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1、总经理报销费用通知范文共19篇总经理报销费用通知范文 第一篇 首先告知你，照片里的那个“票据粘贴单”，就是张让你贴票的纸，把零碎的票据都整齐的贴上去就可以了，没有票据粘贴单，用别的纸代替都没问题。 其次，如何填报销单要看老板给你的票都是什么时间发生的，假如你没方法把这些费用分成哪次哪个项目发生的，你也可以都贴一笔上，至于如何入费用的问题交给代理记账公司。 或者你也可以简洁归类，把与出差有关的交通，车票，酒店这些，单贴一张，这个叫做报销差旅费，你可以单填一张叫做“差旅费报销单”的东西，要是没有，填你照片里的“费用报销单”也可以。 那些老板日常的加油费，项目写交通补助、交通费等都可以。 旅游公司的
2、发票，是你们老板公费旅游吗？公费旅游记账公司要单计入福利费的，你最好单贴一笔，当然，假如你能分得清还有哪些票据是老板公费旅游时发生的，也可以跟这个贴一起。 不管你贴了几笔，只要是实报实销，你“费用报销单”上的金额合计，都跟贴在后面的票据金额相等。 金额合计的大写与小写金额要全都。这个你会写吧 另外报销人签章处，是钱打给谁，让谁签字，领导也不例外。 “票据粘贴单”上的经办人根本不用填，你要是情愿写，你经办写你的名字就行。 还有什么不明白的，你可以再问。 总经理报销费用通知范文 其次篇 为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，
3、本着“保证必需，勤俭节约”的指导思想，提高效率，把握成本，特制定本管理制度。 一、职责 1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用把握负责。 2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算把握管理负责。 二、借款及报销原则 1、借款依据及还款时间要求 借款类型借款依据还款时间 投标保证金招投标邀请函招投标结束一个月内 履约保证金合同复印件合同规定期限 租房押金合同复印件合同规定期限 差旅费借款出差借款单出差结束后一个月内 其他借款合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等借款之日起一个月内 2、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。原则上部门经理以上一律不准预借差
4、旅费。 3、其他借款支出，实行单笔总经理审批。 借款审批权限 序列业务审批人业务终审人财务终审人 销售（含销管）销售副总总经理财务经理 服务（含售前、实施、服务）服务副总 运营（含财务、人力行政、市场）总经理 各业务部业务部负责人 4、前款不清，后款不借。除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊状况由总经理审批。 5、财务部定期对业务借款进行清理，未依据规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。 6、报销时限 （1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。 （2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必需将该季
5、度的费用报销完毕，逾期不予报销。如：6月报销46月交通费及35月通讯费。 （3）款待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。并且报销时需相关业务负责总经理签字。 （4）全部报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必准时报销。 三、差旅费报销标准 1、来回交通费 人员类别飞机火车轮船长途汽车 总经理经济舱实报经济舱实报 其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报 （1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊状况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱）
