需办清交接手续。第三章 信息系统资产的打算、审批和购置第八条 信息系统资产购置打算1. 公司各部门应当依据业务进展需要于每年11 月 30 日前制定本单位次年度信息系统资产购置打算。公司各部门的购置打算按归口原则分别报综合治理部、产品研发部审核后，由综合治理部、产品研发部会同财务部审核拟定；各部门信息系统资产购置打算报机构治理部审核后，由综合治理部、产品研

4、发部、财务部，审核拟定。购置打算统一呈公司分管领导审批，由总经理办公会议批准。总经理办公会议批准后的购置打算作为年度内信息系统资产购置审批的依据。2. 为增加打算的可行性，要求各部门依据实际状况对年度信息系统资产购置打算进展半年审查。确因状况变化或业务进展需要增加打算外信息系统资产购置的，须具体说明购置缘由，按本款第一条进展审批。3. 为加强固信息系统资产购置打算执行状况的检查，各部门须于每年 11 月 30 日前上报下年度信息系统资产购置打算执行状况报告。第九条 信息系统资产购置审批：公司各部门、依据批准的信息系统资产年度购置打算，结合实际需要，提出购置申请并列出预算金额，按审批权限上报审批

5、。1. 信息系统资产购置的审批权限：1) 各部门打算内信息系统资产购置，按归口原则分别报综合治理部、产品研发部，会同财务部审核后，报使用部门分管领导审批。2) 打算外购置信息系统资产，需具体说明缘由，按归口原则分别报综合治理部、产品研发部审查，经财务部审核后，由综合治理部、产品研发局部管领导、分管财务副总经理签批，报总经理批准。2. 信息系统资产购置申请批准后，财务部门凭批准购置的审批件办理付款或拨付资金。第十条 信息系统资产选购：信息系统资产购置按归口原则分别由综合治理部、产品研发部负责指定专人选购。购置金额到达 5 万元及 5 万元以上的，由综合治理部或产品研发部组织，合规审计部、综合治理

6、部、财务部及有关部门参与，承受招标方式选购。信息系统资产购置原则上就近就地指定专人选购，5 万元以上参照公司总部信息系统资产选购程序。1. 信息系统资产选购实行双人选购。2. 对于全公司年度选购量较大的资产，按归口原则由综合治理部、产品研发部每年组织招标一次，择优选定一家或几家质优价廉、售后效劳优良的供给商，统一型号，制定选购上限价格。大宗设备临时购置要求进展市场调查、竞标定购。3. 经办人员选定一家或几家定点购物厂商，购置有用、耐用、完好的信息系统资产， 做到质优价廉、修理便利。第四章 信息系统资产的验收、登记、领用及投保第十一条 公司的信息系统资产购进后，按规定程序办理验收、登记、领用手续

7、：1. 验收。按归口原则分别由综合治理部、产品研发部组织专人办理验收手续。验收内容主要包括：核对发票所列工程、数量、价格与实物是否全都，实物是否完好无损。2. 登记。验收合格后，信息系统资产治理员对信息系统资产进展分类编号，明细登记编号、录入每项信息系统资产的资料包括台账编号、实物编号、资产名称、购置时间、数量、购置价格、存放地点、供给商、保修期、购置人、验收人、使用部门、使用人等。财务部凭综合治理部或产品研发部开具的信息系统资产入库三联单部门信息系统资产领用单准时入账，并进展明细登记。3. 领用。办理验收、登记后，由信息系统资产治理员安排信息系统资产的领用，并办理有关领用手续；各部门由部门信

8、息系统资产治理员专人领用信息系统资产， 并办理本部门信息系统资产登记手续。4. 对信息系统资产的变更，由分管领导审批，信息系统资产治理员准时进展变更登记。第十二条 为防止意外和突发大事对公司资产造成损失，应依照财务保险规定程序对有关信息系统资产办理财产保险：1. 由综合治理部、产品研发部负责投保申请。2. 由财务部负责核实，并报综合治理部、产品研发局部管领导、分管财务经理、总经理审核批准。3. 由综合治理部、产品研发部负责办理投保手续。第十三条 对投保的信息系统资产应准时登记有关财产保险明细资料，如承保公司、险种、保单号码、费率、保险费等。第十四条各部门参照公司总部信息系统资产的验收、登记、领

9、用投保程序进展管理。第五章 信息系统资产的使用、维护、调拨等日常治理第十五条 公司各部门应定期对信息系统资产进展维护保养，以保证信息系统资产处于良好状态，充分发挥其效能。各部门信息系统资产使用期间发生故障或损坏时，应马上通知综合治理部或产品研发部，准时组织修理。重要或大宗信息系统资产由综合治理部或产品研发部安排维保单位定期进展修理。第十六条 信息系统资产使用部门、使用人发生变动，必需办理调拨手续。由转出部门提出调拨申请，在办理完相关的手续后，方可进展资产转移。第十七条 信息系统资产内部调拨时，由调出部门发起、填写信息系统资产调拨单，由调出、调入部门信息系统资产治理员、负责人签字，按归口原则交综