6、，须事先经总经理审批同意。 （2）公司已经统一为员工购买商业意外保险，因此不再担当个人购买的意外保险费用。 （3）同一地区不同城市之间的往来，只能乘坐长途汽车或火车，严禁乘坐出租车，否则不予报销。 （4）外地交通费20元/天，不到20元，据实报销;超标，按20元/天报销，天数计算同补助天数。 2、住宿费 （1）住宿费用为标准间费用，同时出差的同性人员需同住一个标间，报销时应注明，如住宿费由一人报销，则需要另一人签字证明。但假如客户供应住宿，则不予报销住宿费用。 （2）住宿费用报销标准：济南、青岛、烟台住宿标准150元/天;省内其他城市住宿标准100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿标准200
7、元/天。若住宿超标，则超标金额自行担当。 （3）住宿发票必需真实并且带有当地税务或财政监制章（没有税务或财政监制章的住宿发票或收据无效）。无住xxx或发票与住宿地不符者，住宿费用自理，一律不予报销。 3、出差伙食补助 （1）出差伙食补助标准60元/天（试用期补助标准减半，30元/天），其中50元/天（试用期20元/天）的补助需自行找票。（此处补助标准60元/天，仅为举例用，各地出差补助标准，单独邮件发送） 票据要求：会议费、资料费、过路过桥费、汽油费、修理费、汽车、火车票、船票、机票（只限本公司员工）、图书费、印刷费、服务费（只限于IT服务业）、小额邮费，打车费、月票费、电话费（只限本公司员工
8、）及定额电话费票据等，长条交通票每次报销补贴时只限用一张，此类票据不准连号（发票连号包括同一本上的发票），不得使用款待及礼品发票。并且发票必需是当年发票。 （2）参加会议、培训以及伴随客户参观出差不享受出差补助。 4、票据规范要求 原始票据必需是符合税务规定的正规发票，票据完整，内容填写清晰有序，具体要求如下： （1）单位名称要填写“用友软件股份有限公司济南分公司”，机打发票单位名称手写无效，除非发票票面标示“除单位名称外手写无效”。 （2）金额的大小写要相符，字迹要清楚。 （3）日期填写完整，发票日期要与实际业务日期全都。 （4）开票方发票专用章或财务专用章（必需是全章）。 （5）发票项目必
9、需与业务相符，内容填写清晰有效; （6）财务部有查验票据真伪的义务及权利，有权拒绝假伪票的报销。 （7）因个人缘由丢失报销票据，不行用其他票据抵报，费用自行担当。 （8）外包付款取得发票为地税发票，如：实施、开发、服务。营业税改增值税地区必需供应增值税专用发票。 5、报销单据填写规范 （2）报销粘贴挨次：自上而下，自右而左，按票据类别，实际票据与出差补助票据分别粘贴。报销清单列示在最终一页。 （3）大写数字提示：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。 （4）报销单据必需用黑色钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔，并且不得涂改、大小写金额填写全都、合计、部门、姓名、出差事由、日
10、期、领款人均需填写、部门主管签字审核、补助填在其他格。 （5）如有替代发票状况，支出凭单上按自找发票填写报销内容，原始票据与替代票据分别粘贴，并在礼品、车费报销清单上列清真实业务状况。补贴请自行找票，所找发票不行是一本上票据或连号票据，否则将从报销单据上直接扣除此金额。 （6）出差补助每天按10元累计填写到“出差补助金额”中，其余填到“其他”列中。若无补助，则“天数”列不准填写。 （7）出差过程中发生的款待费等，应单独粘贴报销。 6、其他相关规定 （1）出差天数计算：自开头出差之工作日起到回公司工作之日，连续计算天数后减一。 （2）出差过程中涉及礼品、交际费用原则上不予报销，如因业务需要确需发
11、生此项费用，必需事先向尹总审批，并单独粘贴支出凭单报销。 （3）员工出差期间，因巡游或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。 （4）出差中途除因病、遭意外灾难或因实际需要由部门经理指示延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则公司不予报支差旅费，并视情节轻重对其进行通报批语、扣发工资、直至辞退等处理。 （5）各部门经理和财务部有权对虚报嫌疑的报销申请提出质疑并查验原始单据，经查属实，财务部有权拒绝报销本次发生的全部出差费用;假如多次消逝同类问题，财务部有权直接扣除相关报销款，并报公司总经理，公司视情节轻重进行通报批判、扣发工资、直至辞退等处理。 （6）票据超过三个月期限，视为自动放
12、弃报销，公司不再赐予报销。 （8）支持费用：报销时一并供应被支持方财务总监及总经理签字确认的支持费用确认单，并执行济南公司标准。（由于传真件无法长期保存，请自行复印） 集团支持本公司项目时，则首先需总经理审批，然后报财务经理审批即可，否则不予报销。 （9）新入职员工第一次报销时，务必供应报销卡号及具体开户行名称。 本制度自公布下发之日起执行，解释权归财务部。 总经理报销费用通知范文 第三篇 为认真执行上级的财务报销规定，合理使用经费，特制定以下报销制度： 一、各科室的包干经费支出贯彻“一支笔”审批原则，由分管领导批准报销，借款或一次报销达5000元以上者，须经校长审批签字后，方可报销。 二、会
13、计人员必需依据国家统一的会计制度的规定，对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告，对记载不精确，不完整的原始凭证予以退回，并按国家统一的会计制度的规定更正、补充。 三、报销的原始凭证，必需真实牢靠内容完整，金额清楚，大小写相符，并注明用途，经办人，否则会计人员有权拒报。 四、报销、借款单据经会计人员审核后，出纳员方可付款。收回借款时，应当另开收据，不得退回原借款单。 五、个人一律不得私自借用公款，否则要追究会计及出纳人员的责任，情节严峻的，将依法追究责任。 六、因公需要借款的，必需填开借款凭据，注明用途，差旅费借款后在回校后一周内必需报帐，购物的应在借款后
14、30日内报帐，否则从本人工资中扣回。 七、科室领导应严格把握支出方案，各项目金额应在方案内使用，对各项物资、办公用品、各种纪念品、奖品的购买，由总务仓库办理入库后才能报销。 八、凡学校职工出差，不报出租车费，住宿费按实际住宿票所开天数在限额内报销，无填制住宿天数的按一天计算，超出部分自理，各种标准参照豫财行1996第2号文件。 九、各科室不得私设小金库，乱收费，收入准时上缴财务，支出凭据报销，不得坐支现金。 十、款待费必需经办公室办理，校长审批后方可报销。 总经理报销费用通知范文 第四篇 为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，依据省财政厅文件精神，结合我公司具体状况，重新修订公出人员
15、差旅费制度： 一、公出人员交通费 1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机一般舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。 2、严格把握公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。 3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。符合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴；直快的按票价60%；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。 二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。 三、报
16、销票据：公出人员报销票据必需符合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。 四、报销时间：公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有有意拖欠不准时报销的，适情节赐予50元以上的惩处。 五、本制度自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。 总经理报销费用通知范文 第五篇 为规范公司财务管理制度，更好地发挥监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用把握，保证奖金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使账务工作更好地服务于公司管理，结合公司具体状况制定本方法。 1、本方法适用于公司全体员工。 2、发生各类费用、支出事项