10、合治理部、产品研发部信息系统资产治理员核对、部门负责人审核签字，报分管领导审批。财务部门依据调拨单所填内容进展账务处理，信息系统资产治理员以及调出、调入部门信息系统资产治理员依据调拨单登记实物台帐。第十八条 全部信息系统资产因公用或修理搬出办公楼必需填报物资出门证。第六章 信息系统资产的折旧、盘点清查、闲置与报废处理第十九条公司财务部和各部门财务治理人员按国家有关规定计提信息系统资产折旧。其次十条每年底综合治理部、产品研发部和财务部应组织信息系统资产治理人员、财务人员对全公司信息系统资产进展一次全面清查盘点，查明信息系统资产的保管、使用、修理等状况是否正常，账实是否相符等。其次十一条 各部门信

11、息系统资产盘点清查由部门财务主管和资产治理人员具体负责， 盘点结果均应报综合治理部、产品研发部、财务部备案，并承受三部门的监视、指导、核查。其次十二条 对盘盈、盘亏或毁损的信息系统资产，应当查明缘由，核实状况，编制有关信息系统资产盘盈盘亏表，按归口原则分别报财务部、产品研发部审核，再报财务部审核，然后由分管财务领导审批，涉及金额较大的须报总经理批准，并于年底前完成账务处理， 调整账面结存数，保证账实相符。其次十三条 综合治理部、产品研发部每年组织人员不定期抽查公司各部室、部门信息系统资产的治理状况不少于一次。其次十四条 公司各部门应定期上报经营上无利用价值的闲置信息系统资产，填制闲置信息系统资

12、产明细表，并拟定处理意见后按信息系统资产归口原则报综合治理部、产品 研发部、财务部审核，然后报分管财务负责人审批，涉及金额较大的经总经理或总经理办公 会议批准后，由综合治理部、产品研发部准时处置变现。必要时由综合治理部、产品研发部发起，会同财务部、合规审计部对需处置的闲置信息系统资产进展招标。其次十五条 对符合报废条件的信息系统资产一般在每次盘点清查后统一报废，特别状况专项申请报废。信息系统资产报废时，由使用部门提出申请，填制设备报废申请表， 按归口原则分别报综合治理部、产品研发部审核，合规审计部、财务部确认后，报分管财务负责人批准，经总经理裁批准前方可报废。公司各部室报废的信息系统资产由综合

13、治理部、产品研发部组织招标准时统一处置变现，财务部、合规审计部参与并监视处置。各部门参照 本款执行。其次十六条 闲置与报废的信息系统资产处理完毕后，均需将信息系统资产处理清单按信息系统资产类别送交综合治理部、产品研发部，同时报财务部，以便准时进展相关账务处理。第七章 信息系统资产的实物台账治理其次十七条 公司综合治理部和产品研发部负责建立健全公司信息系统资产实物台账。信息系统资产治理员具体负责对信息系统资产入库、领用、处置、清查盘点、报废等的台账 记录和治理。其次十八条 实物台账登记的根本要求：一按信息系统资产类别和编号进展明细登记。信息系统资产的编号与财务核算系统中的记录全都，由财务部门供给

14、。二信息系统资产购建后，按规定程序办理验收入库、登记领用手续，同时进展分类登记。三信息系统资产使用部门、使用人变动，调入调出双方和资产治理部门的信息系统资产治理员必需准时进展台账登记。四 信息系统资产实物治理应做到“账账相符”即财务核算系统记录的金额账与综合治理部、产品研发部的实物台账相符，“账实相符” 即综合治理部、产品研发部信息系统资产实物台账与信息系统资产实物相符。其次十九条 各部门的信息系统资产实物台账治理参照执行。第八章 信息系统资产治理员工作交接治理第三十条 信息系统资产治理员工作变动时，必需按规定办理交接手续。各部门信息系统资产治理员办理工作交接时由公司信息系统资产治理员负责监交

15、。第三十一条 公司员工离职时，其使用的信息系统资产，应办理移交手续。由信息系统资产治理员进展清收，信息系统资产全部清还前方可在离职人员钱物交接清单上签署意见。第九章 罚则第三十二条 因治理不善造成信息系统资产损坏丧失的，经济损失由当事人和责任人负担。公用资产丧失由治理人担当 50%，部门担当 50%。第三十三条 未按规定申报审批而擅自购置信息系统资产的，追究当事人责任，造成经济损失的，视状况按损失金额的 50%100%予以赔偿。第三十四条 未按规定要求购置信息系统资产而消灭假冒伪劣商品的，或购置信息系统资产与事先申请审批内容不全都的，视状况予以购置金额的 50%100%赔偿。收取回扣者， 视状况罚以 10 倍回扣金，情节严峻者调离岗位或辞退。第三十五条 在办理相关领用、交接手续之前，任何人不得以任何理由占用或调换信息系统资产，由此造成的丧失、毁坏均由当事人负责。第十章 附则第三十六条 本治理方法由公司负责解释和修订。第三十七条 本治理方法自下发之日起执行。第三十八条