17、，应准时办理财务手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并准时送交财务人员。 费用报销、支出审批人员和审批权限 公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报部门主管核实，再报行政办公复核，后经总经理批准后才能办理或执行。未经总经理批准的任何费用由支费人个人自理。 费用报销、支出审批程序 1、合同或选购经办人员应依据合同商定的付款方式和付款时限，填写用款申请单并由部门负责人员审查，行政办公室复核，总经理批准后，财务人员支配资金付款。 2、费用报销审批程序 费用报销时，经办人按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写费用报销单或用款申请单等，由部门负
18、责人核实费用并确认签字，后交行政办公室复核，后经总经理审批同意后付款，付款后将凭证交由账务人员归档。 3、员工因公借款审批程序 （1）借款人填写借款申请单，参照费用报销审批程序进行审批； （2）借款申请单送财务人员复核，假如借款人以前欠款已清偿完毕，准予借款，坚持“前不清，后不借”。 （3）因公出差的借款人，在返回公司后的5日内报账并结清余款；其他借款人在业务完毕后的三日内结清借款。 （4）出差费用报销项目：交通费、住宿费。（如需其它项目支出须经部门负责人或总经理同意后方可使用，未经审批的支出由经办人担当。） 有关规定 1、费用发生时，应取得合法、有效的原始凭证作为报销依据。 2、原则上当月发
19、生的费用当月内报销，当月未准时报销或确因客观状况未准时在当月内报销的费用，必需在次月初起三个工作日内完成报销手续。 3、员工因公借款且在借款发生费用报销时应先冲借款，直至冲完借款为止。 总经理报销费用通知范文 第六篇 费用报销单上的报销内容与发票内容是否全都没有硬性规定，同一会计年度的不必填写说明，只要有主管签字就行了，但跨年度的就必需有说明还得有主管签字同意。要写明跨年度报销的理由。报销内容不能与会计科目上的名称混淆，也就是说计入的会计科目与发票所属科目有出入。 费用报销流程： 1、预备好费用报销单（一般公司内部有自制的，没有可自制电子版后打印）。 2、先取费用报销单一份，用办公笔填写部门，
20、日期，附单据张数，费用项目，小写金额，大写金额，合计金额，经办人签字以及备注。注：备注用铅笔填写。 3、取A4纸，裁成与报销单同大等用。 4、把需要附加的单子按确定规章粘贴到裁好的A4纸上，发票的话先粘，一张压一张，留出装订线位置。最终粘凭证单，粘在最上面。 5、把填写好的报销单与粘贴好的附据单用曲别针别好，报销单放上，可以拿去部门经理和部门总经理签字啦。 总经理报销费用通知范文 第七篇 1、目的 为了加强公司财务管理，强化费用把握。 2、适用范围 公司员工费用报销管理。 3、职责 客服部负责制度的制定； 各部门负责依据制度执行。 4、内容 费用报销审批权限： 公司的费用开支均由各部门经理负责
21、审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。 如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列状况处理： 费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销； 费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。 以上两种状况，财务部出纳必需待总经理回来时，再将有关单据交给补签。 具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。 全部的费用开支必需先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。 费用报销流程： 当费用发生后，受款人必需在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出
22、三天的费用不予报销，责任自负。 .财务部必需认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严峻的，必需立刻报至其部门经理及总经理。 由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。 财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。 受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。 借款： 当事人因公办理涉及到费用需借款，必需填写借款申请单。 借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额
23、在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。 借款人在办妥相应的事项后，应准时办理报销手续，尽快与财务结算清楚。 、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。 当借款人不准时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。 重点费用有关规定： 工资： 每月15日为职员薪资发放日。 薪资计算周期，每月1日至最终一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。 客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤状况”、“门票领取状况“上报财务。 财务在每月13日前，将全部员工的工资计算完毕，并交总经理签批。
24、交际应酬费： 一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当把握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必需先获总经理的批准。 一次的金额应把握在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必需有证明人签字。 一次发生的交际费，必需照实填写清楚所应酬的项目方可报支。 市内交通费： （1）因公事外出的车费可实报实销；但必需注明起止地和事由。 （2）交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主； 出租车费一般不予报销，但特殊缘由需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。 费用报销的有关规定： 每次报销费用，必需在事项结束起3日内，特殊状况一周内完成，过期
25、财务可不予报销。 有关费用必需按相关“费用报销凭证”精确、照实地填写，具体要求如下： 报销凭证一律使用钢笔或水笔填写： 受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清楚。 所属部门按受款人所在部门的名称填写： 填报日期按填写当日的日期填写： 附件张数按所附单据数量填写： 大、小写金额必需填写全都，不得涂改： 发票、收据必需分开填写有关“费用报销凭证”； 凡涉及购物或非本人事项的报销，必需有本部门同事作验收或证明人的签名； 如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。 全部费用报销，必需凭“发票”或“收据”为原始凭证，如的确无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必需注明未能取得票据的缘由
26、。 如遇有票据丢失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丢失人担当。 全部票据必需真实，如发觉作弊时，财务将按票面金额的两倍惩处当事人。 关于办公用品的选购及修理： 各部门所需办公用品必需于每月3日前上报客服部文员，由客服部进行审核汇总，上报总经理审批。 客服部依据审批选购方案，填写“借款单”，到财务借备用金选购。 所选购的物品必需统一保管，领用物品时填写领用表。 办公设备的修理，要求事先申请到客服部备案，由客服部负责，请专人修理及购置修理所需物件，各部门无权自行处理。 5、其它 本规定由客服部制订并归口管理； 本规定将会依据公司实际状况随时修订； 本规定自签发之日起实施。 总经理报销费用通
27、知范文 第八篇 1、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请；报销时，需注明私车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等；日期、起点、终点、公里数； 2、请客户吃饭：150元/位，例如：来客户四人，加你五人，最多可报：150*5=750元；报销时，需写明项目名字、公司名字、客户名字、职务； 3、全部出差需邮件预申请，报预算，包括可能的请客送礼；假如申请中写明差旅费的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得报销； 、出差（指上海以外地区）饭贴为：早餐：15元/人（假如酒店不含早餐，允许报），午餐20元/人；晚餐：20元/人；假如请客户或客户请，这餐补贴不能计入的； 、住宿费：300元/晚；北京
28、、广州、深圳，400元/晚；二人同性成行，为标准双人房，无预先申请批准，只能报一间； 、公司已为全部员工买了保险，包括意外险，其他未经预申请批准的个人保险，一律不得报销； 4、报销汇总单需对应每张报销单据。 总经理报销费用通知范文 第九篇 为进一步加强公司日常费用管理，规范和完善审批程序和权限，提高风险防范和增收节支意识，依据浙江农资集团有限公司资金使用、费用开支审批管理方法(20_年11月修订)相关规定，本着“总额把握、适度从紧、厉行节约”的原则，结合公司实际状况，特制定本方法。 一、费用报销程序 正常报销程序包括“5环节”：经办人员粘贴票据、填制报销单 本部门负责人及相关职能部门负责人核实
29、费用支出的真实性、合理性，签字确认 财会部会计稽核：报销单填制的规范性、票据的合法性和有效性，签字确认 总经理或授权审批人审批费用是否予以报销，签字确认财会部出纳核对报销金额后报销。假如后四环节审核有疑义，则票据退回经办人，经办人做修改后重新开头审批程序。“5环节”流程图如下：1.经办人粘贴票据、填写费用报销单 2.相关部门负责人核实费用真实性、合理性 3.财务稽核规范性、合法性、有效性 5.出纳核对金额精确性，予以报销 4.总经理或运营负责人审批是否报销 二、费用报销要求 1、费用发生真实性：指费用支出真实、必需，报销票据的金额和实际支出金额全都。 2、费用票据合法性：指取得的费用票据是由税
30、务机关监制的发票或由税务机关监制的行政事业性收费收据(票面上套印税务机关的红色监制章)。 3、费用票据有效性：基本要素包括，票据上要求加盖开票单位的发票专用章或者财务专用章;手写发票没有涂改，大小写金额全都;发票各项内容填写完整，精确;公司名称要填全称。 三、费用报销单要求 1、统一格式：费用报销单、审批单、备案表使用公司统一格式。费用报销单主要涉及三种：通用费用报销单、差旅费报销单和住宿费计算表，各审批单和备案表参见附件。 2、原则上一事一报、一人一报：不同性质的费用分开填报，不同时段的费用分开填报，差旅费用按个人分开填报。 “通用费用报销单”中“费用项目”一栏按报销内容区分填写，具体分业务
31、费、城市交通费、小汽车费、办公费、房租费、水电费、邮电费、业务推广费、其他费用等。 3、准时填报：原则上费用一月一报，经办人收到票据后90天内不填报且无合理理由的视为自愿放弃，财会部有权不再受理报销。 4、费用相关信息要素完整：包括“6要素”(Who、What、When、Where、Why、How many即相关人员、何种费用、发生时间、发生地点、支出缘由、票据数量)应在费用报销单填制中予以明确。 5、费用报销时相关资料齐全：费用审批单、备案表、费用明细单、出差方案书、状况说明书等资料要作为报销票据附件同时上报。 6、费用报销单填写规范：用黑色碳素笔填写，禁用铅笔、蓝色圆珠笔;金额计算精确，大
32、小写相符，字迹清晰工整，报销单不得任凭涂改。 7、报销票据粘贴要求： (1)票据粘贴在报销底单左上角; (2)长方形票据统一横向粘贴; (3)票据分类别、按时间挨次粘贴; (4)用胶水或固体胶固定，禁用钉书针; (5)报销单上沿和左沿保持整齐，票据不外露在报销单外，大张票据要折叠，一张一叠; (6)一份报销单对应票据过多时，先区分类别、摊薄粘贴在多张单子上，再将单子叠粘一起; (7)票据金额、票据说明保留在粘贴区域之外。 五、各项费用报销的具体要求及审批权限 (一)业务费：报销单据使用“ 费用报销单”通用格式，业务事由填写详实，包含客户单位、客户人数、主客姓名和职务、接待事由、接待时间、我方伴
33、随人员人数等，特殊事由不便在报销单上列明的，要求单独附上书面说明作为财务报销备案。同一事由的业务费用应汇总审批，尤其是接待同批客人，应事先明确主要接待人员，事后汇总统一报销(及备案)。 单笔超过20_元(含)的业务费，经办人需事先向公司总经理、董事长申请并填写备案表，审批结束，备案表由财会部主办会计负责保管。 审批权限：单笔金额在1000元(含)以内的由授权审批人审批，单笔金额在1000元20_元(含)以内及部门总监业务费由总经理审批，单笔金额在20_元100000元(含)以内的以及总经理经办的业务费用由董事长审批，单笔金额在100000元150000元(含)以内的经爱普公司审批程序后上报集团
34、公司总经理审批，单笔金额在150000元以上的经上述审批程序后上报集团公司董事长审批。 爱普公司下属各子公司业务费审批权限均按上述执行，单笔超过20_元(含)的业务费，经办人需事先向爱普公司总经理、董事长申请并填写备案表，审批结束，备案表由子公司财会主管负责保管。由财会部编制业务费开支明细月报，交公司总经理、董事长存查。(表格见附件)。 (二)差旅费 1、报销单据使用“差旅费报销单”格式。差旅费票据分类别，按时间挨次粘贴。报销单上必需详细注明每天的行程，地名具体到县一级。长时间连续出差，票据量大的，要求每两三天的票据就整理成一份报销单，票据数把握在25份以内，便于各环节审核和粘贴。 3、差旅费
35、报销内容包括车船票、飞机票、自备车过路过桥费、住宿费、出差期间市内交通费、购票代理费、私车公用产生的费用。 (1)车船票(飞机票)报销： 其他人员出差乘坐飞机，须事先征得部门负责人同意，由部门负责人在出差方案书或者差旅费报销单上签字确认; 驻外人员(除满洲里办事处)往来驻地、公司本部，原则上不得乘坐飞机; 特殊状况上报总经理或授权审批人同意后另行处理; 出差期间市内交通费填写参照“城市交通费”要求执行。 (2)住宿费报销： 出差住宿标准由办公室另行规定。原则上参照住宿标准计算填报住宿费计算表，超支和节省部分分别实行30%的个人担当和嘉奖。伴同领导一起出差住宿，可参照伴同领导的住宿标准，但不再计
36、算个人嘉奖。因特殊状况(如会议方支配好住宿)导致住宿费超标，个人担当确有难处的，经办人作书面状况说明、提出减免申请，经授权审批人签字同意后，可按实全额报销。 出差住宿同一房间，要求发票按人数分摊开具，各人房费分开填报，住宿费标准按单个房间除以人数均摊。 爱普公司员工到公司设有办事处、子公司等分支机构出差，如当地有集体宿舍，并有力气支配住宿，应首先考虑在公司供应的集体宿舍住宿。特别是出差时间较长的状况，原则上在出差前与分支机构驻地人员提前沟通，做好住宿支配，尽量节省住宿费用开支。同样状况也适用公司外地员工回杭出差、参加会议的状况，尽量支配在公司集体宿舍住宿，如集体宿舍无法支配，则由公司办公室依据
37、状况统一支配宾馆住宿。 (3)私车公用： 原则上尽量避开，若确因工作需要，产生费用按差旅费填报审批后予以报销。报销人负责填写私车公用备案表(见附件)，作为报销附件粘贴在费用报销单后。 (4)出差补贴： 出差补贴与个人考勤挂钩，由办公室审核确认，单独发放。 连续乘车超时补贴：连续乘车每超过12小时赐予确定补贴，由办公室审核确认，随差旅费同时报销。 审批权限：一般人员差旅费由授权审批人审批，部门总监(副总监)差旅费由总经理审批，总经理差旅费由董事长审批，董事长差旅费应上报集团公司总经理审批。 (三)城市交通费：报销单据使用“_费用报销单”通用格式。包括日常市内出租车费、市内地铁公交费、公交月票等。
38、每张出租车票详细注明起讫地点、时间、经办事由，按时间挨次粘贴。特殊状况，如出租车包车、连号的票据、在工作时间之外的出租车票据等，经办人必需赐予书面状况说明;单张出租车票金额在25元以上的，要写明详细理由;一般状况下来回机场允许乘坐出租车的时间为早上7点以前、晚上9点以后，其他时间尽量乘坐机场大巴及机场地铁专线。出差及日常市内办公，应尽量结合公交、地铁出行，降低出租车费。 审批权限：一般人员城市交通费由授权审批人审批，部门总监(副总监)城市交通费由总经理审批，总经理及董事长城市交通费由总经理和董事长相互审批。 (四)小汽车费：报销单据使用“_费用报销单”通用格式，费用项目中注明车牌号。报销范围为
39、因公务活动而发生的车辆费用，包括修理费、汽油费、停车费、清洗美容费、保险费、养路费、年审费等项目。使用公车时发生的各种违章罚款不予报销。私车公用产生费用的报销参照差旅费中相关要求执行。 小汽车日常使用须登记随车日志，实际使用者将用车信息准时填入日志，财务和办公室对其不定期进行抽查。 小汽车费按车辆归集，每车分开填报;费用票据分项目内容粘贴，报销单上注明每一项目的合计金额。驻外机构小汽车费原则上一月一报，由车辆使用人员制作小汽车费用清单(见附件)，计算行使里程、每月平均油耗。该清单做为报销附件，粘贴在费用报销单后。 小汽车费用由办公室专人审核登记，小汽车费用清单由专人负责保管。集团公司每年对公司
40、的小汽车费用进行一次汇总分析、检查。 审批权限：小汽车修理费单次超过20_元的应实行事先预算审批，预算费用在20_元-1万元(含)的由公司总经理审批;预算费用在1万元以上的由公司董事长审批。不超过20_元、实际费用金额未超过预算的小汽车修理费用以及其他小汽车费用由授权审批人审批。 (五)办公费用：报销单据使用“_费用报销单”通用格式。包括购买金额较小的办公用品、办公耗材、复印费等。 办公用品的管理实行“统一购置、领用登记”的方法，原则上本部统一由办公室进行购置，各驻外机构由当地内勤人员统一购置，日常购进和领用在台帐上签字登记。驻外机构办公费用台帐，每半年一次邮寄公司办公室和财务部审核。 日常办
41、公费报销，要求供应购置商品清单，如收据和小票。假如开票方要收回商品清单的，经办人供应复印件。 审批权限：办公费由授权审批人审批。 (六)房租费：报销单据使用“ _费用报销单”通用格式。房租费包括办公房房租和员工宿舍房租，两者分开填报，在报销单据中注明类别和费用所属时期。 审批权限：已签订租房合同房租费报销由办公室主任审批。 (七)水电费：报销单据使用“ _费用报销单”通用格式。包括办公场所及员工宿舍自来水费、电费。区分办公室和员工宿舍，两者分开填报，报销单据中注明类别和费用所属时间。 审批权限：水电费由由办公室主任审批。 审批权限：邮电费中除移动通讯费外的费用由授权审批人审批;班子成员移动通讯
42、费超过定额报销的由集团总经理审批，其余人员移动通讯费超过定额报销的由总经理审批。 (九)办公设备：报销单据使用“_费用报销单”通用格式，费用报销时办公室特地人员参与审核。包括价值较高的机电设备、电脑、数码装备、办公家具等。 办公设备的购置实行 “先申请后购置”的管理方法。经办人填写设备购置审批表(见附件)，经主管领导确认后，报办公室、总经理及董事长审批。驻外机构传真本部审批。签字同意的申请表作为报销附件，粘贴在报销单据后。 审批权限：高价值办公设备未超申请额度的由授权审批人审批，超过申请额度的由总经理审批。 (十)业务推广会相关费用：报销单据使用“ _费用报销单”通用格式。业务推广会涉及费用包
43、括餐饮、住宿、会议、宣扬资料、城市交通、礼品、广告费等，要求报销单按不同费用项目分开粘贴，并填制一份业务推广费费用清单(见附件)作为报销附件。 业务推广会 实行“先申请后执行，结束后评估总结”的管理方法。会议前由经办人填写爱普公司推广宣扬申请单(见附件)，推广费用预算上报运营部、总经理室进行审批。会议结束后，经办人填写爱普公司推广宣扬总结单(见附件)，总结单作为附件，粘贴在费用报销单后上报审批。 审批权限：业务推广会费用报销时区分预算内和预算外进行报批，未超申请额度的由授权审批人审批，超过申请额度的由总经理、董事长审批。 (十一)会议费：报销单据使用“ _费用报销单”通用格式。专项会议要事先报
44、预算进行审批。 审批权限：预算费用在1万元(含)以内的由授权审批人审批，预算费用在1万元-5万元(含)的由公司总经理审批;预算费用在5万元15万元(含)的由公司董事长审批，预算费用在15万元20万元(含)的按爱普公司审批程序后上报集团公司总经理审批，预算费用在20万元以上的按上述审批程序后上报集团公司董事长审批。 (十二)广告费：报销单据使用“ _费用报销单”通用格式。 审批权限：属于代理广告性质的，即广告费是由生产厂家供应的，则广告费支出时由经办部门经授权审批人、财会部审核后，费用金额10万元(含)以下由公司总经理审批;费用金额超过10万元的由公司董事长审批。对需公司自行列支的广告宣扬费，费
45、用金额5万元(含)以下由公司总经理审批;费用金额在5-10万元(含)的由公司董事长审批。费用金额在10-20万元(含)的，需报集团公司总经理审批，20万元以上的按上述审批程序后上报集团公司董事长审批。 (十三)保险费： 1、 固定资产、商品等财产保险、理赔，原则上由集团公司一个头对保险公司商谈，公司担当相应的保险费用。如公司有特别优待的政策并能长期享有，需要自行商谈的，需报经集团公司财会部同意后执行。 2、 其他种类保险费用，由经办部门上报公司总经理审批，单笔金额超过10万元的应上报公司董事长审批。 (十四)工资薪酬及福利费：原则上一年确定，由办公室提出看法，报集团人力资源部前置审核。月度发放时由财会部审核后报公司总经理、董事长审批。 (十五)技术研发费：要事先报预算进行审批。预算金额在30万以内的由总经理、董事长审批，预算金额在30万以上的报集团公司审批。 (十六)坏账损失核销：公司应收账款(含赊账款)、预付账款等往来款项损失核销总额50万以内或单笔损失10万以内的由公司总经理、董事长审批，核销总额50万-200万元或单笔损失10-50万的上报集团公司总经理审批，核销总额超过200万元或单笔损失超过50万以上的上报集团公司董事长审批。 (十七)商品损耗、销售商品商务处理、进出口商品累计佣金、商品跌价损失：使用特地审批单据。